[年报]数字人(835670):2021年年度报告

时间：2022年04月22日 16:54:02 中财网

原标题:数字人:2021年年度报告

		数字人 835670

山东数字人科技股份有限公司 Shandong Digihuman Technology Co.,Ltd






年度报告2021

公司年度大事记
公司年度大事记

2021年 4月15日，山东省医学会 组织有关专家对山东数字人科技股份 有限公司研发的“智能心肺复苏急救 培训系统”进行评价，并出具了《评价 报告》：该系统可视化的展现方式和一 体化的考试流程，弥补了国内现有产品 的不足，达到了国内领先水平。

2021年11月15日，公司由精选层 平移至北京证券交易所，成为北京证券 交易所首批上市公司之一。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 9 第三节 会计数据和财务指标 ................................................ 11 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 15 第五节 重大事件 .......................................................... 39 第六节 股份变动及股东情况 ................................................ 48 第七节 融资与利润分配情况 ................................................ 53 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 56 第九节 行业信息 .......................................................... 62 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 69 第十一节 财务会计报告 .................................................... 77 第十二节 备查文件目录 ................................................... 155


第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人徐以发、主管会计工作负责人孔祥惠及会计机构负责人（会计主管人员）孔祥惠保证年
度报告中财务报告的真实、准确、完整。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
产业政策变化风险	公司主要为各类医学院校及医院提供信息化产品及整体解 决方案。目前国家为全面提高我国医疗卫生人员技能水平，在 卫生医疗行业信息化建设方面出台了多项扶持政策，对行业的 发展起到了推动作用，有利于刺激下游客户的设备采购、带动 医学教育及培训产业的发展。但如果未来国家对行业的相关扶 持政策发生变化，可能对本行业企业经营造成不利影响。
经营风险	（一）市场竞争加剧风险 随着新型医疗卫生体制改革的推出，未来我国医疗卫生信 息化行业将加速发展，在带来更大的市场机会的同时，也将吸 引更多企业涉足医学领域，因此公司未来将面临着市场竞争加 剧的风险。若公司不能紧跟行业发展趋势，满足客户需求的变 化，则可能对公司的收入增长和业绩提升造成不利影响。 （二）收入和业绩季节性波动风险 公司客户主要为医学院校、医院及各地市科技馆等行政事 业单位，基于预算管理制度的特点，整个采购招标过程一般要 经历 3-6个月时间，由于项目实施阶段还需要经历现场勘查、 制定实施方案、安装调试设备和项目验收等工作，所以收入的 确认一般主要集中在下半年尤其是第四季度，公司的收入呈现
	季节性波动。 （三）产品质量控制风险 公司产品主要应用于医学领域，下游客户主要为医学院校 和医院，其对产品精确性、准确性要求极高。随着公司规模的 不断扩大和产品的持续升级换代，如公司不能持续有效地执行 研发管理和质量控制措施，一旦发生产品质量问题，则将对公 司的市场声誉和品牌形象造成负面影响，从而影响公司长期发 展。 （四）新型冠状病毒肺炎疫情对公司经营造成不利影响的 风险 公司的客户大部分为医学院校，报告期内，客户因疫情防 控的需要，对公司正常业务开展产生了一些不利因素，若后续 疫情反复，防疫的严控，下游医学院校的采购计划推迟，将会 对公司后续的经营造成不利影响。 （五）不能准确掌握行业发展趋势的风险 公司所处行业为医学信息化行业，但近年来，随着计算机 信息技术不断进步，下游客户的需求形式不断更新，如果公司 不能准确掌握行业的未来发展趋势，技术水平及经营模式不能 持续创新和改进，将可能导致公司产品竞争力下降或被替代， 这将会对公司未来的经营业绩产生不利影响。
技术风险	（一）技术创新风险 公司作为数字医学软件产品的提供商，未来发展一定程度 上取决于是否能够及时、高效地进行技术更新与产品升级，以 满足客户不断升级的需求。未来如果公司在新技术、新产品研 发上投入不足，技术创新和产品升级无法适应行业技术水平的 发展速度和客户需求的变化，将无法保持公司的技术优势和核 心竞争力，可能对公司的经营规模和业绩造成不利影响。 （二）研发失败风险 技术研发是公司创新和持续发展的动力，近年来公司一直 重视技术研发投入，完善技术创新体系，不断升级研发软硬件 条件，推动与高校产学研合作及科技成果转化，强化关键技术 攻关和产品生命周期管理，以研发出满足市场需求的创新产品。 公司 2021年研发费用为 2,081.88万元，占营业收入的比例为 24.87%，若相关研发无法实现产业化，则持续的研发投入将对 公司未来的经营业绩产生不利影响。 （三）核心技术人员流失的风险 高业务素养、经验丰富而稳定的技术团队是公司持续研发 创新的关键，也是公司保持长期技术领先优势的重要保障。虽 然公司已形成了完善的人才梯队建设和人才储备体系，制定了 具有竞争力的研发激励机制，为核心技术人员提供了良好的科 研条件与发展平台，但仍不能完全排除核心技术人员流失的可 能，若未来发生核心技术人员流失等情形，将对公司的技术研 发和经营造成不利影响。 （四）知识产权风险
	软件产品是知识密集型产品，产品附加值高，但产品内容 易复制、模仿，可能存在被他人侵权、盗版的情形。公司在业 务开展中无法保证专利、软件著作权、商业机密不被盗用或不 当使用，同时亦不排除与竞争对手产生其他知识产权纠纷。若 公司的知识产权保护力度不足，或与竞争对手发生知识产权纠 纷，将会对公司的经营及业务开展产生不利影响。
财务风险	（一）应收账款发生坏账的风险 报告期末，公司应收账款账面价值为4,693.90万元，占资 产总额的比例为17.70%。截至2021年12月31日，公司账龄超 过1年的应收账款账面余额为2,250.51万元，占应收账款账面 余额的比例为 39.55%。随着未来业务规模的不断扩大，公司的 应收账款余额可能进一步增加，如果应收账款不能及时收回或 者发生坏账，将对公司的生产经营及业绩产生不利影响。 （二）税收优惠政策变化的风险 根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产 业发展若干政策的通知》（国发2011（4）号）、《财政部国家 税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号）等规定，公司销售其自行开发生产的软件产品，对其增值 税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 公司于2020年重新认定为高新技术企业，自2020年至2022 年企业所得税按15%的优惠税率缴纳。如果国家有关企业所得税 优惠政策、软件企业增值税即征即退政策等出现不利变化，则 可能对公司以后年度的净利润产生不利影响。 （三）毛利率下降的风险 报告期内，公司综合毛利率为 60.82%，毛利率相对较高。 公司的核心产品为医学信息化软件，软件产品具有毛利率较高 的固有特点，同时公司所处的数字医学领域专业化程度较高， 具有一定的技术门槛。但如未来出现宏观经济不景气、行业竞 争加剧，或者公司不能持续研发出满足客户需求的新产品等情 形，则公司可能面临综合毛利率下降的风险。 （四）政府补助、税收优惠占利润总额比例较高的风险 报告期内，公司享受各项税收优惠和收到的各项政府补助 合计金额为1,006.77万元，占比较高。如未来上述优惠政策发 生不利变化，导致公司享受的税收优惠和政府补助下降，则可 能对公司的经营业绩产生不利影响。
公司治理风险	公司于2015年8月整体变更设立股份有限公司后，逐步建 立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控 制体系。公司各项管理制度的执行需要经过实践检验，公司治 理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公 司业务范围和经营规模的持续扩大，对公司治理的要求也将更 高，未来若公司内部治理不能适应发展需要，则将影响公司持 续、稳定、健康的发展。
实际控制人不当控制的风险	公司实际控制人徐以发直接和间接控制公司41.71%的股份。 公司已根据《公司法》、《证券法》等法律法规，制定了《公
	司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》等内部规范性文件，同时建立了独立董事制度， 聘请了 2位独立董事，但仍然可能存在实际控制人通过行使表 决权对公司人事安排、生产经营和重大决策等进行控制，从而 损害公司及其他股东利益的风险。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险未发生重大变化

