[年报]濮耐股份(002225):2021年年度报告
原标题:濮耐股份:2021年年度报告 2021年年度报告 2022年 04月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人刘百宽、主管会计工作负责人金宏峰及会计机构负责人(会计主管人员)马意声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划及经营目标等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司已在本报告中详细描述公司可能面对的风险，详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之十一“公司未来发展的展望”，敬请广大投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 10 第四节 公司治理.............................................................................................................................. 28 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................. 43 第六节 重要事项.............................................................................................................................. 55 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 71 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 78 第九节 债券相关情况 ..................................................................................................................... 79 第十节 财务报告.............................................................................................................................. 82 备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 3、载有董事长签名的 2021年度报告文本原件。 4、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
√ 适用 □ 不适用
□ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否
□ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元
□ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处的行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中非金属建材相关业的披露要求 （一）行业发展状况及公司所处行业地位 2021年耐火材料行业运行情况总体平稳，受新冠疫情反复、原材料价格剧烈波动、海运费价格暴涨等多种因素影响，2021 年全国耐火材料产量2402.67万吨，同比降低3.04%。综合来看，本年度行业仍存在集中度低、智能化水平低、低价竞销、创 新能力不足的问题，上述因素导致行业利润率低。原料价格方面，耐火材料行业的价格传导机制十分脆弱，下游钢厂议价能 力强，原料涨价难以良性和合理地传导至下游用户。2021年上半年，煤炭和电力价格上涨等多种原因促成镁砂类、刚玉类、 碳化硅类等大宗原料在不同月份价格先后大幅上涨，9月份起受拉闸限电影响，镁砂价格再次大幅上涨，严重压低企业利润。 