[年报]富邦股份(300387):2021年年度报告
原标题:富邦股份:2021年年度报告 2021年年度报告 2022-007 2022年 04月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王仁宗、主管会计工作负责人高百宏及会计机构负责人(会计主管人员)高百宏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告中，涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当充分理解未来计划、预测与承诺之间的差异，敬请广大投资者注意投资风险。 公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分描述了公司经营中可能面临的风险及应对措施，敬请投资者注意并仔细阅读。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 289,789,018股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 0.50元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每 10股转增 0股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 7 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 11 第四节 公司治理.............................................................................................................................. 49 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................. 69 第六节 重要事项.............................................................................................................................. 70 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 83 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 90 第九节 债券相关情况 ..................................................................................................................... 91 第十节 财务报告.............................................................................................................................. 92 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有公司董事长签名的 2021年年度报告文本原件； 五、以上资料备置地点：公司证券部 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否
定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 六、分季度主要财务指标 单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元
□ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定 为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 1.行业发展现状 当前，公司三大业务板块分别为肥料助剂业务、增值肥料及土壤调理剂业务与数字农业业务，分属肥料助剂行业、化肥 行业与数字农业行业。 （1）肥料助剂行业 化肥助剂作为服务于现代农业的新型功能性材料，在改善肥料生产过程、提升肥料产品性状、提高产品质量和养分利用 率、增加产品功能等方面具有不可或缺的作用；在帮助传统肥料生产企业降低能耗、提高生产效率、促进肥料产品结构调整 和产业升级，以及机械化施肥、促进现代农业发展、提高资源利用率、减少肥料对环境的影响等方面具有十分重要的意义； 有助于引导肥料行业与种植领域向养分高效化、施用简便化、成本经济化、环境影响生态化等方向发展，符合“循环经济”、 “低碳经济”、“绿色经济”的现代社会发展趋势，对我国发展现代农业有重要意义，发展空间广阔。 我国化肥助剂行业起步较晚，行业发展前景广阔，产品附加值较高，正处于稳定发展阶段。长期以来，我国化肥助剂行 业生产规模快速增长，生产企业数量众多，但普遍规模较小、技术水平不高、服务能力较弱、生产工艺落后、品牌意识淡薄， 具有核心竞争力的企业数量有限，中小规模企业之间的竞争较为激烈。近十几年来，国内极少数几家企业通过科技攻关、配 方创新及工艺改进，生产的化肥助剂性能达到国际先进水平，逐步打破国外公司的技术和市场垄断，进入国内化肥企业生产 链的各个应用领域。伴随着复合肥、缓释肥和矿石浮选等应用领域的快速发展，国内化肥助剂生产企业迅速成长，与国际知 名品牌企业在国内市场逐渐形成了势均力敌的竞争格局。