是否存在退市风险
□是 √否

行业重大风险
产业政策变化风险 公司主要为各类医学院校及医院提供信息化产品及整体解决方案。目前国家为全面提高我国医疗卫 生人员技能水平，在卫生医疗行业信息化建设方面出台了多项扶持政策，对行业的发展起到了推动作用， 有利于刺激下游客户的设备采购、带动医学教育及培训产业的发展。但如果未来国家对行业的相关扶持 政策发生变化，可能对本行业企业经营造成不利影响。

释义

释义项目		释义
数字人/公司/股份公司/本公司	指	山东数字人科技股份有限公司
易创电子、有限公司	指	山东易创电子有限公司
深圳易创	指	深圳市易创宏图科技有限公司
易盛数字	指	济南易盛数字科技合伙企业（有限合伙）
医会医学	指	医会（山东）医学科技有限公司
数字人体	指	利用信息科学的方法对人体在不同水平的形态和功能 进行虚拟仿真
形态学	指	生物学的主要分支学科，其目的是描述生物的形态和 研究其规律性
数字切片	指	也称虚拟切片，由上万个显微视场的图像拼接而成， 包含了玻璃切片上的所有信息
股东大会	指	山东数字人科技股份有限公司股东大会
董事会	指	山东数字人科技股份有限公司董事会
监事会	指	山东数字人科技股份有限公司监事会
安信证券、保荐机构、主办券商	指	安信证券股份有限公司
会计师事务所	指	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
证监会、中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
国家卫健委	指	中华人民共和国国家卫生健康委员会
工信部	指	中华人民共和国工业和信息化部
发改委	指	中华人民共和国国家发展和改革委员会
GDP	指	国内生产总值
CT	指	Computed Tomography，即电子计算机断层扫描，是利 用X线束、γ射线、超声波及灵敏度极高的探测器等， 围绕人体的某一部位作连续的断面扫描
核磁共振、MRI	指	也称磁共振成像，是利用核磁共振原理绘制人体内部 的结构图像
三维重建	指	虚拟现实技术(Virtual Reality，简称VR)，是利用现 实生活中的数据，通过计算机技术产生的电子信号， 将其与各种输出设备结合使其转化为能够让人们感受 到的现象。虚拟现实技术囊括计算机、电子信息、仿 真技术于一体，其基本实现方式是计算机模拟虚拟环 境从而给人们以环境沉浸感
报告期/报告期末	指	2021年1-12月/2021年12月31日
元/万元	指	人民币元/万元