四季度以来，原料涨价开始逐步向下游传导，但未能在四季度完全传导，部分钢厂压价幅度过大，同业竞争异常激烈，这也 影响了耐火材料行业的利润水平。 公司是一家专业从事高温工业用耐火材料系统解决方案的服务商，为国内耐火材料行业龙头企业，公司客户涵盖国内外 钢铁、水泥、玻璃、有色等领域，目前已为世界钢铁百强中的70多家提供优质产品和完善服务，2021年全国耐火材料出口再 创历史新高，公司出口贸易额排名全行业第一，出口龙头地位不断加强。公司拥有以前瞻性研究为主的北京科技研发中心和 以应用型研究开发为主的濮阳技术中心双技术研发中心，除在国内有37个办事处外，还在美国、俄罗斯、韩国、印度、乌克 兰等国家设有10个分子公司或办事处，拥有较强的研发实力、全球化的营销能力及深厚的市场基础。 （二）行业重要政策及对公司的影响 国家发改委2019年8月27日发布的《产业结构调整指导目录(2019年本)》，指导目录对耐火材料行业鼓励类、限制类、 淘汰类做了详细的说明。鼓励类主要是对经济社会发展有重要促进作用，有利于满足人民美好生活需要和推动高质量发展的 技术、装备、产品、行业。限制类主要是工艺技术落后，不符合行业准入条件和有关规定，禁止新建扩建和需要督促改造的 生产能力、工艺技术、装备及产品。淘汰类主要是不符合有关法律法规规定，不具备安全生产条件，严重浪费资源、污染环 境，需要淘汰的落后工艺、技术、装备及产品。公司积极响应产业政策调整政策，开展自动化升级，淘汰掉不符合相关法规 规定，不具备安全生产条件，严重浪费资源、污染环境，需要淘汰的落后工艺、技术、装备及产品；限制含铬质耐火材料的 生产；大力发展政策鼓励的技术、装备、产品。 随着国家的“十四五”规划明确确立了到2030年前达到“碳达峰”、2060年前实现“碳中和”的远景目标。2021年10 月国务院印发了《2030年前碳达峰行动方案》的通知，要求大力推进绿色低碳科技创新。公司做为耐火材料行业的龙头企业, 积极响应国家政策实施绿色低碳转型，也积极参与了中国耐火材料行业协会组织制定的《耐火材料生产企业温室气体排放核 算方法和报告》团体标准。2021年公司通过研发创新逐步降低碳排放，开发研制了无碳结合环保型镁碳砖，用无碳结合剂替 代酚醛树脂，减少有机结合剂的使用，减少碳排放。同时统计生产过程碳排放量，研发耐火材料生产过程中低碳零碳制造新 技术，积极研发耐火材料长寿化技术和节能技术。公司也通过生产线数字化、智能化的升级改造，提升生产线工作效率，公 司新增加自动化生产线一条，包含自动称量配料系统、自动成型系统等，智能化改造有利于更精准、高效地降低能源消耗， 实现低碳生产的同时降低燃料费用，也有利于降低人工费用，对某些高污染生产岗位，可以有效解决企业“招工难”、“留 不住”的难题。 （三）行业竞争格局及公司竞争优势 我国耐火原料及制品行业长期处于无序竞争的状态，生产企业多、小、散是造成行业无序竞争的主要因素。通过近几年 行业竞争的筛选和环保治理导致的淘汰，目前市场逐步走向规范化，龙头企业在市场竞争格局下能获得更好的发展机遇，进 一步巩固和提升行业龙头企业的地位。 公司在西藏、青海、新疆分别建立镁质原料及加工基地，2020底各西藏原料生产线及配套青海镁质原料加工生产线陆续 体呈现持续上涨的态势，给耐火材料企业生产经营带来较大成本压力。公司在拥有多座菱镁矿的情况下现阶段镁质原料可实 现自给自足，价格合适时可部分对外销售，同时稀缺的西藏卡玛多菱镁矿产高端原料可研发高端耐火制品或电工产品，未来 公司将努力利用自身原料产品优势，进一步提升公司市场竞争力。公司技术研发实力雄厚、创新成果显著，公司主导产品具 有自主知识产权、科技含量高，居世界先进水平，替代了进口产品，可满足5000t/d以上大型水泥窑、炉外精炼炉、铜锌冶 炼炉的使用要求。公司不但注重产品的生产和销售过程，还有一系列贴心的售后服务，不断提高营销团队和服务团队的整体 素质。公司一直秉承双赢诚信的经营方针，受到用户的一致好评，产品销量持续稳定增长，市场前景广阔。 （四）公司所处行业的周期性、季节性和区域性 耐火材料行业具有两大区域性特点分别是资源型和市场型，无明显的周期性和季节性。从资源性看河南、山西等地拥有 丰富的铝矾土资源，辽宁镁矿储量大，山东有丰富的石墨、粘土资源。因此河南、山西、辽宁、山东成为中国耐火材料的最 主要产区，这四省耐火材料制品占全国总产量的85%左右。