在此背景下，公司通过技术创新和提供整体解决方案，在国内化肥 助剂行业市场的竞争中取得了较大优势，并成为国内极少数几家能与国际品牌相竞争的企业。随着各种新型肥料、特种肥料 的蓬勃发展，肥料行业对助剂的需求也将由以前的功能性助剂向营养型助剂、引领性助剂的方向发展。 肥料助剂企业处于化肥产业链的上游，化肥行业的前景、产业政策、经营环境、产品周期、市场容量、增长率及变化情 况等因素对肥料助剂行业的产能规模、生产总量、利润水平、市场需求、发展空间及发展方向、增长速度等指标构成重要影 响。化肥助剂行业利润水平的波动远小于化肥行业利润水平的波动，两个市场联动关系表现在，一方面，化肥行业的发展对 化肥助剂行业的发展具有重要影响，决定着化肥助剂产品的需求状况，并引导着化肥助剂行业的发展方向；另一方面，化肥 助剂行业的发展也会促进化肥行业的产业升级和产品结构调整。 报告期内，随着全球疫情持续反复，供应链危机下原材料及能源价格持续攀升，作为制造业的一环，助剂行业企业普遍 面临原材料成本上涨的挑战。同时，结合全球疫情情况、我国“能耗双控”的持续深化，以及国家化肥减肥增效、满足化肥国 内保供限制出口的要求，下游肥料行业迅速分化。下游化肥企业由于所处产业链位置不同，受到的影响也大相径庭，化肥价 格上涨或能成功转移部分相关化肥生产商的成本上升，但原材料价格上涨、供应不充分等压力，也导致部分相关化肥生产商 开工负荷降低。面对大型化肥企业强势的议价能力，行业内部分中小助剂企业为维持经营不惜选择“以价换量”策略来抢占市 场，短期内激烈的竞争进一步拉低了助剂行业整体毛利，长期将导致助剂行业集中度进一步提高。 （2）化肥行业 化肥是关系国家粮食安全的特殊商品，保障化肥供应和价格基本稳定对保护农民种粮积极性、维护国家粮食安全大局具 有重要意义。2021年全年，受生产成本推动、国际市场传导、社会库存较低等因素综合影响，国内化肥价格明显上行，氮磷 钾等主要品种价格与去年同期相比涨幅较大，化肥行业迎来短期繁荣。为做好化肥保供稳价工作，多部委共同决策部署、多 措并举，计划将加强行业运行监测，进一步发挥进出口调节、储备吞吐等对化肥市场保供稳价的积极作用，同时大力推动化 肥减施增效，指导农民科学用肥。 长期来看，我国化肥企业面临新的发展格局，化肥产品结构调整、企业转型技术升级、整合淘汰落后产能仍是化肥行业 发展的主题。复合肥行业将向规模化、高效化、新型化方向发展，随着居民的膳食结构和营养需求逐步升级，人们对高品质、 多样化、营养健康、绿色安全的农产品需求越来越大，中高端肥料消费群体的不断扩大是必然趋势。着眼于营养提高、功能 改善、减量增效、土壤调理、环境友好等需求的新型肥料，将具有广阔的市场前景。磷肥行业，随着环保监管力度进一步强 化、“三磷整治”等供给侧改革工作取得积极进展、原材料价格大幅波动，落后中小产能难以为继，中小产能的退出改善了化 肥行业供需格局。 在此背景下，化肥产业正在进入一个追求高质量发展的新阶段，在基础肥料需求得到满足的现阶段，市场需求开始转向， 更高品质、更高效率、更具针对性的产品逐渐走上舞台。肥料创新发展的主要方向为：品质绿色化，绿色高品质的增值肥料、 土壤调理剂是支撑高品质农业和环保的需要；水肥一体化，悬浮肥料等在节约资源、环境保护、粮食增产中发挥重要的作用； 精准服务化，以现代农业和农业生产力提升为需求导向，为农民提供基于不同作物、不同土壤、不同气候的定制肥料。 （3）数字农业行业 当前，我国数字经济加速发展，在农业领域，数字农业成为未来农业的发展方向，它使信息技术与农业各个环节实现有 效融合，呈现出巨大的发展潜力和广阔的应用前景。中国工程院院士、国家农业信息化工程技术研究中心首席科学家赵春江 认为，目前中国的农业数字经济规模约为5,778亿元，预计到2025年能够达到1.26万亿元。 新世纪以来，伴随着中央连续出台19个指导“三农”工作的一号文件，数字农业迎来政策红利期。《中共中央关于制定国 民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》中明确提出优先发展农业农村，全面推进乡村振兴战略， 加快农业农村现代化，将数字化发展、建设智慧农业作为中国农业现代化发展的重要举措和方式。2022年为加快农业农村现 代化、全面推进乡村振兴、促进生态文明建设提供有力支撑，国务院印发《关于开展第三次全国土壤普查的通知》，时隔40 年决定自2022年起开展第三次全国土壤普查。因此，传统农业龙头、科技公司和互联网新秀纷纷从生产端和流通端切入数字 农业，以把握市场先机。 以数字农业技术研发、运营服务为核心，以构建“服务平台+运营中心+数字农场”为场景，实现数字技术与传统农业的深 度融合与应用复制推广，已经成为当下数字农业发展的主流模式。这一模式的主要构成要素有：一是建立土壤肥力等土地基 础信息；二是建立适合作物生长模型与智能生产决策实施方案；三是构建出数字化管理场景，为农业提供线上地块管理、生 产管理、农事作业、农事计划、溯源管理等多种服务，并实时提醒农户下一步规划与操作；四是通过委托经营管理或输出资 本、提供种植、栽培、技术咨询、灌溉、施肥和土地入股等多种有效方式，支持农村经营主体开展数字农业生产经营，促进 数字农业经营主体与农户农业生产的集约化、标准化、现代化。 2.业绩驱动因素分析 （1）肥料助剂行业集中度提升，公司已成长为全球综合服务供应商 基于对化肥生产链的深度理解，公司通过不断的技术创新逐步掌握了化肥助剂的配方和生产工艺，并顺应客户的需求和 变化不断改进产品配方和服务模式，凭借成本、配方和服务等综合优势与国内大型化肥厂商建立了良好而紧密的合作关系， 逐步打破国外公司的技术垄断，产品性能已达国际先进水平。公司通过内生发展、海外并购与整合全球资源后，成为具有核 心竞争力的全球综合服务供应商。 