[年报]华业香料(300886):2021年年度报告
原标题:华业香料:2021年年度报告 2021年年度报告 2022年04月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人徐基平、主管会计工作负责人徐霞云及会计机构负责人(会计主管人员)吴益林声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 24,641.35 19.42% 报告期内，公司实现营业收入 万元，同比上升 ，实现归 属于上市公司股东的净利润为1,755.22万元，同比下降54.40%。主要系（1）报告期内，公司大力拓展国内市场，销量和销售收入均实现一定增长，但受部分原材料价格上升和海运费大幅上涨影响，公司营业成本增加，归属于上市公司股东的净利润同比下降；（2）报告期内，公司非经常性损益较上年减少约1,088.21 1,180.00 万元，主要系报告期较上年公司收到上市奖励减少 万元所致。 公司主营业务、核心竞争力以及主要财务指标均未发生重大不利变化，与行业趋势一致，持续经营能力不存在重大风险。 本公司需要请投资者特别关注的重大风险包括：1、主要原材料价格波动的风险;2、环境保护风险;3、市场竞争风险;4、安全生产风险;5、募投项目产能扩大引致的市场销售风险;6、境外销售风险;7、业绩波动风险;8、汇率波动风险；9、自然灾害和重大疫情等不可抗力因素导致的经营风险。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分，对风险进行了详细描述，敬请投资者查阅。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以74,555,000为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 ........................................................................................................ 第一节重要提示、目录和释义 1 .................................................................................................... 第二节公司简介和主要财务指标 7 .............................................................................................................. 第三节管理层讨论与分析 11 .............................................................................................................................. 第四节公司治理 37 .................................................................................................................. 第五节环境和社会责任 55 .............................................................................................................................. 第六节重要事项 62 .......................................................................................................... 第七节股份变动及股东情况 83 .................................................................................................................. 第八节优先股相关情况 90 ...................................................................................................................... 第九节债券相关情况 91 第十节财务报告..............................................................................................................................92 备查文件目录 一、载有公司法人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的2021年年度报告文本原件。 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