从市场性看河北、浙江、江苏、北京等地存在较多大型钢铁企业， 也形成了一些耐火材料生产厂商，由于当地没有资源优势，技术、创新与服务就成为该地区耐火材料生产企业生存发展的主 要手段。 （五）主要产销模式 公司生产模式为“以销定产”模式。生产部门依据公司及其子公司销售部门与客户签订的销售合同转化为销售计划，生产 部门接到销售计划后转化为生产计划，将生产计划转化为采购计划通知采购部门，并按照相关流程由技术部门下发生产配方、 工艺及图纸。生产部门根据销售计划的时间要求及时编排生产，按照时间节点安排各工序生产，最终按照合同要求及时发货 或提供服务。此生产模式有效控制原材料的库存量及采购价格，有利于满足客户的定制化要求，有利于生产计划与产能的合 理匹配，从而实现公司生产组织过程之中各种资源的合理匹配，形成最佳的资源统筹模式和效益最大化。 公司及其子公司销售模式为：一是单独销售，即按照单项产品销售的数量计价；二是整体承包，即公司承包客户的整条 或部分生产线，定期按照客户相关产量进行结算。与单独销售模式相比，整体承包模式更能够体现公司的综合技术优势：有 助于公司研究开发符合客户新要求、性能更良好、符合市场新趋势的产品；有利于公司不断创新服务模式和提升公司服务水 平；有益于公司与客户达成互利共赢的利益共同体，形成长期稳定的战略合作伙伴关系，因此，整体承包模式是公司目前运 行良好高效、具有特色的销售模式。 （六）公司产能情况及进一步调整计划 随着公司原材料事业部各条产品线的投产，截至2021年底，公司钢铁事业部所辖各生产基地耐火材料制品的设计产能为 67.5万吨；原材料事业部所辖各生产基地原料产品的年设计产能为48.5万吨；环保耐材事业部所辖各生产基地耐火材料制品 的设计产能为25.0万吨。 出于产线升级改造和满足客户的差异化需求，公司还将在2022年进一步做好自动化升级改造，提高效率，提升产能。 （七）主要产品的原材料和能源情况 2021年受煤炭和电力价格上涨等多种原因影响，导致镁砂类、刚玉类、碳化硅类等原材料价格大幅上涨，受市场行情影 响，含锆原材料价格也飞速上涨。同时受环保治理、9月份拉闸限电等影响，电熔镁砂价格上涨较多，面临着限产、停产困 境，导致市场原材料价格大幅升高。较之2019年和2020年，2021年原材料价格上涨较多，耐火制品成本显著升高。 公司始终严格按照“定时、定点、保质、保量”的八字方针深入开展原料保供工作，充分发挥集团集中采购优势，统筹集 团资源集中招标，提升了公司的议价能力；预判预测原料市场的走势，实现从保供到经营角色的转变，在降低采购成本的同 时，通过有效运作创造效益，实现了集团采购一体化协同保障，使公司大宗原材料价格更合理，更具竞争力。 公司主要能源为天然气和电。本报告期原材料事业部各产线电熔镁砂、轻烧镁砂和大结晶镁砂产能逐步增加，能源消耗 量增长较多。根据经营预算及实际的能源需求合理采购，全公司2021年共消耗电能27,143.51万度，消耗天然气3,774.9万立方 米。在确保经营和能源性价比最高的前提下，公司采取了多种节能措施如太阳能发电、窑炉节能改造技术、空压机节能改造 和部分特殊设备节能改造、工艺技术方面优化调整、高能耗设备的落后淘汰等，从而实现2021年能源消耗下降。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司主营业务为研制、生产和销售定型、不定形耐火材料，功能耐火材料及配套机构，并承担各种热工设备耐火材料设 计安装、施工服务等整体承包业务。公司主要产品分为四大产品板块：（1）功能性耐火材料，包括滑板水口类、三大件类、 座砖类及透气砖类；（2）定型耐火材料，包括钢包砖类、碱性制品类；（3）不定形耐火材料，包括散料类、冲击板及挡渣 板类、电炉顶类；（4）其他类。上述产品主要应用于钢铁、建材、有色金属、铸造、电力及石化等涉及高温领域的行业。 图示如下：