公司通过整合荷兰诺唯凯、法国PST，通过与二者共享研发、采购及营销体系及全球客户资源，跻身于全球化肥助剂供 应商前列。当前，公司已成为全球肥料助剂行业研发实力雄厚、产品系列齐全、销售服务体系完善、综合实力领先的头部企 业之一。 （2）促进生态文明建设，拓宽增值肥料和土壤调理剂发展道路 有土斯有粮，耕地健康是国际公认的国家粮食安全生命线。土壤危机、农业危机已为我们国家的粮食安全、食品安全乃 至国民经济可持续发展敲响了警钟。2022年2月16日，国务院印发《关于开展第三次全国土壤普查的通知》，决定自2022年 起开展第三次全国土壤普查，利用四年时间全面查清农用地土壤质量家底，距离上次普查已经时隔40年。本次普查旨在全面 查明查清我国土壤类型及分布规律、土壤资源现状及变化趋势，真实准确掌握土壤质量、性状和利用状况等基础数据，提升 土壤资源保护和利用水平，为守住耕地红线、优化农业生产布局、确保国家粮食安全奠定坚实基础，为加快农业农村现代化、 全面推进乡村振兴、促进生态文明建设提供有力支撑。 另外，我国肥料产业受供给侧改革、需求量负增长、需求结构调整、环保限制等因素影响，农业种植发展趋势从粗放型 管理、向精细化管理、品质优先方向推进，产品创新和服务创新是肥料产业发展的必由之路。 目前，依托增值肥料及土壤调理剂产品，公司整合相关子公司业务，设立湖北富贵象农业科技有限公司，以营养定制化 为使命，致力于为种植企业和经营者提供以“测土配肥”为基础的平台服务。基于公司对肥料行业和作物种植营养模型的深刻 理解，调动公司土壤检测CT、智能配肥机相关技术产品，根据客户需求、土壤地力、种植环境等，为其提供现场技术咨询 服务，定制个性化的种植方案、精准的营养肥料。 （3）乡村振兴战略深化，数字农业服务需求迅速提升 2022年2月22日，《中共中央国务院关于做好2022年全面推进乡村振兴重点工作的意见》发布，这是21世纪以来第19个 指导“三农”工作的中央一号文件。文件指出，要扎实有序做好乡村发展、乡村建设、乡村治理重点工作，推动乡村振兴取得 新进展、农业农村现代化迈出新步伐；要加快发展设施农业，因地制宜发展塑料大棚、日光温室、连栋温室等设施，推动水 肥一体化、饲喂自动化、环境控制智能化等设施装备技术研发应用，在保护生态环境基础上，探索利用可开发的空闲地、废 弃地发展设施农业；要大力推进数字乡村建设，推进智慧农业发展，促进信息技术与农机农艺融合应用，加强农民数字素养 与技能培训，着眼解决实际问题，拓展农业农村大数据应用场景，加快推动数字乡村标准化建设，研究制定发展评价指标体 系，持续开展数字乡村试点。 公司经过十多年的发展，在全球化的进程中不断开拓进取，已经具备全局化的视野和农业产业的思维。目前，公司已在 以色列、法国、荷兰、加拿大、摩洛哥等海外多个国家进行投资布局，为富邦农业全球化以及数字农业全球化奠定基础。公 司通过引进国外先进农业智能设备，助力种植链整体效率的提升。截止目前，已经引进了SoilOptix、Saturas、Fruitspec、Tevel 等先进的农业数字化设备；在数字化测土配肥、智慧水肥一体化管理技术、以及果园估产技术等数字农业领域的优势突出。 为了快速布局数字农业板块工作，探索和实现公司的数字农业战略发展和落地，公司建立了包括以色列数字农业大棚在内的 多个农业智能设备示范基地。充分利用富邦股份长期在农业领域的行业经验和技术积累，在国内积极推广各项农业智能设备， 通过农业大数据和整合数字农业资源的集成平台，完成公司从肥料助剂的农业传统行业，向数字农业的战略转型。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 1.公司主要业务及主要产品 公司秉承用数字化技术赋能全球农业的发展使命，致力于成为世界“数字农业”新价值的创造者。通过深耕种植业产业链， 公司目标客户从全球肥料企业延伸到服务农业新型经营主体，业务重心从肥料助剂业务转向数字农业业务，致力于通过知识 产权许可、土壤大数据、农业传感器、物联网设备、特种肥料等来优化土壤、施肥、灌溉、作物估产、农事管理等农业生产 要素组合，推动种植业产业链的数字化转型。 （1）肥料助剂业务 公司肥料助剂业务主要应用于全球氮肥、磷肥、钾肥、复合肥等肥料企业，与全球300余家大型肥料企业建立了持续稳 定的合作关系，向包括云天化、贵州瓮福、贵州开磷、心连心、史丹利、YARA、EuroChem、OCP在内的知名企业，提供 包括高品质的助剂产品、优良的全程技术服务及精确的助剂自动控制系统的整体解决方案。公司通过收购荷兰诺唯凯、法国 PST，已经在中国、欧洲形成了两大业务中心，新增了多孔硝铵添加剂产品线，通过共享研发、采购及营销体系，持续加大 国内与欧洲原材料的集团化采购。当前，公司在东亚、东南亚、欧洲、北非拥有较高的市场占有率，已成为全球肥料助剂行 业研发实力雄厚、产品系列齐全、销售服务体系完善、综合实力领先的头部企业之一。 （二）化肥助剂产品简介 公司开发的肥料功能助剂主要产品类型有防结剂、多功能包裹剂、造粒改良剂、磷矿石浮选剂、缓释材料、消泡剂、沉 降剂、絮凝剂、蒸发助剂、阻垢剂等，主要有改善肥料产品品质、降低肥料生产能耗、增加肥料产品功能、提高肥料使用效 率和减少环境污染的作用；公司开发的植物营养助剂，为下游肥料企业产品创新、产品升级换代提供了成熟的产品创新方案。 公司化肥助剂产品的具体功能简介如下图： （2）增值肥料及土壤调理剂等 为精准地满足市场对差异化的特种肥料、农技服务、土壤改良、生态环保的需求，公司将所拥有的资源、产能、品牌与 农业生产性服务组织所掌握的渠道相结合，通过农技服务切入到目标客户，前瞻性地布局了增值肥料及土壤调理剂等业务。 未来，公司将继续通过与拥有农资渠道、农技服务的供销合作社、农机公司、农技公司或新型经营主体成立合资公司。 基于对新型农业经营主体需求端的精准分析，公司加大了新型肥料的研发力度并逐步进行产业化。借助自有的肥料开发 平台型技术，公司已经形成了圆颗粒钾肥、悬浮肥、土壤调理剂、植物营养母粒等主要增值肥料；为满足对土壤改良、生态 环保的需求，正在研发生物刺激素、中微量元素与传统肥料相结合的定制肥料；基于对现代生物技术的前瞻研究，公司持续 关注微生物、海藻萃取物与特种肥料的结合。 （二）增值肥料及土壤调理剂产品及工艺流程简介 公司生产的增值肥料及土壤调理剂主要有：圆颗粒钾肥、硫包膜颗粒肥、钙镁磷肥土壤调理剂及聚合硅酸钙土壤调理剂 等，具体功能及应用领域如下表：