√适用□不适用
□适用√不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √是□否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
追溯调整以前年度会计数据原因： 1、财政部于2021年12月30日印发《企业会计准则解释第15号》文（财会〔2021〕35号），明确了关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理：企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，应当对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合《企业会计准则第1号——存货》规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。 根据《企业会计准则解释第15号》的衔接规定，对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的试运行销售，企业应当按照本解释的规定进行追溯调整。 2、2021年公司以截至2020年12月31日公司总股本57,350,000股为基数，向全体股东每10股以资本公积金转增3股，本次转增后，公司的总股本增加至74,555,000股，公司按最新股本调整并列报最近3年的基本每股收益和稀释每股收益。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □是√否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是√否 六、分季度主要财务指标 单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √适用□不适用 单位：元
□适用√不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □适用√不适用 公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定 为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 1、宏观经济形势 香料香精的消费量与人民生活密切相关。在发达国家，香料香精行业属于高技术含量、高附加值、强 竞争力、强带动力的高端制造业，在所处产业链中处于高端环节。上世纪90年代以来，随着世界各国尤其 是发达国家经济的发展，生活水平不断提高，人们对食品、日用品的品质要求愈来愈高，促进了香料香精 行业强劲增长。尽管北美和西欧仍是全球香料香精的重要市场，但在发展中国家（尤其是中国和印度）强 劲增长势头的带动下，亚洲/太平洋地区正在成为全球最大的香料香精市场。 根据Leffingwell&Associates的统计数据，全球香精香料市场2006年的销售额为180亿美元，2019 年达到282亿美元，年复合增长率为3.51%。 近年来，由于中国经济的发展和国民生活水平的提高，以及全球香料香精工业的区域转移，我国香料 香精需求和供给双向增长，香料香精行业发展较快、市场规模不断扩大。目前，我国香料香精行业在全球 市场的占有率已达到20%左右，成为全球香料香精行业最重要的国家之一。 受行业转型升级、结构调整和国家化工、环保方面监管政策趋严的影响，部分中小企业或出局或整合， 规模以上企业数量与“十二五”期间相比略有增长；香料香精产品品种不断增加，企业运行质量进一步得到 提升。根据中国香料香精化妆品工业协会编制的《香料香精行业“十四五”发展规划》，据不完全统计， 2020年国内香料产量约21.8万吨，销售额约168亿元；香精产量约31.7万吨；销售额约240亿元。“十三五” 期间行业年均复合增长率为3%。 2020年新冠疫情爆发并在全球蔓延，影响持续至今。在此影响下，部分大宗化学品原料价格上升，同 时，受港口以及集装箱运力紧张等影响，产品出口海运费持续提高。 2、行业政策环境 近年来，国家陆续出台《香料香精行业“十四五”发展规划》、《“十三五”国家食品安全规划》、《促进食 品工业健康发展的指导意见》等各项政策法规进行宏观调控，支持香料香精行业的发展，有利于行业健康、 持续、稳定发展。 