第二节 公司概况
一、 基本信息

公司中文全称	山东数字人科技股份有限公司
英文名称及缩写	Shandong Digihuman Technology Co.,Ltd
	digihuman
证券简称	数字人
证券代码	835670
法定代表人	徐以发

二、 联系方式

董事会秘书姓名	李相东
联系地址	济南市高新区天辰大街1188号
电话	0531-88870968
传真	0531-88870010
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	www.digihuman.com
办公地址	济南市高新区天辰大街1188号
邮政编码	250101
公司邮箱	[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站	www.bse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址	中国证券报（www.cs.com.cn）
公司年度报告备置地	公司董事会秘书办公室

四、 企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
成立时间	2002年4月18日
上市时间	2021年11月15日
行业分类	I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业
主要产品与服务项目	数字医学教育类产品、生命科普类产品及交互智能一体机三大类 产品
普通股股票交易方式	连续竞价交易
普通股总股本（股）	66,364,000
优先股总股本（股）	0
控股股东	徐以发
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为徐以发，无一致行动人

五、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	913701007381687822	否
注册地址	山东省济南市高新区天辰大街 1188号	否
注册资本	66,364,000	是
期初公司注册资本为 58,364,000元，公司向不特定合格投资者公开发行股票导致报告期内公司注 册资本增加8,000,000元，期末公司注册资本变更为66,364,000元。 报告期末公司注册资本与总股本一致。

六、 中介机构

公司聘请的会计师事 务所	名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼
	签字会计师姓名	刘加宝、王立丽
报告期内履行持续督 导职责的保荐机构	名称	安信证券股份有限公司
	办公地址	深圳市福田区金田路 4018号安联大厦 35层、28层 A02 单元
	保荐代表人姓名	柴柯辰、叶清文
	持续督导的期间	2020年12月8日-2023年12月31日

七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
2022年1月12日，公司收到安信证券《关于变更保荐代表人的通知》。叶清文先生因个人工作调 整原因不能继续履行相关持续督导工作，安信证券指定季宏宇先生接替相关持续督导工作，继续履行相 关职责。此次保荐代表人变更后，负责公司持续督导工作的保荐代表人为柴柯辰先生和季宏宇先生。



第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

	2021年	2020年	本年比上年增 减%	2019年
营业收入	83,717,513.88	100,583,059.71	-16.77%	111,529,166.21
毛利率%	60.82%	64.90%	-	68.75%
归属于上市公司股东的净利润	15,939,794.48	29,070,135.08	-45.17%	35,198,150.11
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	11,587,083.95	25,507,615.07	-54.57%	33,334,448.61
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的净利润 计算）	6.34%	17.54%	-	24.33%
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润计算）	4.61%	15.39%	-	23.04%
基本每股收益	0.24	0.49	-51.02%	0.60

二、 偿债能力
单位：元

	2021年末	2020年末	本年末比今年 初增减%	2019年末
资产总计	265,127,970.96	261,897,335.98	1.23%	184,980,878.13
负债总计	10,628,073.14	19,636,869.74	-45.88%	22,834,744.64
归属于上市公司股东的净资产	254,503,766.37	242,788,426.46	4.83%	162,278,481.77
归属于上市公司股东的每股净 资产	3.83	3.72	2.96%	2.78
资产负债率%（母公司）	3.66%	7.26%	-	12.45%
资产负债率%（合并）	4.01%	7.50%	-	12.34%
流动比率	26.22	10.69	145.28%	6.68
	2021年	2020年	本年比上年增 减%	2019年
利息保障倍数	-	-	-	-

三、 营运情况
单位：元

	2021年	2020年	本年比上年增 减%	2019年
经营活动产生的现金流量净额	28,193,946.82	2,542,478.16	1,008.92%	34,496,340.00
应收账款周转率	1.30	1.92	-	3.14
存货周转率	4.99	6.63	-	7.00

四、 成长情况

	2021年	2020年	本年比上年增 减%	2019年
总资产增长率%	1.23%	41.58%	-	34.02%
营业收入增长率%	-16.77%	9.81%	-	50.63%
净利润增长率%	-44.94%	-18.23%	-	47.54%

五、 股本情况
单位：股

	2021年末	2020年末	本年末比今年初 增减%	2019年末
普通股总股本	66,364,000	65,320,522	1.60%	58,364,000
计入权益的优先股数量	0	0	0%	0
计入负债的优先股数量	0	0	0%	0