（一）业务概要 围绕“以土壤为入口、以田块为单元、以数据为基础、以品类为目标”，逐步形成土壤检测评价、科学种植规划、智能滴 灌决策、水肥一体化、无人采摘、作物估产分析、在线种植管理等产品与服务，实现标准化种植、标准化产品、品牌化运营， 实现提质、增产、节本、增效。 （二）主要数字农业产品及服务概述 土壤检测&土壤大数据+AI：包含三项核心技术即通过传统土壤养分取土，通过Alsys分析机器人分析土壤养分数据和 SoilOptix土壤CT扫描车，来获取土壤的物理性状和化学养分指标，通过海量的数据获取形成土壤的大数据平台； 测土配肥：通过自主研发的智能配肥机（液体/固体）实现不同三大营养元素加上土壤调理剂以及种微量元素按照土壤 数据和作物养分需求形成配方后智能配肥； 水的精准灌溉+AI：通过对作物茎水势的研究，确定作物茎水势在不同生长周期和时间的合理范围，通过Saturas茎水势 传感器来感知和获取实体的茎水势，从而实现果树的精准灌溉； 水肥一体化设备平台：通过自主研发开发数字水肥一体机设备，配合Saturas茎水势来实现果树的精准灌溉和科学灌溉； SOLI智能大棚及设施技术：引进以色列和和荷兰在设施农业上的智能化技术，在应城建设数字农业产业园，实现设施 大棚的智能管理和科学管理； 产量预估AI：通过引进以色列Fruitspec高光谱扫描技术实现提前判断果实产量和对应的果茎区间从而协助优化供应链的 标准化建设； 采摘机器人：投资以色列Tevel公司，通过集成核心算法和技术实现果实的自动无人采摘，解决采摘的问题。 富贵象现代农业服务中心：以“富贵象”品牌为抓手，以土壤为入口，以营养定制化为使命，通过建设测土配肥生产服务 中心，为种植企业和经营者提供以“测土配肥”为基础，包括土壤检测、科学配方、肥料生产、产品收购等系列耕种管收的平 台服务，实现科学种植，达到提高农产品产量及品质的效果。 2、公司特色经营模式 （1）PSC综合服务模式 公司在行业内创新性地推出了PSC综合服务模式，即基于客户需求和目标定制配方产品（Product），根据化肥企业生产 工艺和品种结构制定整体技术解决方案（Solution），并以承包方式计价（Contractor），突破了传统的单向产品销售关系， 参与到化肥企业的生产过程中，与化肥企业结成紧密的合作关系，共享信息流、技术流，提供长期的技术服务和现场指导， 有利于与客户达成创新共识和形成利益共同体。公司PSC业务模式如图所示： （一）PSC综合服务模式的主要特点 本公司PSC模式与非PSC模式相比，其特点主要体现在生产过程的参与性、服务方式及结算方式等方面，具体如下： 生产过程参与性强：PSC模式下，公司会参与到客户的生产过程中，在对客户的工艺、设备和产品结构进行综合分析后， 与客户协商制定技术方案，协助客户对工艺、设备进行调整和改进，通过提供配套的自动控制系统对化肥生产进行实时检测， 实现对助剂添加量的精确自动控制，从而保障了助剂的使用效果、降低了助剂的使用成本。 长期、直接、现场的服务方式：PSC模式下，公司会派技术人员长驻客户现场，直接负责公司助剂的应用和现场技术指 导，根据化肥产品品种和工艺变化，及时调整助剂配方及其使用。同时，对于客户生产过程中出现的问题，及时提出解决方 案。 以处理产品数量为依据的结算方式：“产品+服务”及传统的产品销售等非PSC模式都是按向客户销售的产品数量进行结 算。PSC模式下，公司以加工处理的客户化肥成品数量为结算依据，按照事先确定的定价原则和约定的质量标准进行结算。 （二）PSC综合服务模式的优势 与客户结成稳定的双赢共同体：PSC模式下，客户一般为大型化肥生产企业，对供应商的要求非常高，只有能提供整体 解决方案的综合服务供应商才能与其建立此种合作关系。一旦建立此种合作关系，大型化肥生产企业为保证其生产的连续性 和产品质量的稳定性，通常不会轻易更换。另外，公司与客户以合格的成品产量为结算依据，产品品质的提高、助剂耗用量 的科学控制可使双方共同受益。因此，为确保合作双方的价值和利益，双方在合作过程中高度互信、开放，结成了双赢的共 同体，合作关系尤为稳定。 提高化肥品质，提升客户价值：PSC模式下，派驻的技术人员为客户提供长期、直接、现场的技术指导，及时掌握客户 产品结构和工艺参数的变化情况，快速调整公司技术方案和助剂的添加量，使其产品性能保持稳定、产品质量不断提高，有 利于提升客户的价值。 巩固公司核心竞争优势：通过PSC模式，公司能够及时掌握化肥行业的发展动态和下游企业的需求变动情况，研发出更 具针对性、更高效的助剂产品，为化肥企业提供更完善的服务，加强公司与客户的合作广度和深度，有利于巩固公司核心竞 争优势、提升公司核心竞争力。 增强市场开拓能力：PSC模式能真正让客户实现专业人做专业事的目的，将助剂产品的开发、使用和调整交给专业服务 公司，化肥企业将注意力放在大型设备革新、生产工艺的优化、上下游资源开发等方面，而公司通过服务大型客户，积累成 功经验，促进新产品、新技术的开发能力，优化产品供应线，增加市场开拓能力，提高大型客户的成交率，同时通过训练和 改进，积累服务国外客户的经验。 