[年报]青岛食品(001219):2021年年度报告
原标题:青岛食品:2021年年度报告 2021年年度报告 2022年 04月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人仲明、主管会计工作负责人程相伟及会计机构负责人(会计主管人员)崔爱弟声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展展望”部分，描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 88,750,000为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 3.00元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每 10股转增 3股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 10 第四节 公司治理 .............................................................................................................................. 28 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................. 44 第六节 重要事项 .............................................................................................................................. 46 第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 56 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 62 第九节 债券相关情况 ...................................................................................................................... 63 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 64 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、载有公司法定代表人签名、公司盖章的公司 2021年年度报告及其摘要原文。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的 2021年度审计报告。 4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元
□ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处的行业情况 公司所处行业为食品制造业，主要产品饼干作为日常消费品，其市场需求与国家经济发展和居民收入消费水平息息相关。 近年来，我国宏观经济保持稳定增长。根据国家统计局数据，2021年我国国内生产总值达到114.36万亿元，比上年增长8.1%。 伴随着国内生产总值的增长，我国居民消费水平也在稳步提升。2021年，全国居民人均消费支出24,100元，比上年名义增长 13.6%，分城乡看，城镇居民人均消费支出30,307元，增长12.2%;农村居民人均消费支出15,916元，增长16.1%。 工作节奏、生活节奏不断加快为休闲食品带来了极大的市场需求。中国营养学会于2018年发布的《中国居民早餐饮食状 况调查》报告显示，35%的调查对象不会每日吃早餐，其主要原因是因为时间紧张，同时81%的调查对象的早餐用餐时间在15 分钟以内。相比传统早餐，面包、饼干等休闲食品的购买和食用更能满足他们的工作和生活需求。 互联网普及运用与营销线上化进一步增大休闲食品的市场需求。伴随着互联网和5G的发展应用，目前，休闲食品商家已 将营销渠道从传统的线下宣传、电视广告等拓展到互联网宣传，通过在应用程序、网络剧集中植入广告，使用网红直播卖货 等更受年轻人喜欢的方式进行产品营销。年轻人一代成长于物质相对丰富的年代，一定程度上具有较强的消费意识，也更愿 意尝试新鲜事物，是休闲食品的消费主力。线上营销使得年轻人的信息获取量、广告接收量进一步增长，从而间接催生出更 大的休闲食品市场需求。 面对中国休闲食品市场巨大的市场需求以及增长潜力，众多厂商加速对休闲食品的行业布局，其中饼干作为休闲食品的 一种，2005年以来饼干及其他焙烤食品制造企业固定资产投资完成额增长迅速。