六、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
√适用 □不适用

项目 年度报告 业绩快报 差异数 差异率 营业收入 83,717,513.88 83,717,513.88 0.00 0.00% 归属于上市公 15,939,794.48 15,783,328.12 156,466.36 0.98% 司股东的净利 润 归属于上市公 11,587,083.95 11,430,617.59 156,466.36 1.35% 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润 基本每股收益 0.24 0.24 0.00 0.00% 加权平均净资 6.34% 6.27% 0.07% 1.10% 产收益率%（扣
	项目	年度报告	业绩快报	差异数	差异率
	营业收入	83,717,513.88	83,717,513.88	0.00	0.00%
	归属于上市公 司股东的净利 润	15,939,794.48	15,783,328.12	156,466.36	0.98%
	归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润	11,587,083.95	11,430,617.59	156,466.36	1.35%
	基本每股收益	0.24	0.24	0.00	0.00%
	加权平均净资 产收益率%（扣	6.34%	6.27%	0.07%	1.10%

	非前）
	加权平均净资 产收益率%（扣 非后）	4.61%	4.54%	0.07%	1.52%
		报告期审定数	报告期快报数	差异数	差异率
	总资产	265,127,970.96	264,984,142.65	143,828.31	0.05%
	归属于上市公 司股东的所有 者权益	254,503,766.37	254,496,269.36	7,497.01	0.003%
	股本	66,364,000.00	66,364,000.00	0.00	0.00%
	归属于上市公 司股东的每股 净资产	3.83	3.83	0.00	0.00%

八、 2021年分季度主要财务数据
单位：元

项目	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月 份）
营业收入	10,144,760.38	12,253,488.76	21,228,338.01	40,090,926.73
归属于上市公司股东的净利润	-1,116,235.31	184,271.77	6,134,906.09	10,736,851.93
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	-1,471,485.31	-734,887.51	5,149,586.35	8,643,870.42

九、 非经常性损益
单位：元

项目	2021年金额	2020年金额	2019年金额	说明
非流动性资产处置损 益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分	-42,156.42	59,893.54		固定资产处置
计入当期损益的政府 补助（与公司正常经营 业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续 享受的政府补助除外）	4,678,075.14	4,527,159.30	2,180,590.00	数字人体研究成 果在临床手术规 划的应用与产业 化、研发费用加计 扣除补助、社保稳 岗补贴、企业职工
				适岗培训补贴专 利补助、泉城领军 人才、省级企业技 术中心等。
除同公司正常经营业 务相关的有效套期保 值业务外，持有以公允 价值计量且其变动计 入当期损益的金融资 产、金融负债产生的公 允价值变动收益，以及 处置以公允价值计量 且其变动计入当期损 益的金融资产、金融负 债和可供出售金融资 产取得的投资收益	486,419.59		12,000.00	购买的理财产品
除上述各项之外的其 他营业外收入和支出	375.68	-16,025.99		其他
其他符合非经常性损 益定义的损益项目		-370,000.00		股份支付
非经常性损益合计	5,122,713.99	4,201,026.85	2,192,590.00
所得税影响数	770,003.46	632,242.23	328,888.50
少数股东权益影响额 （税后）		6,264.61
非经常性损益净额	4,352,710.53	3,562,520.01	1,863,701.50

十、 补充财务指标
□适用 √不适用
十一、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用


第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
公司是一家专注于数字医学领域的软件开发企业，利用在断层图像分割、三维重建与可视化处理、 系统应用开发等方面的技术创新和积累，从事“数字人体技术”的研发及应用推广，并为客户提供医学 教育信息化产品及整体解决方案。 多年来，公司与中国人民解放军陆军军医大学、山东大学等多所医学院校合作组建研发团队，实现 了计算机信息化技术和传统医学的跨界融合，已在全国400余家医学类院校、数十家科技展馆及多家海 外医学院校广泛应用，其中“中国数字人解剖系统”已通过中国解剖学会专家委员会的鉴定，在业内拥 有较为显著的品牌影响力。公司获得省市科技项目立项，拥有13项发明专利，62项著作权，2014年获 得山东省科技进步三等奖，2018年获得国家级教学成果二等奖。 （一）数字医学产品 数字医学教育是公司的主要业务板块，作为医学和信息化融合产品，“中国数字人解剖系统”和“医 学形态学数字化教学平台”主要用于医学院校教师授课和学生学习，可以很大程度的提高教学质量和效 率，也缓解了标本不易获取、解剖实验室环境不佳的现实难题。 公司一直以来都十分注重产品的研发，目前已具有过百人的研发队伍，初步具备了一定的研发实力。 公司通过不断的产品功能叠加和技术迭代创新，确保行业技术领先。目前全国医学院校有700余家，所 设立的解剖实验室未来将逐步进行数字化改造，所以数字医学教育是个蕴含巨大发展潜力的市场。 2021年1月28日，中国解剖学会组织有关专家对公司开发的“高清数字人虚拟解剖台系统”、“数 字人高清断层 3D打印模型”进行了鉴定，并出具了《鉴定意见》，认定高清数字人虚拟解剖台系统产 品“达到国际先进水平”；数字人高清断层3D打印模型产品“达到国际领先水平”。 2021年，国内新冠疫情持续，我国在政府的正确领导下成功遏制了疫情蔓延。新冠疫情导致我国医 疗卫生保障服务需求日益增长，呈现了医学人才资源紧缺的现状，将来加大对医学前端的投入，加快培 养高素质高能力的医学人才提上日程，医学院校扩大招生和综合型院校设立医学专业将成为趋势，对医 学信息化形成促进作用，医学教育市场空间巨大。 2021年，公司医院业务增长明显，产品在医院的应用主要包括医患沟通、手术规划、业务培训等用 途，随着后期新产品不断推出和性能的进一步提升，医院业务有望迎来长期发展。 （二）生命科普类产品 公司具有独特的数据优势，通过3D打印、VR等新技术运用，全新诠释生命形态，面向生命科普展 厅场所，为其提供“人体生命科学”专题展品，是人体大数据应用于科学普及教育的范畴。公司具有成 熟的方案和典型的案例，特别是医学高校对数据专业性的高要求，与公司现有的产品的应用方向具有很 高的契合度。 2021年4月15日，山东省医学会组织有关专家对山东数字人科技股份有限公司研发的“智能心肺 复苏急救培训系统”进行评价，并出具了《评价报告》：该系统可视化的展现方式和一体化的考试流程， 弥补了国内现有产品的不足，达到了国内领先水平。 （三）交互智能一体机 该产品为公司控股子公司深圳易创所生产，采用高质量触摸面板，超高透光率，外观美观，具有优 良的防护等级和电磁屏蔽性能，除作为公司数字医学教育产品的硬件载体进行销售外，还可应用于教育 培训、展览展示、公共传媒、视频会议、交通管理等多种场景。