综上，PSC模式下双方信息共享、参与度深，真正实现合作双赢，有利于公司持续成长，未来随着该模式的进一步推广， 公司的持续盈利能力将得到进一步巩固和提高。 （2）IP、专利及技术许可服务模式 经过多年技术研发和生产实践的积累，已掌握多项行业领先技术，并形成以快速评价、材料遴选、材料改性、材料合成 及添加控制等技术为主的立体化技术优势；公司通过不断致力于新技术的应用和新产品的研发，加强生物、可降解、环境友 好新型材料的研究和应用，在肥料生产工艺改进、肥料创新掌握了大量的专利、专有技术等知识产权。 全球300余家大型肥料企业与公司建立持续稳定的深度合作关系，对生产工艺优化升级、能源管理、产品创新存在较大 的市场需求，对精准施肥、水肥一体化、肥料增值存在明显的需要。公司大力推广知识产权许可服务模式，将进一步带动技 术服务、专供设备及配套助剂的销售。 得益于公司在海外业务的不断拓展，积累了大量服务全球肥料生产大型企业的经验；随着非洲等地区肥料企业不断重视 对肥料生产的智能化、数字化、绿色化改造升级，公司联合国内重要的肥料生产企业共同需求向海外企业有偿输出知识产权 和服务。 主要原材料的采购模式 单位：元
2021年，受国际疫情形势和主要经济体货币政策转向等多重影响，国际大宗商品价格波动较大，公司主要原材料价格都 有较大幅度上升，致使公司营业成本增加。公司将持续关注原材料价格走势，通过加强采购管理、优化生产工艺、提高生产 效能、加强议价等措施积极应对。 能源采购价格占生产总成本 30%以上 □ 适用 √ 不适用 主要能源类型发生重大变化的原因 不适用。 主要产品生产技术情况
□ 适用 √ 不适用 报告期内上市公司出现非正常停产情形 □ 适用 √ 不适用 相关批复、许可、资质及有效期的情况 √ 适用 □ 不适用
□ 是 √ 否 从事化肥行业 √ 是 □ 否 （一）公司主要肥料产品简介 公司肥料系列产品品种如下： ①圆颗粒钾肥系列：主要有圆颗粒氯化钾、圆颗粒硫酸钾、圆颗粒磷钾肥、含中微量元素圆颗粒钾肥等。 ②中微量元素土壤调理剂系列：主要有圆颗粒硅钙镁酸性土壤调理剂、圆颗粒聚合硅酸钙酸性土壤调理剂、粉状碱性 土壤调理剂和含中微量元素的碱性土壤调理剂等 ③测土配肥系列：主要有水稻、莲藕专用肥；结合土壤检测数据和作物生长周期内对各种养分的需求数据为农户生产定 制肥。 ④悬浮肥产品系列：针对不同作物不同生长时期对养分的需求，研发的叶面肥系列产品。 （二）公司肥料产品竞争优势 公司肥料产品的竞争优势主要体现在技术先进性以及产品与数字农业结合。 ①技术先进性：公司自主研发由砂性材料造粒平台技术，可将砂性肥料生产成更便于使用的圆颗粒肥料，从而便于机械 施肥、保障施肥的均匀性，减少生产和使用过程中污染和浪费。公司开发的多个系列肥料产品，在肥料行业内均具有较强的 技术壁垒和先进性，确保其产品力的竞争优势。公司与郑州大学合作的《砂性肥料造粒关键技术及产业化应用》已登记录入 国家科技成果库，在国内专家的现场评审中，被评定为引领行业科技进步，成果总体达到国际领先水平。 ②产品与数字农业结合：公司在以土壤为入口的数字农业方面布局了一系列核心技术项目，与公司肥料产品相结合成 为具有竞争优势的农业数字化解决方案。 （三）公司肥料产品营销方式 公司通过各种营销方式组合，扩大产品在市场上的影响力和销售量。 ①工业定制肥：为BB肥工厂提供定制化的原料肥，根据客户需求，生产定制化养分含量；为缓释肥生产工厂提供的圆 颗粒肥料。 ②OEM代工：公司自主研发的砂性材料造粒平台技术处于全球领先水平，公司已建成湖北应城和山东烟台两个生产基 地，可为友商提供定制化产品贴牌生产服务。 ③渠道销售：公司通过与省（县）级经销商合作，通过经销商分销给零售商，最终销售给农户的两级分销模式，建设农 用肥分销渠道；通过展会、研讨会、产品推介会，抖音、快手、今日头条等宣传公司和产品；通过试验示范验证和展示产品 应用效果。 ④国内销售与出口相结合：公司积极拓展国际市场，一方面通过国内的贸易商销往国外，另一方面也积极与国外BB肥 生产企业和贸易商建立出口直销通道。 （四）公司肥料产品经营情况概述 ①进出口贸易规模及税收政策影响：随着2019年国家化肥出口零关税政策的实施，公司出口圆颗粒钾肥类产品销售量 呈逐年上升趋势。 ②销售淡季生产能力安排：公司拥有多项化肥产品品类，无明显淡旺季区别。 □ 是 √ 否 从事氯碱、纯碱行业 □ 是 √ 否 从事化纤行业 □ 是 √ 否 从事塑料、橡胶行业 □ 是 √ 否 三、核心竞争力分析 1、技术研发优势 公司经过多年技术研发和生产实践的积累，已掌握多项行业领先技术，并形成以快速评价、材料遴选、材料改性、材料 合成及添加控制、肥料包膜、砂性肥料造粒、悬浮肥生产等平台技术为主的立体化技术优势；公司通过不断致力于新技术的 应用和新产品的研发，加强生物可降解、环境友好新型材料的研究和应用，不断推出符合下游化肥行业节能降耗、环境友好、 功能性和专用性发展要求的助剂，并取得重大成果，公司1项重大科技成果经专家鉴定达到国际领先水平、10项达到国际先 进水平，11件企业标准填补了行业标准空白， “高尿态氮复合肥防结剂”为湖北名牌产品；“粉煤灰磷石膏综合利用及产业化 关键技术”获得湖北省技术发明奖。目前公司主要产品化肥防结剂、化肥多功能包裹剂、化肥造粒改良剂、磷矿石捕收剂、 节能降耗产品、土壤改良剂等产品生产技术均为专利技术，为国际先进水平技术。 公司在行业内具备领先的研发优势。首先，公司是国家高新技术企业、国家知识产权示范企业、湖北省创新型企业、湖 北省支柱产业细分领域隐形冠军科技小巨人（2020-2022）。其次，公司建立了专业化的研发平台，分布于技术中心应城基 地、技术中心武汉光谷基地、荷兰研发中心三处；先后有国家示范院士工作站、全国农化服务中心、湖北省企业技术中心、 湖北省数字农业技术研究企校联合创新中心、湖北省化肥助剂研发与应用推广创新国际科技合作基地。