[年报]狮头股份(600539):2021年年度报告
原标题:狮头股份:2021年年度报告 狮头科技发展股份有限公司 2021年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人赵冬梅、主管会计工作负责人周驰浩及会计机构负责人（会计主管人员）万晶声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2021年12月31日，公司未分配利润为-382,282,793.56元（母公司报表数据）。因公司可分配利润为负值，根据《公司法》和《公司章程》的规定，董事会建议公司2021年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了本公司可能面临的重大资产出售的后续实施风险、长期无法分红、宏观经济波动风险、市场竞争加剧风险、品牌客户流失风险、第三方电商平台依赖风险、存货管理风险、客户品牌形象及产品质量波动风险、重大资产重组完成后续整合风险、公司持有昆汀科技股份比例较低的风险、公司经营业绩受新冠肺炎疫情反复影响的风险，敬请查阅本报告第三节管理层讨论与分析中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“可能面对的风险”相关内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析 ........................................................................................................... 10 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 27 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 47 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 49 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 71 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 77 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 78 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 78
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2021年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，公司主营业务分为电商服务板块和净水龙头（含配件）制造及水环境治理板块。 其中，公司控股子公司昆汀科技作为一站式电商服务运营商，主要在宠物食品和美妆护肤等优势领域内，从事电子商务品牌代运营业务和经销业务，属电子商务服务业。控股子公司龙净水业主要从事净水龙头（含配件）制造及水环境治理业务。 电商服务板块：报告期内，电商行业作为国内互联网行业重要的组成部分，随着整体互联网行业的市场环境和政策环境变化进入转型期。传统电商平台流量增速放缓，新兴电商平台竞争力增强，同时考虑到国内电商行业政策环境变化，以及品牌电商服务行业市场竞争加剧影响，公司及昆汀科技为顺应行业发展趋势，增加了新兴电商平台运营投入，以提升快速响应能力及新兴电商平台精细化运营能力。具体制定了“优势品类深挖”、“新兴渠道拓展”、“提升精细化运营效率”及“打造品牌共创团队”的明确主营指导方向。 1.优势品类深挖 宠物口粮类产品成为昆汀科技重点打造的业务品类，基于新西兰滋益巅峰（ZIWI）、素力高等一线宠粮品牌的成熟经销和运营经验，报告期内昆汀科技逐渐成为行业内知名的宠粮品牌运营商，后续公司目标将继续深挖宠物行业其他相关品类。同时，昆汀科技在美妆、日化板块领域的行业影响力进一步加强，建立了和国内外知名品牌的直接对接渠道，后续公司目标将该等品类业务重心转向功能性护肤领域。 2.新兴渠道拓展 报告期内，公司业务主要基于国内传统电商平台开展，现有产品经销业务主要通过已形成稳定合作关系的天猫、淘宝、京东、唯品会等平台渠道，同时公司加快在新兴电商平台上的服务布局，加大新兴渠道拓展，提升公司合作品牌在不同平台上差异化的推广效果。 3.