报告期内变化情况：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否
核心竞争力是否发生变化	□是 √否

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划

公司客户主要为医学类院校，报告期内，受新冠疫情影响，国内各高校因疫情防控需要，加强了校 区管控，导致公司业务的拓展及实施受到影响。基于客户预算管理、采购管理等特点，公司的收入呈现 季节性波动的特征，收入的确认主要集中在每年的下半年尤其是第四季度。自2021年10月起，陕西、宁 夏、内蒙古、北京、甘肃、湖南、贵州、河北、湖北等地疫情陆续出现反复，导致公司2021年第四季度 的业务进展低于预期，因此公司2021年度营业收入有了较大程度的下降。 （一）财务业绩情况 2021年度，公司实现营业总收入83,717,513.88元，较上年同期下降16.77%；归属于挂牌公司股东 的净利润15,939,794.48元，较上年同期下降45.17%；截至2021年12月31日，归属于挂牌公司股东的净 资产为254,503,766.37元，较上年期末增长4.83%。 （二）业务布局 根据《国家中长期教育改革和发展规划纲要(2010-2020年)》，科技创新被赋予重要使命，“十三 五”期间，教育信息化建设会是中国教育重点发展方向之一。2019年2月，中共中央、国务院印发《中 国教育现代化2035》，要求加快信息化时代教育变革，建设智能化校园，统筹建设一体化智能化教学、 管理与服务平台。利用现代技术加快推动人才培养模式改革，实现规模化教育与个性化培养的有机结合。 创新教育服务业态，建立数字教育资源共建共享机制，完善利益分配机制、知识产权保护制度和新型教 育服务监管制度。 2020年9月，国务院办公厅发布《关于加快医学教育创新发展的指导意见》，提出医学教育是卫生 健康事业发展的重要基石，把医学教育摆在关系教育和卫生健康事业优先发展的重要地位。支持国家住 培示范基地、标准化住培实践技能考核基地、毕业后医学教育和继续医学教育信息化等建设，中央预算 内投资加大对医学院校支持力度。 2021年7月，教育部等六部门印发了《关于推进教育新型基础设施建设构建高质量教育支撑体系的 指导意见》：以教育新基建壮大新动能、创造新供给、服务新需求，促进线上线下教育融合发展， 推动教育数字转型、智能升级、融合创新，支撑教育高质量发展。 目前，全国开设医学专业的高等职业院校及普通高等本科医学院校共700余所，未来一段时期内， 伴随着社会老龄化的趋势，随着我国医疗教育体制改革、医疗教育模式不断健全和完善、国家对医疗教 育的投入重视和加大，医学教育行业产品在医学院校市场中的需求将持续增长。以数字人为代表的行业 企业凭借领先技术水平、前沿服务理念，逐步走向方案集成的模式，为客户提供一体化数字实验室解决 方案，按行业的发展趋势，必将对公司未来发展产生积极影响。