3、行业上下游情况 上游行业为油脂加工行业及石油化工行业，供应较为稳定。下游行业为食品饮料、日化、烟草、饲料 等与人民生活息息相关的行业，香料香精是食品饮料、日化、烟草、饲料等行业的重要辅料。 受新冠疫情影响，行业上游出现价格波动，下游市场需求亦随着宏观经济增速放缓以及海外运力紧张 出现一定程度的波动。 4、行业的周期性特点 香料香精行业的周期性主要体现在随着宏观经济周期及下游行业的波动而波动，食品饮料、日化、烟 草、饲料等下游行业与人民生活息息相关，抗周期能力较强。 5、公司所处的行业地位 公司主要从事内酯系列香料的研发、生产和销售。公司主要产品为丙位内酯系列香料和丁位内酯系列香料，广泛应用于食品饮料、日化、烟草、饲料等行业和领域。公司生产的“ ”牌香料产品市场知名度（ ）曼氏（ ）和宝洁（ ）等在内的国际知名公司建立了稳定的业务关系。 公司多年的经营管理成效，赢得了客户和同行的广泛认可，已成为我国香料香精行业的知名企业，并在国际市场占有重要地位。公司为中国香化协会副理事长单位，连续多年入选中国轻工业联合会发布的中国轻工业香料行业十强企业。 面对复杂多变的国内外环境，公司全面贯彻落实各项年度经营计划，扎实开展各项工作。报告期内，公司一方面大力拓展国内市场，销量和销售收入均实现一定增长，另一方面继续加强研发投入，积极研发新产品推进主导产品生产工艺优化及中间品提纯回收利用，提高了副产物利用率。初步搭建以醇、酸为原料主干的产品树，提高了产品整体竞争力，为公司项目建设提供了技术支撑，培育了新的发展动能。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 1、主要业务 报告期内，公司的主营业务未发生重大变化，主要从事内酯系列香料的研发、生产和销售，主要产品为丙位内酯系列和丁位内酯系列香料。 2、主要产品及用途 公司主要产品为丙位内酯、丁位内酯系列香料，广泛应用于食品饮料、日化、饲料、烟草等行业。公司生产的香料产品具有很高的安全性，性质稳定，香气成分重要，在香精配方中被大量应用，被广泛地应用于食品饮料、日化、饲料、烟草等行业。 公司主要产品及用途如下：
（1）采购模式 生产部每月根据年度生产计划和销售订单，结合库存情况，制定月度生产计划。采购部根据生产计划制定采购计划，及时组织采购。原辅材料主要通过报价议标的方式向长期稳定合作的合格供应商进行采购。 公司通过批量采购的方式保持适当的库存量。采购的原辅材料到货后，由品质部对原辅材料质量进行检验验收，合格产品验收入库，不合格产品退还供应商或换货。 （2）生产模式 公司生产模式主要采用“以销定产”。公司年度生产计划的制定主要依据市场需求，同时结合设备产能情况、公司年度财务预算。根据年度生产计划，按照实际库存和市场需求的变化，灵活调整相应产品的生产计划产量。为确保当期生产任务的完成，生产部各车间采用实时监控的数字化管理，全程掌控各类产品的生产状态。同时，生产部长期保持与技术部门的对接和联动，不断优化生产工艺，改进生产控制流程，稳定提高产品品质，全面提升生产水平，满足不同客户针对产品的各方面需求。 生产部下设三类车间：丙位内酯车间、丁位内酯车间、综合车间。丙位内酯车间和丁位内酯车间分别负责丙位内酯、丁位内酯的生产工作，综合车间负责公用工程设备的运行和产品后续的香气整理、成品灌装工作。 （3）销售模式 公司根据香料产品特点和行业惯例，向客户销售的模式有两种：直销和经销，均为买断式销售。公司直销模式与经销模式的结算方式相同。 直销是公司产品销售的重要渠道，在此模式下，公司与国内外生产厂商进行洽谈、签订合同、交付产品、提供后续服务，并按照合同约定进行货款的结算。 同时，为满足市场多样化需求，公司保留一定比例的经销模式，在此模式下，公司与国内外贸易商进行洽谈、签订合同、交付产品、提供后续服务，并按照合同约定与其直接进行货款的结算。 主要原材料的采购模式 单位：元
报告期内，受市场供需影响，大宗原料涨价，公司原材料丙烯酸采购价格较上年同期上涨71.32%，致使公司营业成本 增加。公司持续关注原材料价格走势，通过加强原材料采购管理、优化工艺、提高生产效能、加强与客户议价等措施积极应 对原材料价格波动。 能源采购价格占生产总成本30%以上 □适用√不适用 主要能源类型发生重大变化的原因 主要产品生产技术情况
□适用√不适用 报告期内上市公司出现非正常停产情形 □适用√不适用 相关批复、许可、资质及有效期的情况 √适用□不适用