第三，公司构建了优 良的持续创新机制，研发团队经验丰富，研发实力雄厚，公司先后承担了国家科技项目4项、湖北省重大科技专项2项，湖北 省重点新产品新工艺等多项科技。第四，公司充分利用外部研发资源开展产学研合作，与湖北大学、郑州大学、武汉工程大 学等高校建立了长期的产学研合作关系。在国内首创“竞争式”、“联盟式”、“三结合”等产学研合作模式，开展基础理论研究、 材料科学、新产品开发与产业化等多方面的联合研究，进一步提高了公司的研发水平和创新能力。 2021年，公司研发投入达到3,173.53万元，同比增长44.28%。公司现有研发人员121人，其中硕士研究生及以上学历12 人，大学学历（本科及大专）50人，湖北省政府津贴专家1人，正高级工程师1人。外聘专家顾问包括国际硫锌协会主任樊民 宪博士、郑州大学许秀成教授、郑州大学侯翠红教授。报告期内，公司已取得国内授权专利171件，此外还拥有大量专有技 术，不仅有效地对公司的化肥助剂相关领域实施全方位的知识产权保护，还是公司推动知识产权许可业务的基础。大量的研 发投入为公司的创新能力提供了可靠的保障，使公司在新产品和新技术的开发上不断取得突破，从而得以丰富产品组合、提 高生产效率、降低生产成本、提升市场竞争能力。 2、解决方案优势 公司多年的市场深耕和技术及经验的积淀，市场服务和技术研发已经形成了系统的闭环。因为核心技术的突破和关键机 理的掌握，公司可以通过定制的配方设计和快速的配方调整、优质的全程技术服务、精确的自动控制系统增强了客户粘性， 并最终形成了独特的基于“差异化产品+全程技术服务+自动控制系统”的整体解决方案优势。 差异化产品：在配方设计方面，公司不断推出符合下游化肥行业节能降耗、环境友好、功能性和专用性发展要求的助剂 配方。同时，公司会根据化肥生产企业的工艺流程、工艺参数及化肥组分设计个性化的配方。 配方调整：受化肥原料及配方、生产工艺、操作经验等众多因素的影响，不同的化肥生产企业乃至同一化肥生产企业不 同批次的化肥产品对化肥助剂的需求都有所不同。凭借丰富的行业应用经验，公司会及时根据客户需求快速调整配方，确保 化肥产品品质的稳定性。 全程技术服务：公司在产品销售前，会根据客户的需求对其工艺流程和工艺参数提出合理化建议，协助其改善工艺流程、 完善工艺参数，为未来化肥助剂产品的顺畅使用奠定基础；在产品使用过程中，提供全程的技术指导，并通过定制的自动控 制系统实现对助剂添加的精确控制，从而保证了化肥生产过程中助剂的最佳用量；在化肥产品出现品质问题时，能协助客户 快速分析找出问题、制定技术解决方案，迅速改进化肥生产工艺或调整助剂配方以解决问题。 自动控制系统：化肥助剂通常是在化肥生产过程中实时添加。由于化肥生产具有连续性、产量具有波动性，操作工人往 往很难根据经验来判断化肥助剂合适的添加量。如果控制不当，一方面，在助剂添加量不足或过多的情况下会影响产品品质； 另一方面，在助剂添加量过多的情况下会增加化肥生产企业助剂的使用成本。因此，科学控制化肥助剂用量对稳定化肥产品 品质、降低助剂使用成本至关重要，是化肥助剂在化肥生产中顺利应用的关键要素之一。为此，公司研发设计了包括检测设 备、添加设备等硬件和检测系统、控制系统等软件在内的化肥助剂自动控制系统，通过对化肥生产过程进行实时检测，实现 对助剂添加量的精确自动控制，从而保障了助剂的使用效果，并通过科学用量控制降低了助剂的使用成本。 3、市场品牌优势 作为节能、环保的新型功能性材料，化肥助剂材料的质量对化肥产品的性能与品质影响重大，因此化肥生产商会优先选 择知名品牌企业作为供应商进行考察和合作。通过多年的努力，公司已与国内、东南亚及欧洲众多化肥生产企业建立良好的 合作关系。截至目前，在国内市场，公司与云天化、贵州瓮福、贵州开磷、辉隆股份、新洋丰、兴发化工、史丹利、心连心、 六国化工、司尔特、开门子、四川美丰、云南弘祥、江苏中东等数十家化肥领军企业建立了稳定的合作关系；在海外市场， 公司通过收购荷兰诺唯凯与法国PST实现了全球化布局，成为了YARA、EuroChem、Rossosh、Origin、OCP等海外知名化肥 企业的长期供应商。公司是湖北省支柱产业细分领域隐形冠军科技小巨人（2020-2022），公司商标Forbon也是被国家工商 总局认定的驰名商标，公司产品“高尿态氮复合肥防结剂”为湖北名牌产品。 4、先行布局数字农业的优势 公司以“用数字化技术赋能全球农业”为使命，在全球范围内围绕数字农业板块持续探索和布局农业大数据、农业物联网、 智能传感器领域，为农业新型经营主体提供基于种植端的土壤检测评价、科学种植规划、智能滴灌决策、水肥一体化、作物 估产分析、在线种植管理、种植园托管服务等全流程产品与服务。 公司在以色列设置了专业投资团队，为公司寻找数字农业领域“黑科技”技术与产品。公司率先发现并控股加拿大 SoilOptix，公司利用CT土壤检测技术绘制高精度的土壤数字地图，开发相关产品与服务，有助于加强与政府、互联网农资、 肥料生产企业等组织的进一步合作；公司参股以色列Saturas，获得中国市场唯一优先合作权，公司以茎水势传感器为基础， 打造了水量监测自动化分析及服务平台，在中国境内进行节水灌溉数字农业的科学试验和商业化落地，通过人工智能技术对 数据进行分析，有效提升用水效率，提升作物产量、降低运营成本、提升作物品质；公司参股以色列Fruitspec，取得先进的 作物估产传感器技术，提供精准产量估算，对农户种植、果品流通与零售、以及期货交易有很强的指导价值；公司与Alsys International B.V.成立合资公司，合作建设分析检测机器人；引进以色列Soli先进温室技术和管理模式，建设数字农业产业园， 成立“番茄公社”作为运营实体；与全球最大磷肥企业摩洛哥OCP合资建设武汉研发中心；与湘渝生物进行股权合作，微切入 现代生物技术领域。 