就产品供给来看，由于消费者追求更加个性 化、多元化的消费方式，更愿意尝试新品，导致产品粘性降低。休闲食品厂商在其代表性产品的基础上，加速迭代出新，整 个行业的产品种类极大丰富。 我国饼干行业经营主体数量众多，行业集中度较低，市场竞争较为充分，行业内仍存在较多生产加工规模小、技术装备 水平落后、产品标准和质量控制体系不完善的小微型企业。面对激烈的市场竞争，部分饼干生产企业采取差异化定位策略来 争夺细分市场份额。差异化定位能加深品牌在消费者心目中的印象，更有益于企业构建品牌壁垒，从而可在市场竞争中脱颖 而出。未来，行业参与者对于市场需求的把控以及新品研发能力将进一步影响行业内竞争格局和市场占有率。 目前，我国饼干行业内已形成部分具有品牌优势或区域优势的饼干生产企业，其生产机械化程度、质量控制、新品研发、 销售网络、市场认可度等相较于小微型企业均有着明显的优势，且马太效应明显。根据中国焙烤食品糖制品工业协会数据， 截至2021年底，主营业务收入超过2,000万元的规模以上饼干生产企业数量超600家，对应的主营业务收入超1,300亿元。对 于这些优势企业，其产品往往有较为清晰的定位，在行业发展中其市场占有率亦不断提升。 消费者对休闲食品的保质期关注度较高，因此行业内公司普遍采用“以销定产”的方式，根据市场需求合理组织生产， 严格控制库存，以确保产品的新鲜度。行业内的生产模式主要包括三种：自主生产、代工生产以及自主和代工相结合的生产 模式。采用自主生产的方式，需要有较高的固定资产投入，但容易控制产品质量，特别是随着人们对食品质量安全的重视， 加强对产品生产过程的把控显得尤为重要。采用代工生产的方式，可以有效减少固定资产投资，降低资金成本，但增大了产 品质量管控的难度。营销模式方面，国内休闲食品企业主要采取经销模式、连锁经营模式、电商模式三种，其中以经销模式 为主。经销模式中，企业负责生产，经销商负责销售给商超卖场、便利店等，该模式下，企业可以利用经销商的销售网络资 源、物流配送优势，实现产品的快速销售和大范围覆盖，成本费用较低，经济有效，但同时也需要对经销商进行管理，防止 出现过度依赖单个经销商或低价窜货等经销网络混乱的现象。连锁经营模式中，企业主要以连锁专卖店形式专业化销售多种 类休闲食品，实现统一采购、统一配送和统一管理。连锁经营模式下，企业更贴近消费者，能够为其提供更细致周到的服务， 迅速捕捉消费者消费习惯和偏好，给消费者带来更好的消费体验。电商模式中，企业主要通过电商平台进行销售，电商平台 产品种类丰富、方便快捷，具有较好的购物体验，由于消费群体对网络购物接受程度越来越高，电商平台近年来销售实现了 较高增长。电商模式的优势在于宣传方式多样，数据易于收集，用户画像精准。 整体来看，休闲食品企业营销模式愈发多元，部分企业在强化经销、直营连锁等固有模式基础上，也在不断加大电商模 式的布局，而电商模式企业也通过开设线下门店拉进与消费者距离，进一步巩固其市场份额。 随着国家的行业标准不断出台和执行，食品生产企业都将按行业标准生产产品，相关企业也将在行业标准基础上制定更 加严格的企业统一的原料采购标准、加工标准、生产工艺标准、产品标准和检测标准，并在原料、生产、储存、运输、销售 各个环节加大质量控制力度，确保食品安全生产。另外，企业也将引入自动化程度更高的生产线控制人力成本，提升生产品 质。 随着消费者安全意识不断提升以及消费需求的多元化，信息化系统和柔性供应链在我国食品工业中快速发展和应用。通 过建立完善的信息化系统，食品生产企业可以对产业链上下游进行追溯管理，深度参与从原材料采购到终端配送的多个环节， 并最终实现采购、生产、质检和销售等流程的有效闭环。同时，企业通过供应链柔性化可以对市场需求变化做出快速响应， 以较低成本调整生产线，满足小规模、多样化的生产需求，实现食品的精细化生产和质量管控。未来，消费者对产品的偏好、 问题等前端反馈将通过信息化系统快速传递至企业后端管理平台，以便企业及时调整生产和营销策略，实现资源最优化。 休闲食品行业的市场前景广阔，发展潜力巨大，但随着各个细分领域的市场竞争日趋激烈，企业利润趋于平均化，行业 整合和市场细分正在形成。为了避免产品同质化，越来越多的休闲食品企业开始实施差异化战略，通过品牌形象、产品核心 诉求、分销渠道等方面的差异化来实现与其他竞品的有效区分。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求 （一）公司主营业务及经营情况 公司主要从事饼干与花生酱等休闲食品的研发、生产及销售。公司主要产品包括“青食”品牌钙奶饼干、“青食”品牌休闲 饼干和“海友”品牌花生酱，同时亦通过OEM模式代工生产少量花生酱产品。公司自设立以来专注于从事饼干与花生酱等休 闲食品的研发、生产及销售，是国内区域性饼干龙头企业，产品在山东地区具有较高的品牌知名度和美誉度。公司是中国焙 烤食品糖制品工业协会认定的“中国焙烤食品糖制品行业（饼干）十强企业”，也是中国国家标准化管理委员会与中华人民共 和国国家质量监督检验检疫总局联合发布的国家标准——《饼干》（GB/T 20980-2007）的起草单位之一，在国内饼干行业 中具有重要地位。 