□是√否 从事化肥行业 □是√否 从事农药行业 □是√否 从事氯碱、纯碱行业 □是√否 从事化纤行业 □是√否 □是√否 三、核心竞争力分析 公司多年的经营管理成效，赢得了客户和同行的广泛认可，已成为我国香料香精行业的知名企业，并在国际市场占有重要地位。目前公司在产品、创新能力、品牌、技术、安全环保管控、产品质量和管理等多方面具有优势，形成了自己的核心竞争力。 1、产品优势 酯类和内酯类香料是最为重要、用途最为广泛的一类香料，约占香料市场规模的三分之一。内酯类香料大多存在于自然界中，由于其具有很高的安全性，性质稳定，且具有非常重要的香气成分，在香精配方中被大量应用，不仅是现在，而且在可预见的将来都不可缺乏，具有不可替代性。随着香精应用领域的不断开发，内酯类香料市场规模也将呈现持续增长的趋势。公司通过技术研究、工艺绿色化改造、副产物开发、资源综合利用等集成创新实现了“传统产品+新工艺”，进一步提升了内酯类香料的市场竞争力。 2、创新能力优势 公司为“国家高新技术企业”、“安徽省技术创新示范企业”和“安徽省产学研联合示范企业”，建有“安徽省认定企业技术中心”，拥有装备先进、功能完善的实验室、分析室，培养出省“特支计划”创新领军人才、省战略性新兴产业技术领军人才等一批专业技术人员，先后荣获“中国香料香精行业优秀研发团队”、“中国香料香精行业优秀工程师”和“安徽省‘115’产业创新团队”。公司在坚持自主创新的同时，高度重视与外部科研机构的技术合作，积极与高校、科研机构开展技术交流与合作，形成“产学研”合作体系，保持研发紧跟客户的需求和行业技术发展方向，通过不断消化吸收国内外先进技术，拥有自主知识产权，形成持续创新能力，从而奠定了在香料香精行业的优势地位。截至2021年12月31日，公司已拥有发明专利18项、实用新型专利32项，先后荣获“安徽省专利优秀奖”、“安徽省知识产权优势企业”和“国家知识产权优势企业”。 3、品牌优势 经过多年的发展，公司已成为我国香料香精行业的知名企业，并在国际市场占有重要地位。公司连续入选中国轻工业联合会发布的“中国轻工业香料行业十强企业”。公司产品得到宝洁、芬美意、国际香料、奇华顿、曼氏、乐达、德之馨、高砂等国际知名公司的广泛认可。公司将继续坚持品牌战略，致力于同全球知名企业建立长期合作关系。稳定的客户资源、良好的客户基础，为公司可持续发展提供了可靠的保障。 4、技术优势 公司从2002年建立开始，始终致力于香料生产技术水平和绿色生产水平的提高，工艺技术达到国际先进水平，具体表现在： （1）生产工艺 ①针对香料产品对香气的特殊要求，在与国际知名公司长期合作中，公司不断改进和创新，积累了丰富的香气控制经验。公司自主研发特有的搅拌和滴加技术、香气整理工艺及先进的脱杂工艺，使公司产品的香气满足国际知名公司的调香要求； ②公司积极推行工艺绿色化改造，采用加氢技术、新型氧化剂氧化技术、膜分离技术、固体催化剂自动过滤技术、副产物回收资源综合利用技术等，使生产过程更加绿色环保。 （2）过程控制 生产全流程采用自动化控制系统，使得生产过程更加安全可控，生产效率大幅提高。 5、安全环保管控优势 公司通过安全标准化达标创建，全面落实安全生产责任制，强化危险化学品安全风险管控、预防和综合治理。 生产过程采用PLC+工控计算机控制，实现装置自动化、车间密闭化和物料管道化，使生产过程更加安全可控，提升本质安全化水平，生产效率大幅提高。 公司通过清洁生产审核，开发和应用清洁生产技术，利用新技术、新工艺、新材料、新设备推动节能降耗，尽可能实现溶剂、催化剂等的综合、循环利用，发展循环经济，提高资源回收利用效率，从源头控制和消减污染物的排放。 采用先进的“三废”治理技术，确保环境污染治理设施的正常运行，达标排放。由于香料生产的特殊性，针对生产过程中产生的气味的影响，持续进行环保投入，采取冷凝回收、介质降解塔喷淋、碱液喷淋等集成技术治理废气问题，处理效率显著提升，得到了监管部门和社会公众的认可。 6、品种及规模优势 公司拥有先进的自动化生产设备，是目前国内生产规模最大、产销量最多、系列产品配套齐全的内酯系列合成香料生产企业，具有一定的规模优势。公司在生产经营规模上的优势使公司能够满足香精厂商在香料质量一致性，批量供货及时性、稳定性，以及多品种集合采购的需求；保证原材料稳定供应并提高原材料采购中的议价能力，也能够充分降低生产成本，从而增强盈利能力以及抵御风险的能力。 7、产品质量优势 公司为“安徽省工业和信息化领域标准化示范企业”，是我国合成香料食品安全国家标准、行业标准的主要起草单位之一，已参与19项食品安全国家标准、行业标准的起草、制修订工作。通过参与国家、行业标准的制修订，不仅强化了行业地位，也有利于把握行业发展的最新技术动态，提高公司的自主创新能力，保证产品质量的持续提升。 先进的生产和检测设备是产品质量的重要保证。公司注重技术投入，建有具有国际水准的常规分析检测室、色谱分析室和香气分析实验室，对生产全过程进行全方位的质量控制。 