三、核心竞争力分析 1、品牌优势 作为一家专业为全球高温工业提供卓越产品与系统解决方案的供应商，公司客户涵盖国内外钢铁、水泥、玻璃、有色等 领域，拥有在国内外享有较高知名度与信誉度的“濮耐”、“PRCO”、“宝明”、“华威”“雨山”及“汇特”等品牌，随着工业和信息 化部《耐火材料行业规范条件》的颁布和国家供给侧改革与“一带一路”政策的逐步落实，国内钢铁行业、建材行业对耐材采 购逐渐倾向于有能力提供“整体承包”的企业，公司各品牌已经成为各大钢铁企业和水泥企业在耐材采购中的首选的可信赖品 牌。另外，公司推行以市场为导向的运营模式，深入了解客户需求，着力丰富产品系列，满足客户个性化需求，完善售后服 务体系，产品行销欧美、中东、东南亚等多个国家和地区，公司的品牌优势得到了进一步的提升，并形成了优秀的国际知名 度。 2、技术创新优势 公司重视科技创新，拥有以前瞻性研究为主的北京科技研发中心和以应用型研究开发为主的濮阳技术中心双技术研发中 心，具有较强的自主研发能力。公司于2017年被认定为国家知识产权优势企业，同时也是国家高新技术企业，拥有国家认定 企业技术中心、博士后科研工作站、国家（CNAS）认可的高温陶瓷材料试验检测中心、省级高温陶瓷材料工程技术研究中 心、技术研究院等多个研究开发平台，2021年公司连续13年成功通过国家发展改革委、科技部、财政部、海关总署、国家税 务总局认定的“国家级企业技术中心”，荣获濮阳市“2021年度改革创新典型案例二等奖”及濮阳县“2021年度突出贡献企 业”。公司持续加大对技术创新的投入，不断推出适应市场需求的新产品，并对现有产品进行改进，提高产品稳定性与可靠 性。报告期内，两个科研项目通过河南省耐火材料行业协会组织的专家组技术评定，其中《洁净钢用镁碳复合三大件的关键 技术研究与应用》项目被认定为国际先进技术水平，《微晶菱镁矿制备高纯高致密度镁砂关键技术及应用》项目被认定为国 际领先技术水平，以上两个项目均荣获2021“国泰杯”河南省建材行业技术革新奖。截止2021年末，公司合计拥有各项有效技 术专利344项，其中发明62项，实用新型279项，外观专利3项。 3、高效的营销体系 作为国内第一家拥有海外直销网络的耐火材料企业，濮耐坚持“与高温艺术同行，为全球高温工业提供卓越的产品与系 统解决方案”的使命，关注地区与文化差异，坚持以顾客和市场为导向，除在国内有37个办事处外，还在美国、俄罗斯、韩 国、印度、乌克兰等国家设有10个分子公司或办事处。借助互联网信息技术和全球化、本土化营销网络，实现了对（潜在） 客户的适时拜访、现场调研、面对面深度沟通、及时掌握客户动态信息，并对客户反馈在第一时间内予以迅速反应，为最终 准确满足客户需求、形成有效销售奠定了坚实基础。 4、优质的客户资源 公司在营销工作中坚持以客户为本，在产品开发中以客户需求为导向，注重技术服务工作，为客户提供整体解决方案， 与客户建立起利益共享的机制。公司与主要客户保持了长期的业务往来，客户黏度高，实现了与主要客户共同成长的目标。 通过多年积累，公司已经建立起优质的客户网络和渠道，可为全球钢铁冶金、水泥、玻璃、有色等领域客户提供耐火材料设 计、安装、施工或整体承包服务，在钢铁冶金重点领域，公司已为包括宝武集团、河钢集团、青山集团、沙钢集团、建龙集 团、AcelorMittal、韩国现代、韩国浦项、印度塔塔、印度JSW、俄罗斯马钢、俄罗斯新钢、中国台湾中钢等在内的近70家 世界钢铁百强企业提供优质产品和完善服务。 5、卓越的管理团队优势 高效的核心管理团队是公司具备清晰的前瞻性发展战略、强大执行力与凝聚力、实现快速健康发展的源动力。公司管理 团队拥有丰富的耐材行业的实践经验，能较为准确的辨识行业发展趋势，把握短暂的发展机遇，形成了自身独特的管理模式， 保证了生产经营效率的持续提高。公司成立的管理培训学院持续提高原有干部管理水平的同时着重培养极具潜力的新型人 才，保证了每个生产环节和管理岗位都有敬业、奉献、高效的人才团队。 报告期内，公司核心竞争力未发生改变。 四、主营业务分析 1、概述 2021年度公司实现营业收入437,785.63万元，同比增长了4.88%，实现归属于上市公司股东的净利润8,375.36万元，同比 下降72.10%。其中，钢铁事业部实现营业收入386,049.36万元，同比增长5.79%；环保材料事业部实现营业收入43,484.13万 元，同比下降9.68%；原材料事业部实现营业收入61,263.30万元，同比增长58.01%。（上述分部营业收入数据为保持连贯性 及可比性，未剔除分部间交易收入） 2021年，尽管公司以及各个分部均实现了收入的增长，但归属于上市公司股东的净利润同比下降72.10%，从经营结果 上看，造成利润与收入变化方向背离的主要原因在于：一是2021年公司整包价格总体上较2020年低。