（三）技术研发 技术研发是公司创新和持续发展的动力，公司继续加大对技术研发的投入力度，不断推动企业与高 校产学研合作及科技成果转化，完善技术创新体系，不断强化关键技术攻关、产品生命周期管理和知识 产权保护，广泛应用国内外先进的新技术、研发出满足市场需求的创新技术产品，立足医学教育、生命 科普、医疗领域，全面提升公司整体实力。 （1）研发机构设置：公司核心技术主要系围绕“数字人体技术”所形成的一系列相关技术、知识 产权等，包含断层图像采集技术、图像识别与数据处理技术、三维重建及可视化处理技术等方面。公司 设立了研发中心和数字人研究院两个平行而又相互衔接的研发部门。其中，研发中心主要负责对公司不 断获取的标本断层数据的识别分割、三维重构等，以及对现有产品的升级、优化及二次开发，同时负责 在新产品推出后，对公司销售及售后人员进行技术培训；数字人研究院则负责标本处理技术、图像采集 技术、数据压缩技术等底层技术的基础性研究。 （2）研发管理机制：在研发项目管理方面，为规范公司研发活动，提高研发项目的管理水平，公 司研发部门制定了相应的管理制度：《研发管理规定》、《研发项目及研发文档及产品命名规范规定》、 《研发立项流程规定》、《研发阶段评审流程规定》，报告期内，公司研发项目按照立项、实施、验收 等流程来执行。 （3）对外技术合作：公司与国内众多医学类院校建立了良好的合作关系，自2014年开始与山东大 学、内蒙古医科大学联合开发高精度数字人产品，已完成高清晰度人体断层图像数据的获取及处理，目 前已开始针对临床诊断辅助、运动解剖等领域进行产品研发，同时还聘请山东大学、中国人民解放军陆 军军医大学等知名高等院校专家作为顾问，使研发人才队伍具备医学、软件双重领域的研发实力，以及 结构设计、软硬件开发以及光、机、电一体化图像传输与处理等相关专业研发经验，为公司医学教育信 息化核心产品的基础研发和升级换代工作提供了人才保障。 （四）市场开发 （1）品牌建设：公司将技术营销与品牌营销相结合，突出公司作为技术型企业的特色，以技术服 务为支撑，为客户提供最佳的产品组合和增值服务。通过参加展会、行业研讨会等方式不断扩大公司产 品信息辐射力，不断提升公司品牌知名度，推动国内业务的全面开展。 （2）市场开拓：继续加强医学教育业务板块的市场建设，公司逐步优化技术结构，提升产品品质， 增强核心竞争力，积极采取措施有效应对市场竞争，以先进的技术、精干高效的组织机构和高素质的人 员实现企业的逐步壮大；医院领域是公司重点开拓的业务方向，公司将在技术层面加大临床产品的研发 力度，不断推出适应临床需求的新产品，同时加快市场转化，优化医院业务营销团队，尽快形成业务突 破；海外市场适应国家“一带一路”战略，抓住历史发展机遇，大力拓展海外医学教育市场。 （五）加强党建工作 公司党支部始终坚持把党建工作与企业发展有机结合，充分发挥党组织的政治核心作用和党员的先 锋模范作用，紧密围绕公司中心工作，深入落实中央精神，开展学习交流、观看红色主题电影等活动， 为企业发展提供坚实的政治保证。 （六)人才发展 人才是公司发展的核心资源，公司遵循“诚信为本，创新为魂”的经营理念，以人为本，健全人力 资源管理体系，进一步建立完善的培训、薪酬、 绩效和激励机制，最大限度的发挥人力资源的潜力， 为公司的可持续发展提供人才保障。为提升企业的核心竞争力，公司立足于未来发展需要，加快人才引 进和储备的步伐，建立科学的人才选拔机制，干部选拔竞争上岗，任用德才兼备且懂得现代经营管理的 人才。科学绩效管理，公司将制定具有市场竞争力的薪酬结构，营造有利于人才成长的工作氛围，实施 能够调动员工积极性的激励机制。完善绩效考核机制，制定科学合理的关键业绩指标，将员工个人目标、 组织目标和公司目标有机结合起来。持续推进企业文化建设，打造爱岗敬业、注重学习、开拓创新、团 结合作的员工队伍，提高公司的凝聚力和竞争力。 （七）管理体系

完善的管理体系流程，是企业在日趋激烈的市场中生存和发展的关键因素之一。公司着重加强了以 下管理： （1）完善财务核算及财务管理体系：公司进一步加强财务核算的基础工作，提高会计信息质量， 完善会计核算、预算、成本控制，充分发挥财务在预测、决策、计划、控制、考核等方面的作用，持续 跟踪企业的成本、现金流、利润率等财务指标，为财务管理和企业决策奠定基础。 （2）建立有效的内部控制及风险防范制度：内控建设不仅是上市公司监管规范的要求，更是企业 长远稳健发展的需要。未来公司将进一步完善责任追究制度、风险预防和保障体系，建立并完善公司内 部各类经济合同管理体系，制定并完善管理标准、管理流程及管理制度，按照分级分类的原则，对公司 内部各类经济合同实行集中管理，规范经营行为，强化合同意识，形成一套规避经营风险的机制，提高 公司经营管理水平。

