[年报]惠发食品(603536):惠发食品2021年年度报告
原标题:惠发食品:惠发食品2021年年度报告 山东惠发食品股份有限公司 2021年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 和信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人惠增玉、主管会计工作负责人王瑞荣及会计机构负责人（会计主管人员）董雪声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 山东惠发食品股份有限公司董事会提议，拟以公司2021年末的总股本17,487.30万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10股转增 4股，共转增股本 69,949,200股，不派发现金红利，不送红股，该预案已经公司第四届董事会第十次会议审议通过，尚需提交公司 2021年年度股东大会审议批准。 根据《公司章程》的相关规定，公司采取现金分红应满足当年盈利且累计未分配利润为正的条件，公司 2021年度归属于上市公司股东的净利润为负，不具备实施现金分红的条件。公司留存的未分配利润计划用于公司日常经营以满足公司发展对流动资金的需求，应对公司可能产生的经营风险，将为公司中长期发展战略的顺利实施以及持续、健康发展提供可靠的保障。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本年度报告存在一些基于对未来政策和经济的主观假定和判断而做出的未来计划、发展战略等预见性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意使用此类信息可能造成的投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8 第四节 公司治理........................................................................................................................... 23 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 38 第六节 重要事项........................................................................................................................... 40 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 54 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 60 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 61 第十节 财务报告........................................................................................................................... 62
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1.2021年归属于上市公司股东的净利润比2020年减少16,095.63万元，同比下降697.52%，主要系部分原料价格变动导致成本增加和期间费用增加所致。 2.2021年经营活动产生的现金流量净额比2020年增加1,726.43万元，同比增长25.86%，主要系公司本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。 3.2021年末归属于上市公司股东的净资产比2020年末减少7,963.32万元，同比下降11.88%，主要系本期归属于母公司所有者的净利润减少所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2021年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2021年，面临各种风险和挑战，管理层认真执行、积极落实董事会的各项决策部署，围绕发展创新、服务转型，各项工作有序开展。 （一）2021年主要经营情况分析 报告期内，公司实现营业收入 165,092.24万元，同比增长 17.15%，实现归属于上市公司股东的净利润-13,788.07万元，同比下降697.52%。 本年度业绩亏损的主要原因：一是受部分主要原料价格变动导致成本增加，产品毛利率出现下滑。二是公司于2020年实施股权激励，导致本报告期发生股份支付费用3,637.79万元。三是为了激励广大员工，公司提高了员工的薪酬待遇，同时，为拓展市场和开展战略业务，增加了部分销售人员和管理人员，导致本报告期销售费用和管理费用中的职工薪酬同比分别增加2,914.07万元、2,081.34万元。四是为了应对激烈的市场竞争，公司持续开拓新市场和新渠道，不断探索新业务模式，加强了宣传推广力度，加大了资金投入，导致本报告期广告宣传费、咨询服务费、差旅费等销售费用（不包括职工薪酬）同比增加3,442.43万元。 （二）2021年经营计划开展情况 2021年，是公司战略转型逐步落地的重要年份，公司加大了预制菜品研产销和健康食材供应链服务方面的投入，销售规模实现了稳步增长。 1、报告期内，公司积极应对疫情反复、限电政策等带来的不利影响，调整生产、销售计划和政策，与经销商共度难关。公司不断加大多个消费场景下的新产品研发力度；推动“年产8万吨速冻食品加工项目”和常温产品车间建设，扩大生产规模；加快营销网络项目建设，公司不断拓展销售渠道、调整销售策略，巩固公司传统渠道，逐步建立面向经销商和终端消费者的食材一站式体系，推动经销商巩固销售渠道、拓展终端用户；完善营销组织，打造终端品牌，进一步渠道下沉，精耕北方市场，深度开发南方市场；拓展商超、餐饮、直播、电商、社区等销售渠道，同时通过B2B模式的打造和探索，实现全渠道销售。 2、公司不断加大餐饮食材供应链服务方面的市场开拓力度，研发适合不同消费场景的产品来满足消费者的多样化需求，通过社区团购、生鲜配送、团餐配送、线上直播等多种途径，为团餐、校餐、社区等终端消费群体提供一站式的全品类的食材供应链服务。公司通过创新升级“中央厨房+智慧餐饮”模式，拓展学校、企事业单位、军队等团餐单位食材供应链业务，业务模式得到了市场的广泛认可，现已在北京市、山东省、河南省、河北省等多地设立公司，销售规模快速增长。 3、公司根据市场需求变化，针对酒店、团餐、家庭等不同场景，加大研发预制原料、预制半成品、预制成品等预制菜产品。打通“上游智慧农业、中游食材供应链标准化加工定制、下游智慧餐饮”全链条，既能满足大宗B端和C端客户的普通餐预制需求，也能满足医院、养老院、学校等特殊群体的功能餐、营养餐预制需求。 同时，公司继续打造预制菜品涉及八大菜系菜品系列、地方小吃菜品系列、功能性菜品系列、休食系列、面点系列、调理系列、西快系列、火锅系列等，加大包含净菜（肉）类、料包类、半成品类、成品类，最终形成冷冻预制菜品、冷鲜预制菜品、常温预制菜品三大系列的产品研发力度。强化已形成的“惠发”、“泽众”、“惠发鲜厨”、“爱沙一品”、“涮帮主”等产品品牌，和“润农供应链”、“惠发小厨”、“惠发云厨”、“惠发美厨”、“伊兰小甸”、“米洛可”等服务品牌。 4、公司与福建省三明市沙县区人民政府签署全面战略合作，打造沙县小吃超级 IP，在小吃品类研发、新产品生产线建设、供应链配送服务、品牌推广、门店开拓和运营、产业资本化等领域开展全面合作，公司对沙县小吃产业链、供应链业务进行战略布局，该业务稳步推进中。 二、报告期内公司所处行业情况 公司所处行业为速冻食品行业下的速冻调理食品行业，行业内也称火锅料行业，南方速冻调理肉制品加工企业以安井食品、海欣食品等为代表，主要生产鱼糜类制品，如鱼丸、贡丸等；北方速冻调理肉制品加工企业以本公司为代表，主要以生产畜禽类制品为主，如肉丸制品、狮子头等。 目前的速冻调理肉制品市场的主要竞争格局为“南福建北山东”，加上广东、浙江等沿海省份，构成了目前速冻调理肉制品行业的重点生产区域。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）主要业务 公司主要从事速冻类预制菜的丸类制品、肠类制品、油炸类制品、串类制品、菜肴制品等速冻食品的研发、生产和销售。报告期内，公司加大了预制菜其他品类如冷鲜菜类、常温休食类、健康餐类等菜肴制品的研发、销售以及供应链业务的推广运营。 公司速冻丸类制品主要包括鸡肉丸、鱼丸、四喜丸子等产品，肠类制品包括亲亲肠、桂花肠、腰花肠等产品，油炸类包括鱼豆腐、五福脆、甜不辣等产品，串类制品包括川香鸡柳、骨肉相连等产品，菜肴制品包括农家蛋饺、小龙虾等产品，供应链业务主要是面向酒店、校餐、团餐、连锁餐饮等单位的食材加工配送业务。 （二）经营模式 公司主要经营模式包括采购模式、生产模式和销售模式。 