2020年下半年公司积极 推动建立濮耐“生态圈”模式，将行业内部分有特色的中小型耐材企业整合到濮耐生态圈中，与公司联合开发新客户。2020 年底公司成功开发了新的整包市场，特别是取得了较多的长期合同，为公司发展奠定了坚实的市场基础。但由于合同价格有 所降低，一定程度上抵消了订单增加带来的收入增量，使得整体上收入的增幅不及预期；二是2021年合同执行期间，部分非 主要原料价格一直处于上涨过程中，且个别品种涨幅较大，但考虑到与客户长期的合作关系，上半年公司未对整包结算价格 提出上涨要求，争取通过技术创新和集团化采购消化和控制原料成本上涨的损失。但四季度主要耐材原料价格（特别是镁质 原料）突然大幅度上涨，使得公司国内整包项目短期内成本陡增，从而进一步挤压了毛利率空间；三是从出口端上看，众所 周知2021年国际海运费持续大幅上涨，同时伴随着海运运力不足，正好叠加在公司海外市场开拓十分强劲的2021年度，使得 海运费一项就增加9,000余万元。在海运费上涨频率快、幅度大的情况下，公司无法及时将这些费用完整地转嫁给客户，从 而也影响到海外销售的利润率水平。 2021年公司管理层面对各种经营困难，积极推出应对措施。例如面对海运费大涨和运力紧张的形势，公司努力拓展多种 运输方式，同时在海外疫情依然严峻的情况下，大力推进公司在美国工厂的建设进度，力争尽快通过美国本土化生产，减少 海运波动对公司交货时间的干扰，为后续扩大美国及美洲地区市场做好支撑保障；考虑到欧洲市场的需要，公司2021年收购 了塞尔维亚工厂（即濮耐贝尔格莱德），并通过设备改造升级，力争尽快在欧洲地区释放产能。此外，为应对四季度主要原 材料的大幅涨价，公司大力推动产品涨价专项工作，截至2021年年底，已向全部国内客户发出涨价申请，大部分客户已经接 受涨价，但新价格的结算起始日有所滞后。另外，管理层在2021年继续加大对应收款项的回收力度，以及存货优化等主动的 管理手段，使得信用减值损失同比降低3,761万，尽力通过各种管理手段减少外部经营环境对公司净利润的冲击，最终实现 归属于上市公司股东的净利润8,375万元。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元
单位：元
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否
√ 适用 □ 不适用 本报告期，外购产品销售量211,781吨，同比增长64.09%，主要原因是公司销售需求外购配套产品大幅增加所致。 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元
营业成本构成指公司生产成本构成。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本期新增以下公司，纳入合并报表范围。 1、公司通过购买方式，支付购买股权款项84,903.61美元，取得PRCO越南股份公司，持股比例98%。该公司于2021年5月完 成股权变更登记，公司自2021年5月31日，将其纳入合并报表范围。 2、公司通过购买方式时，支付购买股权款项161万欧元，取得马尔贝克斯ONE公司，持股比例70%。该公司于2021年11月完 成股权变更登记，公司自2021年11月30日，将其纳入合并报表范围。 3、2021年12月23日，公司投资设立濮阳濮耐新材料科技有限公司，注册资本10,000万人民币，公司持股比例100%，自成立 之日起，将其纳入合并报表范围。 4、2021年12月6日，公司投资设立上海银耐联供应链有限公司，注册资本5,000万人民币，公司持股比例90%，自成立之日 起，将其纳入合并报表范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
公司主要供应商情况
□ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元
√ 适用 □ 不适用
□ 适用 √ 不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元
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