报告期内，公司总资产934,225,019.25元，实现营业总收入434,049,777.18元，实现归属上市公司股东的净利润68,035,820.39元，经营活动产生的现金流量净额63,461,846.61元。 公司主要自主品牌产品包括：1、钙奶饼干（特制钙奶饼干、精制钙奶饼干、精品钙奶饼干、铁锌钙奶饼干、老年硒锌 钙奶饼干、动物、字母饼干等）；2、休闲饼干（麦麸饼干、曲奇饼干、夹心饼干、威化巧克力、菠萝豆、小馒头等）；3、 花生酱（乳化型花生酱、咸味花生酱、幼滑型花生酱、颗粒型花生酱）。 目前，公司已根据《中华人民共和国食品安全法》、《食品生产许可管理办法》等法律法规的要求，并遵照所在地主管 部门规定，取得了从事主营业务所需的全部相应资质或认证。报告期内，公司持续拥有该等资质，不存在无证或超出许可范 围生产经营的情形。 截至2021年12月31日，公司及其子公司获得的主要生产经营资质如下：
当报所在地食品安全监督管理部门备案。 主要销售模式 在国内市场，公司建立了以经销模式为主，直销模式与OEM模式为辅的营销网络，一方面公司积极利用优质经销商资 源，实现区域市场的高效覆盖，另一方面，公司加强与大型连锁商超合作，利用其终端门店优势，扩大市场占有率，提升品 牌知名度。同时公司顺应线上消费的大趋势，借助自有平台与第三方平台为消费者构建了方便、快捷的购物渠道。除此之外， OEM模式也是公司国内市场花生酱产品销售的有益补充。在国际市场，公司一方面通过与国际贸易商合作进行花生酱及少 量饼干产品的销售，另一方面公司也通过OEM的模式为客户代工生产花生酱及果脯巧克力。 经销模式 √ 适用 □ 不适用 2021年公司主营业务中经销模式的经营情况详见第三节管理层讨论与分析之四、主营业务分析之2、收入与成本之（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况。 报告期末经销商数量增减变化：
报告期内前五大经销客户的销售收入、销售占比、期末应收账款
门店销售终端占比超过 10% □ 适用 √ 不适用 线上直销销售 √ 适用 □ 不适用 线上销售包括公司自营电商和公司客户经营的电商。公司的线上直销销售渠道主要包括5个，分别为自行开设的青食商城， 以及在第三方平台设立的青食天猫旗舰店、青食京东旗舰店、青食抖音旗舰店、青食快手旗舰店，均采取B2C的运营模式， 各线上平台均销售“青食”品牌钙奶饼干、“青食”品牌休闲饼干和“海友”品牌花生酱。2021年、2020年通过网络渠道线上销售 营业收入分别为1,130.3万元、1,349.8万元，占营业收入的比例分别为2.60%、2.81%。其中2021年、2020年线上直销营业收 入分别为511.50万元、382.40万元，占营业收入的比例分别为1.18%、0.80%。 占当期营业收入总额 10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过 30% □ 适用 √ 不适用 采购模式及采购内容 单位：元
□ 适用 √ 不适用 主要外购原材料价格同比变动超过 30% √ 适用 □ 不适用 发生变动的具体原因并说明对主营业务成本的影响 公司主要原料棕榈油和鸡蛋受市场供需影响，2021年度价格分别同比上涨约43.0%和31.5%，造成公司报告期主营业务 成本同比上涨约1.6%。 主要生产模式 公司产品以自主生产为主，少量产品采用成品采购后出售模式。其中自主生产的产品为钙奶饼干、休闲饼干及花生酱， 成品采购涉及的产品为部分休闲饼干、红豆馅、豆沙、面粉、挂面、水果罐头及香油。 （1）自主生产 对于饼干及花生酱，由于消费者对产品新鲜度要求较高，公司主要采取“以销定产”及安全库存相结合的生产模式。各地 区的销售业务人员会于每月中旬向其负责的客户了解下月的各产品需求量，销售部门汇总统计后结合以往年度的销售数据制 定次月销售计划并于每月20号左右传达至生产部门。生产部门根据销售计划及一定的安全库存数量制定生产计划并组织安排 生产。 （2）成品采购后出售 为丰富公司产品品类同时提高生产效率、降低生产成本，公司少量产品采用采购成品再出售的模式，即公司将具体加工 任务通过合同订购方式委托拥有生产同类产品资质的其他厂商生产，并以公司自身的品牌商标出售。目前公司的部分休闲饼 干、红豆馅、豆沙、面粉、挂面、水果罐头及香油采用该种生产方式。公司与成品采购均签署了委托加工协议，对产品名称、 规格、包装、质量标准、生产、运输、价格等做出明确约定。 委托加工生产 □ 适用 √ 不适用 营业成本的主要构成项目
产量与库存量 主要产品的生产量、销售量和库存量