(二) 行业情况

根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所属行业为“I-信息传输、软件 和信息技术服务业”之“I65-软件和信息技术服务业”；根据国家统计局《国民经济行业分类》 （GB/T4754-2017），公司所属行业为“I65软件和信息技术服务业”之“I6510软件开发”。 1、软件行业概况 根据国家工信部发布的《2021年软件和信息技术服务业统计公报》，截至2021年末，全国软件和信 息技术服务业从业人员平均人数809万人，比上年末增加104.30万人，同比增长7.40%。全国软件和信 息技术服务业规模以上企业超4万家，累计完成软件业务收入94,994亿元，同比增长17.7%，实现利润 总额11,875亿元，同比增长7.6%。 《“十四五”规划和 2035年远景目标纲要》提出要加快数字化发展，建设数字中国，迎接数字时 代，激活数据要素潜能，推进网络强国建设，加快建设数字经济、数字社会、数字政府，以数字化转型 整体驱动生产方式、生活方式和治理方式变革。2022年1月，国务院印发《“十四五”数字经济发展规 划的通知》提出，到2025年，数字经济迈向全面扩展期，数字经济核心产业增加值占GDP比重达到10%， 数字化创新引领发展能力大幅提升，智能化水平明显增强，数字技术与实体经济融合取得显著成效，数 字经济治理体系更加完善，我国数字经济竞争力和影响力稳步提升。在强政策的支持之下，数字经济将 是一条长期发展的主线。 2、（医学）教育信息化行业发展概况 根据国家教育部、国家统计局、财政部于2021年11月联合发布的《关于2020年全国教育经费执行 情况统计公告》，2020年，全国教育经费总投入为53,033.87亿元，比上年的50,178.12亿元增长5.69%。 其中，国家财政性教育经费（主要包括一般公共预算安排的教育经费，政府性基金预算安排的教育经费， 国有及国有控股企业办学中的企业拨款，校办产业和社会服务收入用于教育的经费等）为42,908.15亿 元，比上年的40,046.55亿元增长7.15%。据统计，2020年全国国内生产总值为1,015,986亿元，国家 财政性教育经费占国内生产总值比例为5.22%。 近年新冠疫情的影响，医疗人才缺口产生了迫切的医学教育需求，为我国医学教育市场规模提供了 巨大的增长空间，且我国多次申令将健康教育和健康促进上升到国家战略层面，医学教育信息化成为社 会瞩目的焦点领域，这为数字人体在医学教育的应用提供了广阔发展空间。 医学教育的特点是严谨且周期长，我国从基础学习到完成规范化培养大致需要8年以上的时间。医 学教育信息化是解决我国医学教育领域教学资源紧缺、教育发展不平衡不充分等问题的突破点。医学教 育信息化汇聚了海量医学知识资源，是传承人类文明新的重要平台，国家正在从多种渠道鼓励学校加大 教育信息化方面的投入，创建和共享丰富多样的课程资源，积极推动教育信息化应用创新，加强信息化 基础设施建设，推动信息化产品资源普及，以技术手段促进教育公平，让更多的人享受到教育的公平及 医学教育信息化服务。

3、数字医学行业的发展概况 上世纪 90年代美国最先提出了“可视虚拟人”的概念，并通过横向铣切获取人体的连续光学横断 面图像，利用这些光学图像三维重建人体的完整解剖结构，以此作为数字化人体解剖结构的参考标准。 现在，美国正在开发第二代有物理性能的“虚拟人”和第三代有生理功能的“虚拟人”。我国多所高校 也进行了冰冻标本的连续光学横断面图像的采集工作，这标志着继美国、韩国后，中国成为世界上第三 个拥有本国虚拟人数据库的国家。公司作为当前国内“数字人体技术”领域的知名企业，有能力在院校 研究的基础上，开发适用于医学各领域的专业产品。 据智研咨询发布的《2019-2025年中国医学教育市场运行态势与投资前景评估报告》数据，国家财政 性教育经费支出占GDP比值也稳步提升，自2012年以来，国家财政性教育经费支出占GDP比值均超过 4.0%。随着产业政策的推动，教育信息化投入资金预计未来将进一步增长。 据 IDC《中国医疗行业 IT市场预测，2019-2023》显示，预计 2018至 2023年的年复合增长率将为 10%。现代医学是数据驱动学科，数字人项目基于高精度人体连续断层大数据结合 CT、MRI数据，利用 AI人工智能，面向临床手术微创化、精准化与智能化的实际需求，开发人体连续断层大数据资源的采集、 存储、分析与管理工具，研制可满足临床各专科需求的个性化临床数据智能分析与处理系统、数字器官 技术、手术辅助系统、虚拟手术训练系统等，形成标准化、自主可控的临床智能化应用及产业化平台。

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目	本期期末		上年期末		变动比例%
	金额	占总资产的 比重%	金额	占总资产的 比重%
货币资金	135,714,896.71	51.19%	127,518,896.45	48.69%	6.43%
应收票据
应收账款	46,938,998.93	17.70%	64,448,930.03	24.61%	-27.17%
存货	8,326,058.35	3.14%	4,817,842.12	1.84%	72.82%
投资性房地 产	11,654,323.61	4.40%	12,403,948.25	4.74%	-6.04%
长期股权投 资
固定资产	44,640,071.72	16.84%	34,318,644.96	13.10%	30.08%
在建工程
无形资产
商誉
短期借款
长期借款
其他非流动 资产	4,011,856.39	1.51%	3,475,029.44	1.33%	15.45%