1、采购模式 公司采购物资主要包括生产用原物料（肉类、鱼糜、粉类、鲜蔬菜类等）和非生产用原物料 （五金类、设备配件类、基建类、劳保用品等）。公司为规范采购各流程和环节，特别制定了一系列的采购制度，如《供应商管理制度》、《采购计划管理制度》、《采购价格管理制度》等。 相关制度的制定和实施，不但降低了采购成本，提高了采购业务的质量和工作效率，而且从生产的源头保障了公司产品的质量。公司首先按照《供应商管理制度》选择合格供应商，然后通过执行具体的采购计划进行采购。公司在日常采购过程中对供应商进行跟踪管理，包括采购合同管理、采购物资质量安全管理、交期控制、检验验收、质量反馈及处理、品控驻厂检验、供应商证件管理等。 2、生产模式 公司的生产模式主要包括公司自产和少量委托加工情形。 公司目前有三大生产基地和中央厨房：三大生产基地为公司本部及子公司和利发展、新润食品。公司本部主要生产速冻丸类调理食品、速冻肠类调理食品、速冻油炸类调理食品；和利发展主要生产“泽众”品牌清真速冻调理食品，以丸类产品居多；新润食品主要生产速冻串类调理食品和部分速冻油炸类调理食品。中央厨房分别在公司本部及沙县新沙一品实业有限公司，公司本部中央厨房主要生产净菜、面点、A+B料包、冷鲜菜等产品，沙县新沙一品实业有限公司主要生产沙县小吃蒸饺等产品。公司营销部接到各地经销商的订货通知后联系生产部，生产部根据库存情况将订单分类发放至各生产厂区及车间，各生产车间根据时间要求下达生产计划，安排生产任务。委托加工作为公司生产方式的重要补充，在公司产品保障、交货及时性、服务及时性等方面发挥了积极作用。公司选取加工方时要求其具有产品生产的相关资质，并要求其提供相关资质证书，保证委托加工产品质量安全。 3、销售模式 公司的销售模式主要包括经销模式、商超模式、终端直销模式、供应链模式。 ①经销商模式 经销商模式为公司目前主要的销售模式，在该销售模式下，公司授权经销商在指定的销售区域内利用自有的渠道销售和配送公司的产品，公司为经销商提供业务开发、市场开拓、人员培训等方面的支持。在公司的经销商模式下，经销商的销售渠道主要有批发流通渠道、商超渠道、酒店餐饮等团膳渠道、微终端渠道，不同销售渠道对应不同的产品品牌或品系、掌握不同的客户资源。公司通常采取现款发货的模式，同时，公司根据区域性竞争和产品销售淡旺季的特点，给予部分资信良好的优质经销商一定的信用额度支持，在公司的授信额度内可以赊销货物。 ②商超模式 该种销售模式下公司每年与商超签订年度购销合同，约定供货方式、结算方式等，供货价格由双方根据市场行情协商确定。公司根据商超的采购订单配送货物，并按合同约定的账期与商超结算，账期一般为1至3个月。目前，公司的的商超销售模式处于发展的初期，销售收入占主营业务收入的比重较低，但公司始终坚持以商超渠道带动消费者对于公司品牌认知的策略，逐步展开商超渠道的销售规模和销售规划从而以品牌影响力和终端消费者的品牌概念引领其他渠道的销量。公司将进一步强化公司的品牌影响力，扩大商超销售模式的销售份额，不断开发适合在商超销售的产品，加强铺货力度，在之前“大国味道”、“找回家常味”等营销概念的基础上，不断强化“场景消费”和“现炸热卖”的营销策略，不断扩大商超直营模式的销售收入占主营业务收入的比重。 ③终端直销模式 终端直销模式的目标客户群体为周边的餐饮店、酒店和团购客户，以及零散客户。对于订货频繁且单批订货量小的餐饮店、酒店和团购客户等客户，公司与其按约定的账期结算，账期一般为1至2个月；对于自行取货、需求量小的零散客户，采用现款提货的方式。 ④供应链模式 供应链模式，是指以现有产业链为基础，结合终端用户对各类食材和产品需求，提供专业化、一站式服务。向上游寻找符合食品安全标准以及食品质量可追溯的原材料或成品，经深加工、简单加工、分拣包装等方式处理，通过公司供应链销售配送到下游不同客户，为消费者提供安全、健康、营养的各类食材。该种模式下，所有配送的各类食材和产品均坚持公司的研发标准和质量标准以保证食材质量安全、口味和消费要求。该模式主要针对酒店、团餐、校餐、连锁餐饮等群体，产品包括蔬菜、面食、调味品、水产、常温或冷冻食品等各类食材。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司为集速冻调理肉制品研发、生产和销售于一体的大型食品加工企业，先后通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO22000食品安全管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证和安全生产标准化一级企业认证。