提升精细化运营效率 公司组建强中台架构，通过数字化扩大管理半径，昆汀科技针对服务品牌，以同品类运营能力复用作为精细化运营基础，提升同品类潜力品牌运营效率，同时外延其他趋势品类，目标复制现有标杆客户及提升运营转化效率。 4.打造品牌共创团队 公司自2020年起进入电商服务业，通过引入具备丰富行业经验的优秀高管及人才，结合昆汀科技成熟团队，逐步形成了“懂消费者”、“懂供应链”和“懂品牌营销”的核心团队，打造了共创和孵化公司自有、共建品牌的基础，后续公司将通过投资、共创、跨界授权等多种形式，打造和运营自有品牌。 报告期内，面对全球新冠肺炎疫情持续蔓延导致进口效率下降和备货难度上升，国内疫情散点多发导致物流仓储成本上升，互联网电商行业市场环境及电商平台格局变化带来的运营投入增加等诸多挑战，公司及控股子公司昆汀科技基于以上主营指导方向，积极采取各项措施防范经营风险，维护稳定运营，努力消除以上不利影响。2021年度，公司及控股子公司昆汀科技总体实现规模稳健增长.其中，昆汀科技实现营业收入40,414.26万元，同比增加13.27%，实现归属于母公司净利润3,746.76万元，同比下降2.44%。 净水龙头（含配件）制造及水环境治理板块：报告期内，面对全球新冠肺炎疫情持续蔓延带来的出口船期延长、国内疫情散点多发导致的物流仓储成本上升、国内外主要净水器厂家收缩采购目标、及大宗商品价格激增等多重不利影响，公司控股子公司龙净水业积极采取各项措施防范经营风险，通过加强成本控制、提升技术工艺水平及向下游客户提价等方式，维护板块业务稳定运营。2021年度，龙净水业实现营业收入6,150.84万元，同比增长14.08%，实现净利润198.13万元，同比下降5.46%。 二、报告期内公司所处行业情况 1. 电子商务服务业概况 中国互联网络信息中心（CNNIC）第49次《中国互联网络发展状况统计报告》显示，截止2021年12月，我国网民规模达10.32亿，互联网普及率为73.0%。数字经济通过重组生产生活要素资源和重塑社会经济结构，进一步推进了网民增长，这也带来了电商行业市场规模的不断增长。根据国家统计局数据显示，2021年，我国网络零售额达13.1万亿，同比增长14.1%，其中，实物商品网上零售额已高达10.8万亿。受益于此，作为直接相关行业，电商服务业市场规模持续上升。 艾媒咨询数据显示，我国品牌电商服务市场2019年已突破2,000亿元，2021年有望达到近3,000亿元。 2. 行业发展现状-马太效应凸显 电商行业发展之初门槛较低，中小玩家纷纷进入，但大多数仅能提供有限的服务类型，导致长尾市场体量较大而缺少头部的引领者。随着流量红利褪去与品牌对精细化运营的需求提升，电商服务行业逐渐洗牌，整合态势加剧，规模较大、资金及供应链实力较强的代运营商强势崛起。 行业在激烈竞争中已逐步抬高壁垒，集中度攀升。艾瑞咨询数据显示，电商服务商GMV的行业前四名份额集中度指标从2016年的约20%增长至2020年的34.8%。 3. 行业发展机遇大于调整，合规运营重要性进一步提升 2021年 10月，商务部、中央网信办和发展改革委研究编制了《“十四五”电子商务发展规划》，《规划》中提到“到2035年，电子商务成为我国经济实力、科技实力和综合国力大幅跃升的重要驱动力。”由于与电子商务业态模式创新相适应的治理体系亟待健全，预计在国家加快数据立法进程，加强新技术应用的规范和监管，细化反垄断和反不正当竞争规则等大行业背景下，行业内参与者需要通过执行强化知识产权保护，构建可信交易环境，对直播带货平台在内的电商平台建立信用评价机制等方案，共同应对挑战，于变局中开新局。 4. 电商行业服务商的价值体现 电商行业服务商作为协同品牌方、电商平台与消费者关系的纽带，为产业链各方带来增值。 随着线上销售渠道的重要性日益凸显，服务商与品牌方、平台方逐渐共筑起动态循环、良性发展的生态系统。品牌方进入电商平台，打开线上市场并享受流量优势；借助服务商的专业化运营充分触达客群并转化流量，促进销售达成，自身则倾注更多精力于产品的研发和生产。服务商承接品牌需求，获取业务收入，同时在服务过程中不断积累经验和海量数据，强化消费者洞察和市场预测能力，不断扩展服务外延。对于电商平台来说，在为品牌方和服务商提供平台的同时也受其反哺，服务商为品牌方打通线上渠道的过程也是为平台引入国内外优质品牌的过程，从而带动平台知名度和用户流量的提升；服务商所创造的GMV亦是平台交易量的重要支撑，因此电商服务商是促进平台生态繁荣不可或缺的一员。 5. 净水龙头（含配件）制造及水环境治理概况 1）净水龙头（含配件）制造：报告期内，由于大宗商品价格持续高企，龙净水业作为净水行业上游配件生产企业，原材料成本上涨向下游整机厂商传导受限，压缩了公司的盈利空间。 