8、管理优势 公司主要产品已通过KOSHER认证和欧盟REACH注册；企业通过了国际标准ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系和ISO45001职业健康安全管理体系“三标一体化”认证，通过清洁生产审核和安全标准化达标创建，健全质量、环保、安全管理体系。此外，公司还不断完善内部控制管理制度，优化内控流程。经过多年的发展，公司形成了一支具有丰富行业经验和企业管理经验的管理队伍。公司管理团队精通管理、熟悉行业、技术全面，对行业的发展动态有着准确的把握，有利于公司的长远发展。 四、主营业务分析 1、概述 （一）经营情况概述 报告期内，受新冠疫情及阶段性供需错配等因素影响，部分大宗化学品原料价格上升，与此同时，港口以及集装箱运力紧张等影响，使产品出口海运费持续攀升，面对复杂多变的国内外环境，公司全面贯彻落实各项年度经营计划，扎实开展各项工作。报告期内，公司实现营业收入24,641.35万元，同比上升19.42%，实现归属于上市公司股东的净利润为1,755.22万元，同比下降54.40%。主要系（1）报告期内，公司大力拓展国内市场，销量和销售收入均实现一定增长，但受部分原材料价格上升和海运费大幅上涨影响，公司营业成本增加，归属于上市公司股东的净利润同比下降；（2）报告期内，公司非经常性损益较上年减少约1,088.21万元，主要系报告期较上年公司收到上市奖励减少1,180.00万元所致。 （二）报告期重点工作 1、管理优化激发新活力。 持续提升公司治理水平，向改革要活力，向管理要效益。优化薪酬制度，提高办公效率，优化行政管理流程，实行工作调度例会制度，加强行政事务调度，推动解决工作难题。母公司“高新技术企业”复审通过，合肥华业通过高新技术企业认定，华业香料荣获“国家‘十三五’轻工行业科技创新先进集体”、“合肥市数字化车间”和“安庆市数字化车间”等称号。公司在行业和区域的影响力持续增强。 报告期内，公司销量和销售收入双增，实现销售收入24,641.35万元，同比增长19.42%。公司大力拓展国内市场，加大国内客户走访频次，零距离服务客户，内销收入实现强劲增长。强化海外市场拓展，及时了解客户需求，精准营销。加强新产品市场报样、推广，逐步打开新产品市场，提升了高附加值产品销售占比，创造新的利润增长点。 3、生产产量再创新记录。 2021年生产任务超额完成，并再创历史新高，全力满足市场销售需求。响应政府有序用电政策，优化控制设备开启时间，规避用电高峰，在保证生产正常不受影响的情况下，降低了单位产品能耗，产品不断上新，生产稳定。生产部与技术部加强协作，落实新产品生产逐步放大。 4、募投项目推进新进展。 报告期内，公司稳步推进募投项目，年产3000吨丙位内酯系列合成香料建设项目一期1800吨产能稳定生产，在设备布局和梯级利用蒸汽资源方面优化创新，实际产能得到提升、能源消耗有所降低。二期1200吨产能建设稳步推进，完成了室外设备区的安装、车间内部钢结构和一层钢平台安装。加快合肥华业产业规划和建设，合肥华业的发展空间逐步扩展。 5、技术研发收获新成果。 积极推进主导产品生产工艺优化及中间品提纯回收利用，提高了副产物利用率。开展杨梅醛等新产品研发工作。初步搭建以醇、酸为原料主干的产品树，提高了产品整体竞争力及新产品利润贡献度，为公司项目建设提供了技术支撑，培育了新的发展动能。 6、软实力提升取得新成效。 全年实现食品安全事故为零的目标。对标标杆企业产品质量，持续推进产品质量提升行动。加强与院校、科研机构、客户及业内调香师的合作沟通机制，建立定期访问制度，取得良好效果。知识产权工作成果丰硕。公司全年申请专利21件，其中发明专利16件，实用新型专利5件，新获发明专利授权3件；新认定“安徽省新产品”2个，“安徽省科技成果”5个，公司在行业内的竞争优势持续增强。 7、安全环保展现新形象。 2021年公司安全环保总体形势持续稳定向好，实现了潜山和合肥两地公司安全、环保和质量“零事故”的目标。安全基础得到夯实。直接投资改造安全环保设施，建设生产中央控制室和配套SIS系统，提高了公司本质安全水平。成功举办十三届安全环保质量月活动，活动达到预期效果。环保治理设施运行良好，保证了全部污染物稳定达标排放，加强自行监测，开展第三轮清洁生产审核，并通过现场审核和验收。被评为“省级环保良好企业”。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 单位：元
单位：元
√是□否
□适用√不适用 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用√不适用 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元
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