三、核心竞争力分析 1、品牌建设 经过多年发展，公司已在行业内积累了较高的品牌知名度和美誉度。公司2021年先后取得由全国企业认证信息查询系统 联同第三方权威专业评级机构（信易信用评级有限公司）评定的企业信用等级、企业资信等级、诚信经营示范单位、质量服 务诚信单位、重合同守信用企业和中国投标企业信用等级等6项资质认定证书、“青岛最具影响品牌”、“2020年度青岛市社会 责任示范企业”、“中国焙烤食品糖制品行业（饼干）十强企业”、“山东省先进基层党组织”、“2021年度山东省食品工业协会 食品（不含酒类）质量品牌5A级企业”，充分体现市场对公司行业地位、市场影响力及综合实力等方面的高度认可，品牌优 势一方面有助于公司在现有优势覆盖地区保持较多的基础消费群体，另一方面也有利于公司在山东省外的进一步渠道开发和 业务拓展。 2、渠道建设 公司销售模式健全，已经构建起了以经销模式为主，直销模式、OEM模式为辅的多渠道销售网络。经销模式中，公司 会在区域市场内挑选优质经销商并配合公司开展区域市场开发、维护、销售工作。经过多年的发展和积累，凭借公司良好的 信誉和品牌形象，山东区域内公司已构建了稳定优质的经销商网络，具有较强的渠道优势。在直销模式中，公司与多家大型 商超构建起了稳定持续的合作关系，为公司带来了较为稳定的收益。另外，公司产品通过OEM和中性品牌等方式销往新西 兰、日本、菲律宾等国家，成为公司多元化渠道的有益补充。 3、质量管控 在质量管控方面，公司拥有严格完善的质量控制体系，是首批通过国家质量监督部门QS认证的企业之一。公司建立了 省级技术中心，并先后通过ISO9001质量管理体系认证、HACCP认证、ISO22000食品安全管理体系认证以及ISO14001环境 管理体系认证等。公司成立了食品安全小组，全面负责公司的食品安全管理，评审食品安全各项管理制度，并严格执行质量 控制制度，在产品的生产过程中、入库前均执行严格的质量检测检验，一经检测发现问题，整批次产品不准入库，确保产品 在原材料管控方面，公司拥有稳定的上游供应商和健全的供应商管控机制，确保产品生产过程中拥有优质、稳定的原材 料。公司评选小组每年会对现有供应商进行评审考核以确定是否继续合作，针对新入供应商，公司也有严格的准入标准。目 前，公司供应商大多与公司具有为长期合作关系，双方建立了良好的信用体系，使得公司对原材料的高标准需求能够得到顺 利满足。 4、人才建设 公司重视加强各个部门优秀人才的培养和引进，完善激励机制，进一步稳定公司经营管理团队，提升人力资源的整体素 质。主要加强人才培养和引进，强化系统培训，提高公司员工的综合素质。不断引进优秀人才并积极调整人才结构，通过校 园招聘、社会招聘与内部培养相结合的方式满足人力资源需求。同时，通过内部轮岗培训和定岗培训等多层次的全员培训体 系，不断提高员工专业水平，提高工作效率，进一步提升员工忠诚度。 四、主营业务分析 1、概述 报告期内，董事会面对新冠疫情反复、网络舆情及上游大宗原材料价格大幅上涨等市场变化，公司围绕发展战略和经营 计划，积极应对疫情不利影响，加大市场开发、产品研发、技术升级和队伍建设等各项工作。全体员工共克时艰、同心戮力， 实现营业收入43,404.98万元，利润总额9,018.23万元，实现归属于上市公司股东的净利润6,803.58万元。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元
单位：元
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否
√ 适用 □ 不适用 其他产品包括礼盒装产品及其他豆馅、香油、果脯等产品，库存量同比减少89.24%，主要系公司根据订单和市场需求， 合理调整库存所致。 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元
报告期内，公司总体营业成本结构基本保持稳定，直接材料的金额少于 2020年，主要系 2021年产品的产销量有所下降所致。 报告期内，公司直接人工的金额和占比提高，主要系报告期2020年，受“新冠疫情”影响，公司缴纳的部分社保因相关政策得 到减免所致。 报告期内，公司制造费用的金额和占比提高，主要由于：1）营业成本中修理费增加，原因是公司原将不符合固定资产资本 化后续支出条件的与生产和加工相关的固定资产日常修理费用直接计入“管理费用”。根据财政部发布的固定资产修理费实施 问答，公司将上述修理费用在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本，将与存货的生产和加工相关的该类 修理费用按照存货成本确定原则进行处理。2）因2020年受“新冠疫情”影响，公司缴纳的辅助岗位员工部分社保因相关政策 得到减免，造成制造费用金额同比增加。 报告期内，运输费和成品采购成本金额同比减少，主要系销售量减少所致。 报告期内，其他业务成本金额和占比提高，主要系房屋出租水电费及其他费用增加所致。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
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