2）水环境治理：报告期内，龙净水业受限于已完成的水环境治理业务体量小、及自有资金规模等因素，主动压缩了需要大量垫资的水环境治理业务，避免了宏观经济和社会融资环境波动对于公司现金流的挤压。 三、报告期内公司从事的业务情况 报告期内，公司主营业务未发生重大变化，主要分为电商服务板块和净水龙头（含配件）制造及水环境治理板块。 其中，公司控股子公司昆汀科技作为一站式电商服务运营商，主要从事电子商务品牌代运营业务和经销业务，属电子商务服务业。电子商务代运营业务是指基于品牌方授权，为品牌方在天猫、京东、唯品会等第三方平台上的官方直营旗舰店提供包括品牌定位、渠道规划、店铺运营、整合营销策划与推广、客户服务支持、数据分析等综合运营服务。经销业务是指获得品牌企业或其授权代理商在电子商务领域部分或全部渠道的授权，由昆汀科技向品牌企业采购产品，在授权范围内以自己的名义在第三方电商平台上开设店铺向终端消费者销售，或向京东自营、唯品会、天猫超市等第三方电商平台和其他分销商等销售。 自成立以来，昆汀科技一直专注于电商服务行业，经过多年深耕和积淀，目前已成为业内知名的电商综合服务商，并在美妆、宠物口粮、日化用品及休闲食品等领域培育了核心竞争优势，成长为以上品类国内领先电商服务提供商之一。以宠粮品类标杆项目-新西兰滋益巅峰（ZIWI）为例，报告期内，昆汀科技协助品牌方获得2021年天猫金妆奖年度最佳猫零食、中国（深圳）国际宠物用品展2020-2021年度畅销品牌（进口类）等权威奖项。 报告期内，结合国内电商行业转型趋势，公司通过深化及拓展服务渠道，协助品牌客户进行新兴电商平台渠道布局。同时在现有产品优势类目及渠道资源基础之上，针对新兴渠道特点及终端客户的需求，在个人护理、宠物用品等领域积研发产品并申请自主品牌，例如昆汀科技推出清新口腔护理品喷雾品牌SEVENCELL。同时与在营品牌方多次定制相关子产品、副品牌线等服务。 控股子公司龙净水业主要从事净水龙头（含配件）制造及水环境治理业务。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 一、已建立综合性电商服务能力体系 1. 全面的品牌孵化与运营能力 通过针对性发掘用户消费倾向及市场热点，结合优秀品牌线上运营及推广经验，公司对宠粮、功能性护肤等优势品类建立了全面的品牌孵化和运营方案。通过快速市场测试，及时了解终端用户需求，实现对目标消费群体的精准识别，公司建立了品牌重塑、转型及新产品开发的完整能力。 2. 创新的营销推广能力 公司运营团队具有较为丰富的品牌管理和电商运营经验，能够为品牌方提供品牌定位、产品规划、营销推广、产品销售等一揽子解决方案。同时，在数据化营销的基础上，利用多种营销策略，创新优化营销组合，公司最终为品牌方实现了品牌传播和消费者粘性增强的双重目的。 3. 资源整合和跨平台运营能力 公司积累了较丰富的平台、渠道资源，具备较强的资源整合和跨平台运营能力。可基于消费者群体特征，结合品牌企业目标受众，为品牌在平台选择、差异化电商运营、新品开发等方面提供解决方案，有效扩大传统企业在电商渠道的覆盖范围和影响力。多平台、渠道运营所积累的经验及案例也能快速有效的反哺公司后续品类选择或平台选择。 二、业务转型初现成绩，发展潜力显著增强 报告期内公司业务转型初现成绩，收入结构明显优化，储备充足资金用于后续扩大主营规模，继续已明确拓展创建消费品牌相关的高增长、高潜力的业务目标，公司发展潜力显著增强。 五、报告期内主要经营情况 截止2021年12月31日，公司经审计的总资产67,295.09万元，归属于母公司所有者的净资产43,495.14万元；2021年全年公司实现营业收入46,565.10万元，归属于母公司所有者的净利润1,445.29万元。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元币种：人民币