围绕数字农业发展方向，公司已拥有土壤检测、特种肥料、智能配肥、灌溉决策、作物估产、采摘机器人等产品或服务， 在数字农业领域取得先行优势。公司正逐步成长为国内数字农业技术方案提供商。 5、数字化转型优势 公司根据战略发展与管理升级的需要，积极打造基于云的移动信息系统平台，助力研发创新、管理提升与营销服务。云 ERP服务平台已正式投入使用，基于APP的费用管理模块的上线，也极大提高了使用效率与降低了管理成本，也有利于提高 员工效率和管理升级。持续完善智能制造模式，对生产制造过程进行数字化升级，实现生产过程一体化、企业管理标准化、 分析应用数据化。实现决策支持科学化，保证产品的高品质、降低生产成本、提高生产效率。 公司正积极打通设备、生产与运营系统的数字链接，实现科研生产一体化、设计制造一体化、计划作业一体化、生产过 程透明化、车间管理精细化、质量响应敏捷化、供应数字化，积极打通企业内外部价值链，将实现个性化定制、网络化协同 制造和制造服务化转型，最终通过产业互联网汇聚协作企业、产品、用户等产业链资源，实现向平台运营、生态运营的转变。 四、主营业务分析 1、概述 2021年，是“十四五”规划开局之年，恰逢百年变局和世纪疫情交织，外部环境风云变幻，机遇与挑战并存。疫情的反 复加剧了全球供应链危机，面对原材料价格上涨、海运集装箱紧张与运费大幅上涨、人员往来不畅等严酷的外部经营环境， 富邦全体同仁克难奋进、踏实实干，紧紧围绕年度经营计划及目标，立足市场前沿，凭借技术实力、过硬产品质量及优质服 务，稳住了公司健康发展的底线。报告期内，公司实现营业收入68,300.47万元，同比上升5.82%；归属于上市公司股东的净 利润为 3,945.35 万元，同比下降42.97%，主要系报告期内无知识产权许可收入、部分原材料价格上涨所致；归属于上市公 司股东的净资产 119,033.94 万元，同比下降3.26%。 同时，公司以项目建设为抓手、以科技创新为动力，加大了创新投入、人才引进与数字化转型力度，各项重点项目建 设顺利推进。全年研发投入达到3,173.53万元，同比增长44.28%，公司已取得国内授权专利171件，公司与郑州大学合作的 《砂性肥料造粒关键技术及产业化应用》已登记录入国家科技成果库。公司荣获“湖北省支柱产业细分领域隐形冠军科技小 巨人(2020-2022)”、“湖北省首批现代服务业与先进制造业深度融合试点单位” 、“湖北省第三批‘专精特新’小巨人企业”、“湖 北省‘千企帮千村’精准扶贫行动先进民营企业”、“湖北省第四批省级服务型制造示范企业”称号，公司顺利通过“湖北省2021 年高新技术企业”认定，公司技术中心顺利通过“2021年湖北省企业技术中心”评价。 2021年，公司具体运营情况如下： （1）技术创新、精益管理，助力助剂业务结构优化 2021年，公司助剂业务面临着来自于全球供应链危机、下游行业整合分化、助剂行业内竞争加剧的三重压力。公司迎 难而上，对内通过一系列技术创新、精益管理活动提升管理效能，提高产品的交付能力，持续优化助剂业务结构；对外不断 寻求业务突破、调整销售策略，最终稳住了发展的基本盘。报告期内，公司全年助剂销售82,015.64吨，业务营收57,004.49 万元，收入同比上升3.27%。 报告期内，随着全球新冠疫情持续反复，供应链危机下原材料及能源价格持续攀升，制造业企业普遍面临极大的成本 压力，公司助剂业务原材料成本上浮，产品毛利同比下降1.03%，为平抑原材料价格的大幅上涨对生产经营的影响，公司在 原材料采购方面继续坚持集中与战略采购相结合的策略，根据市场行情变化适时调整采购策略、优化采购结构，及时与上游 合作伙伴沟通，通过研发引入更具性价比的新型材料，提升内部供应链的成熟度，提高产品的交付能力。同时，随着助剂生 产工艺流程的优化、生产技术水平的提升。肥料产业链知识产权许可项目、肥料生产工艺改造实施项目稳步推进，优良的全 程技术服务及精确的助剂自动控制系统的整体解决方案赢得客户认可，公司品牌影响力、知名度进一步提升。 国内业务方面，随着下游化肥行业受供给侧改革深化、各地“能耗双控”政策频频推出，行业内落后中小产能被淘汰， 公司助剂产品的市场拓展短期内受限。报告期内，为保护销售平稳有序发展，公司积极调整销售策略：首先，公司对销售管 理结构进行重大调整，提高管理效率、加快应收账款回款率；其次，公司在各区域积极与客户开展技术交流，及时动态了解 客户需求，与客户及潜在客户进行零距离沟通；另外，公司通过浮动定价机制，灵活施策积极调整产品和销售结构，加大市 场开发力度，促进销售平稳发展。国内客户方面，与湖北宜化集团的宜化肥业、湖北楚星、松滋宜化等客户多方位展开合作。 海外业务方面，面对出口货柜紧张、海运费高企的情况，公司海外供应链整合优势凸显。2021年，公司对于荷兰诺唯 凯、法国PST的整合进一步加强，通过将法国PST产能转移至荷兰诺唯凯，进一步降低了相关生产成本及管理费用；建立了 原材料价格与产品销售价格的联动机制，促进业绩增长。面对国外疫情此起彼伏发生的严峻形势，公司继续执行严密的疫情 防控措施以保障员工健康，全力确保了疫情期间荷兰诺唯凯工厂的生产稳定，平稳保障了客户供给。 （2）项目助推，增值肥料业务市场导入成果初现 2021年，公司紧跟国家绿色发展战略要求，着力加强增值肥料及土壤调理剂业务市场导入，在产品研发与应用场景打 磨、销售渠道铺设、业务团队建设、项目建设等方面有序推进。报告期内，该业务板块营收10,236.86万元，同比增长78.25% 市场推广及渠道铺设方面，公司持续贯彻以“渠道+大客户”开发为原则，一方面做好分销渠道维护、田间示范及样板市 场打造，另一方面专注于开发定制工业肥销售、OEM代工、政府采购、出口业务。