资产负债项目重大变动原因：

1、存货:本期较上年同期增长72.82%，主要系报告期内由于芯片的短缺导致公司采购周期增加，公 司根据业务的性质和规划，增加触控一体机、OPS电脑等搭配公司软件载体的硬件库存量。

2、固定资产：本期较上年同期增长 30.08%，主要系报告期内根据研发的需求，增加研发设备的投 入。

境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金 额变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	83,717,513.88	-	100,583,059.71	-	-16.77%
营业成本	32,799,793.37	39.18%	35,302,236.62	35.10%	-7.09%
毛利率	60.82%	-	64.90%	-	-
销售费用	13,813,936.95	16.50%	11,307,865.17	11.24%	22.16%
管理费用	9,697,914.73	11.58%	8,127,629.17	8.08%	19.32%
研发费用	20,818,797.50	24.87%	17,400,744.82	17.30%	19.64%
财务费用	-1,328,402.10	-1.59%	-937,627.42	-0.93%	-41.68%
信用减值损失	-2,473,493.48	-2.95%	-3,731,548.04	-3.71%	33.71%
资产减值损失	1,664,032.48	1.99%	-645,671.79	-0.64%	357.72%
其他收益	10,067,726.36	12.03%	8,055,620.82	8.01%	24.98%
投资收益	486,419.59	0.58%	0	0%	0%
公允价值变动 收益	0	0%	0	0%	0%
资产处置收益	-38,726.20	-0.05%	59,893.54	0.06%	-164.66%
汇兑收益	0	0%	0	0%	0%
营业利润	16,613,826.48	19.85%	31,936,187.85	31.75%	-47.98%
营业外收入	375.68	0%	34,974.01	0.03%	-98.93%
营业外支出	3,430.22	0%	51,000.00	0.05%	-93.27%
净利润	15,786,956.58	18.86%	28,674,523.14	28.51%	-44.94%

项目重大变动原因：

1、营业收入：本期比去年同期下降 16.77%，系公司主要客户为医学类院校，基于客户预算管理、 采购管理等特点，公司的营业收入呈现季节性波动的特征，收入的确认主要集中在每年的下半年尤其是 第四季度。2021年受新冠疫情影响，国内各高校因疫情防控需要，加强了校区管控，导致公司业务的拓 展及实施受到了较大影响，特别是自2021年10月起，陕西、宁夏、内蒙古、北京、甘肃、湖南、贵州、 河北、湖北等地疫情陆续出现反复，导致公司2021年第四季度的业务进展低于预期，因此公司2021年 度营业收入有了较大程度的下降。 2、财务费用：本期比去年同期下降41.68%，主要系银行存款增加导致利息收入增加。 3、信用减值损失、资产减值损失：本期比去年同期分别下降33.71%，357.72%，主要系本期公司加 大的回款的催收力度，回款较好所致。 4、资产处置收益：本期比去年同期下降164.66%，主要因本期公司处置部分废旧资产导致。 5、营业利润：本期比去年同期下降47.98%，主要原因为：一是2021年受新冠疫情影响，收入下降

1,686.55万元，利润额也随之下降；二是2021年房租及社保减免优惠政策不再延长、人员增加及公司 薪资调整的影响，职工薪酬支出增加319.83万元；三是2020年12月自购银丰房产投入使用，2021年 开始计提折旧，折旧金额为146.20万；四是公司加强了市场推介，宣传费用投入增加109.90万元。以 上主要原因综合导致公司2021年度营业利润下降比较大。 6、营业外收入：本期比去年同期下降 98.93%，主要系本期收到的与日常经营活动无关的收入减少 所致。 7、营业外支出：本期比去年同期下降93.27%，主要系2020年疫情捐款形成的营业外支出增加。 8、净利润：本期比去年同期下降 44.94%，主要系本期营业收入下降，费用增加，营业利润减少所 致。

(2) 收入构成
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	82,468,611.97	99,626,121.32	-17.22%
其他业务收入	1,248,901.91	956,938.39	30.51%
主营业务成本	32,050,168.73	34,552,612.10	-7.24%
其他业务成本	749,624.64	749,624.52	0.00%

按产品分类分析：
单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增减%
数字医学产 品-数字人 解剖教学系 统及实验室 整体方案	28,977,173.52	6,648,273.66	77.06%	-24.53%	-12.34%	减少3.19个 百分点
数字医学产 品-医学形 态学数字化 教学平台	26,382,152.42	9,277,056.26	64.84%	-26.56%	-36.75%	增加5.67个 百分点
数字医学产 品-临床数 字人解剖系 统整体解决 方案	19,886,024.80	12,865,091.74	35.31%	66.70%	117.50%	减少15.11个 百分点
数字医学产 品-数字化 生命科学馆 整体方案及 其他	6,636,309.90	2,798,413.72	57.83%	-31.85%	-32.65%	增加0.50个 百分点
交互智能一	586,951.33	461,333.35	21.40%	-37.72%	-31.92%	减少6.70个
体机						百分点

上表以主营业务收入进行分类 （未完）