本期昆汀科技并表时间为 12个月，导致公司营业收入同比增长 124.61%。其中昆汀科技本期实现营业收入 40,414.26万元，占公司全部营业收入比例为 86.79%。 营业成本变动原因说明：本期昆汀科技并表时间同比增加，带来合并层面营业成本同比增长132.77%。其中昆汀科技本期营业成本26,906.12万元，占公司全部营业成本比例为84.25%。 销售费用变动原因说明：本期昆汀科技并表时间同比增加，带来合并层面销售费用同比增长158.87%。 管理费用变动原因说明：本期昆汀科技并表时间同比增加，带来合并层面管理费用同比增长61.25%。 财务费用变动原因说明：本期昆汀科技并表时间同比增加，带来合并层面财务费用增加以及本期较上期利用闲置资金购买较大金额理财产品取得的收益为投资收益所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：为应对疫情之下国内外供应链不稳定，本期公司增加电商经销业务的备货采购支出所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期利用闲置资金购买较大金额理财产品提高资金收益率且尚未到期赎回所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期新增使用银行授信额度贷款所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司营业收入46,565.10万元，同比增长124.61%，营业成本31,935.01万元，同比增长132.77%。收入、成本等相关变动分析详见如下章节。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 报告期内，公司主营业务收入主要为电子商务服务业务收入，2020年9月起该业务纳入合并范围，上期并表时间为4个月。本期该业务并表时间为12个月，导致公司营业收入同比增长124.61%。其中，昆汀科技本期实现主营业务收入40,358.54万元，占公司全部主营业务收入比例为86.84%。 报告期内，由于大宗商品价格持续高企，公司制造类及其他业务显著承压。通过加强成本控制、提升技术工艺水平及向下游客户提价等方式，公司力求该板块业务稳定。2021年度，公司制造类业务实现主营业务收入6,100.11万元，同比增长14.33%。 由于公司在电商服务业上建立了全面的品牌孵化与运营能力、创新的营销推广能力及资源整合和跨平台运营能力，因此，报告期内电商服务业务毛利率33.33%，显著高于制造行业业务的17.81%。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 报告期内，公司制造类业务板块在大宗商品价格持续高企的成本压力下，主动寻求高单价、高附加值产品订单，同时受疫情影响，国外订单量下降。因此该类业务产品产销数量同比分别下降13.06%、13.89%，库存量同比略增长1.55%。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
成本分析其他情况说明 报告期内，公司业务分行业主要为：电商服务行业、制造及其他行业，其中，电商服务行业营业成本中占比最高的是存货成本，占当期营业成本比例为75.01%，因为该类业务主要是经销业务收入，货品采购成本占营业成本比例高。制造及其他行业营业成本中占比最高的是原材料成本，占比9.79%，因为该类业务主要是净水龙头（含配件）及其他的制造销售，原材料成本占比高。 与上期相比，公司电商服务行业营业成本增长191.73%，因为本期昆汀科技合并时间增加。 制造及其他行业营业成本增长11.87%，因为本期大宗商品价格高企，原材料成本增加。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 前五名客户销售额18,066.87万元，占年度销售总额38.80%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。 单位:万元 币种:人民币
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 前五名供应商采购额27,541.36万元，占年度采购总额85.47%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 单位:万元 币种:人民币
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 由于本期昆汀科技并表时间增加，单位四为新增供应商，即健合（中国）有限公司，不存在依赖少数供应商的情形。 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用
4. 研发投入 (1).研发投入情况表 □适用 √不适用 (2).研发人员情况表 □适用 √不适用 (3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用
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