公司通过湖北富贵象农业科技有限公司， 粒钾肥、水溶肥为抓手，来系统性解决传统农业中难以解决的土壤健康问题、肥料浪费问题以及农产品质量问题，并借助中 国国际农用化学品及植保展览会（CAC农化展）等优质平台进行产品技术推介。 项目建设与科技创新、产品打造方面，公司积极跟踪落地多个项目，促进外延式发展。 2021年1月，公司与OCP正式签署《设立合资公司协议》，充分利用中国特别是武汉地区研发的资源优势与双方专业优 势，拟各出资500万美元共同开展基础肥料和增值肥料、循环经济、数字农业的技术研发，提供技术咨询与服务，进行增值 肥料产品分销（中国境内）等业务。截至报告期末，国外注册方面，已推动该合资公司接受摩洛哥当局的资质审核，当前正 协调律所在香港完成公司注册的前期筹备工作；国内申报阶段，已将该对外投资事项提交相关监管部门审核、报备。 2021年4月，公司控股子公司烟农富邦通过“2021年度烟台市‘专精特新’中小企业”认定；2021年12月，公司与郑州大学 合作的《砂性肥料造粒关键技术及产业化应用》已登记录入国家科技成果库，在国内专家的现场评审中，评定为引领行业科 技进步，成果总体达到国际领先水平。 2021年11月，基于公司对肥料行业和作物种植营养模型的深刻理解，公司整合相关子公司业务，设立湖北富贵象农业 科技有限公司，以营养定制化为使命，致力于为种植企业和经营者提供以“测土配肥”为基础的平台服务。2021年12月，公司 与湘渝科技及其实际控制人余松、周爱荣签订了《股权转让协议》，将以自有资金不高于8,750万元分四次受让湘渝生物70% 的股权，公司将与湘渝生物在技术研发、产品创新、客户资源、销售渠道等方面充分发挥协同效应；发挥湘渝生物在生物技 术、微生物发酵等领域的积累，助力公司在生物刺激素、中微量元素与传统肥料相结合的定制肥料的研发创新；为公司微生 物、海藻萃取物与特种肥料的结合等现代生物技术领域提供技术积累，探索性应用于如土壤改良、生态修复、生物肥料、绿 色种植、育种等领域。 （3）产业链构建，数字农业业务竞争力凸显 报告期内，公司以市场为导向，以技术储备为支撑，加强了对数字农业产业链的打造，加快了数字农业项目的推进与 成果转化。 2021年，阿尔赛斯（武汉）智能设备有限公司取得了武汉东湖新技术开发区市场监督管理局下发的《外商投资企业准 予设立（开业）登记通知书》（注册号：420100400110009），并取得了营业执照（统一社会信用代码：91420100MA4F04HD3J）。 2021年8月，为了推动公司在现代农业大棚、育种筛选技术、智能滴灌、水肥一体化等领域的技术积累，切入在高端水 果、蔬菜和中草药等品种的繁种、育种方面的研究，从而进一步提升公司核心竞争力，完善公司在数字农业产业上的布局， 提升公司的市场竞争力和盈利能力，给投资者以更好的回报，公司使用自有资金人民币5,000万元投资设立全资子公司“湖北 番茄公社数字农场有限公司”，并荣获“孝感市农业产业化重点龙头企业”称号。 为推进高标准数字农田的示范建设，推动土壤改良与土壤修复业务的示范推广，公司在应城市三合镇建设数字农业产 业园。截至报告期末，数字农业产业园一期项目建设有序推进，已经完成土壤改良80余亩、平整土地约 215 亩，完成排水 管网及路面的铺设、园区绿化等基础性设施建设工作；已完成建设以色列Soli大棚建设13个（包含苗圃大棚、水培大棚、无 土栽培大棚、单栋隧道大棚），国产大棚5个，完成建设配套建设钢构工具房（包含苗圃服务室、灌溉室、包装冷藏室）。 报告期内，公司持续围绕种植业物联网、土壤及水分大数据、作物养分模型、土-肥-水-养分-作物一体化等数字农业技 术，探索数字农业可持续发展的商业模式、农产品创新性外围服务模式。截至报告期末，公司已和天津佳沃、河北辛集皇冠 梨、新疆亚东和伽师新梅等数个农场签订合作协议。主要合作内容涉及到水稻的智能灌排，Fruitspec产量预估，土壤数据地 图和Saturas茎水势传感器等领域。 （4）坚持外部引进与内部培养相结合，完善人才培养激励机制 报告期内，公司秉承“为客户创造价值、助奋斗者成就未来”的核心价值观，高度重视人力资源领先战略，重点加强人才 引进、人才培养和人才激励管理。为了持续优化人才结构，打造优秀人才供应链，公司持续强化人才盘点工作，持续优化公 司人才结构，打造优秀人才供应链，确保公司发展战略的落地，并实现“人尽其才，人适其岗，人岗匹配”。为进一步激励员 工创造性与能动性，公司导入并实施了目标与关键成果法（OKR）这一目标管理工具，将公司战略、部门职责与员工个人 工作目标进行关键结果分解，提高协作和沟通效率。 为了帮助员工提升认知、强化业务能力，公司组织了线上线下相结合的培训活动。为了吸引外部人才，保留内部优秀人 才，公司不断完善绩效考核及全方位培训体系，并坚持为“奋斗者”发高薪的原则，设定了员工“双轨”职业发展通道，鼓励员 （5）规范公司治理，为公司健康发展保驾护航 报告期内，公司严格按照相关的法律法规标准规范管理，为股东大会、董事会、监事会的日常运作创造有利条件，不断 提高治理水平；严格按照管理制度化、制度流程化、流程信息化的要求，建立健全了相对完善的内部控制体系，促进公司的 持续健康稳定发展，切实维护上市公司及中小股东的利益；高度重视投资者关系管理工作，建立和健全投资者沟通机制，并 充分利用互动易、投资者咨询热线、业绩说明会等多种渠道与投资者进行交流互动，及时客观的回答投资者提出的问题；有 序开展投资者调研活动，加深机构投资者对公司的了解和认同，促进公司与投资者保持长期、良好、稳定的关系。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
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