公司的核心竞争优势主要有： 1、研发优势，公司先后组建并成立了山东省省级企业技术中心、山东海洋功能性速冻调理食品工程研究中心、国家地方联合工程研究中心等科研机构，拥有较强的速冻、冷鲜和常温预制菜产品的自主技术研发能力。 2、品质控制优势，公司从原材料采购、深加工到产品配送和销售的各个环节都严格执行国家质量标准和食品安全标准。目前已通过ISO 9001质量管理体系认证和ISO 22000食品安全管理体系认证。 3、营销网络优势，公司已建立了以山东为中心，覆盖全国大多数省市和地区的营销网络，主要涉及批发流通、商超、餐饮、团膳、军供、终端等渠道，已成为国内主要的速冻调理肉制品生产销售企业。 4、品牌优势，已经在行业内树立了良好的品牌形象，主要经营“惠发”、“泽众”、“米洛可”、“惠发小厨”等品牌产品。 5、区位优势，公司生产基地地处胶东半岛，目前该区域已建成无规定动物疫病区，同时，山东省是畜牧业生产和畜禽屠宰加工大省，畜禽出栏量和肉类工业规模连续多年位居全国同行业前列，区域内肉类工业的发展优势为本公司生产提供了大量优质的原材料，从源头上保障了产品的品质。区域内农业基础良好，劳动力资源丰富，云集了众多畜禽肉类加工企业，食品产业集聚效应和辐射效应突出，能够促进公司的快速发展。 6、上市公司平台优势，作为上市公司，公司运作规范，治理结构、内控制度以及财务管理制度完善，更便利于公司更好的做大、做强主业，同时促进产业链条的延伸和产业规模的扩大。针对市场变化，公司正在不断推动营销方式优化、盈利方式的转变，积极应对激烈的市场竞争，推动公司由传统的食品加工制造型企业向餐饮食材供应服务型企业方向发展，实现公司的持续发展。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司营业收入为165,092.24万元，较去年同期的140,923.24万元增长17.15%；归属于上市公司股东的净利润为-13,788.07万元，较去年同期2,307.56万元下降697.52%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：营业成本本期较上期增加27,648.18万元，主要系供应链销售成本增加所致 销售费用变动原因说明：销售费用本期较上期增加6,356.50万元，主要系职工薪酬、咨询服务费、差旅费、广告宣传费、服务费等增加所致 管理费用变动原因说明：管理费用本期较上期增加7,309.73万元，主要系股份支付、职工薪酬、折旧费用、租赁费用等增加所致 财务费用变动原因说明：财务费用本期较上期增加152.14万元，主要系本期利息支出增加所致 研发费用变动原因说明：研发费用本期较上期增加289.97万元,主要系人工费增加所致 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额本期较上期增加1,726.43万元，主要系公司本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额本期较上期减少2,410.16万元，主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额本期较上期减少9,971.39万元，主要系偿还债务支付的现金增加所致 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 1、报告期内，营业收入同比增加24,169.01万元，主要系供应链销售收入增加所致； 2、报告期内，营业成本同比增加27,648.18万元，主要系供应链销售成本增加所致。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
注：（1）餐饮类主要包括公司餐饮收入、餐厅智慧设备收入以及肽产品收入；（2）中式菜肴主要系公司成品预制菜收入。 1、报告期内，主营业务收入同比增加23,222.94万元，主要系供应链销售收入增加所致； 2、报告期内，主营业务成本同比增加26,805.24万元，主要系供应链销售成本增加所致； 3、报告期内，主营业务毛利率同比减少5.10个百分点，主要系大豆分离蛋白、大豆油等主要原材料价格上涨、产品结构发生变化等毛利率下降所致。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
1、产销量情况分析表中的生产量、销售量、库存量的数据均为吨位数；生产量不包含外购产品，销售量、库存量不包含贸易类、餐饮类、供应链类产品。 2、报告期内主要产品产能、产量情况： 单位：吨
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
 |