[年报]*ST圣亚(600593):2021年年度报告
原标题:*ST圣亚:2021年年度报告 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2021年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人杨子平、主管会计工作负责人毛崴及会计机构负责人（会计主管人员）褚小斌声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 鉴于公司2021年度未实现盈利，结合公司实际经营情况和长期发展资金需求，公司2021年度拟不派发现金红利，不送红股，不进行资本公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”，请投资者注意阅读。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9 第四节 公司治理........................................................................................................................... 32 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 61 第六节 重要事项........................................................................................................................... 63 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 78 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 84 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 85 第十节 财务报告........................................................................................................................... 86
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2021年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2021年，公司探索全新的发展战略和经营目标，落实“高质量发展”、“高品质服务”经营理念，重视轻资产发展，将文化和旅游高度融合，积极主动创新，大胆探索实践，持续升级景区硬件设施、软件产品和服务水平。大力推动“旅游+”和“+旅游”的智慧化改造，公司凭借敏锐的市场洞察力、出色的产品创新力，以需求为导向，稳步推进符合公司发展战略和竞争优势的增量业务。报告期内，公司不减薪不裁员，在受新冠疫情持续影响下，实现营业收入2.05亿元，实现归属于上市公司股东的净利润-1.98亿元。报告期内经营管理工作具体如下： （一）党建建设 公司始终坚持“以党建促发展、以党建生动力”的思想理念，把党建作为提升企业核心竞争力的重要抓手，将党建工作与企业经营发展深度融合，充分发挥党组织在上市公司中的主导和模范作用，全力打造上市公司党建示范高地，使党建工作真正成为公司高质量发展的“红色引擎”。 报告期内，公司积极贯彻落实党中央重要讲话精神，开展“献礼建党100周年庆典”系列活动，组织全体员工开展 “红色教育之旅”，在旅途中聆听党史，在行走中感受红色文化；公司党支部与大连其他优秀党支部开展结对共建活动，实现各党组织优势互补、共同提高。 （二）产品服务升级 1.景区场馆升级 （1）新增场馆投入运营 报告期内，公司持续推进旅游与科技、文化相加相融，大连景区新增“银河星海”与“厉害 塔”两大场馆，扩大了接待能力，丰富了游览路线与游客体验。其中“银河星海”以“太空战舰” 为主题，拥有“8 大场景体验区”及 180 度天幕影院，让游客沉浸式体验海洋大秀；“厉害塔” 由公司联合国潮艺术家文那老师共同打造，以纯手绘壁画的形式呈现“山海文化”，辅以沉浸式 体验项目及海妖神秘礼物，兼具艺术价值与娱乐气质。 报告期内，哈尔滨极地公园二期盛大启幕，新增“极地馆”、“恐龙馆”两大场馆。 极地公园二期集娱乐、文化、购物、餐饮、旅游为一体，首创室内最大的极地冰川，首个北极熊酒店，以及首个极地元素步行街等。“极地公园”是拥有国内极地、海洋动物种类最多的主题公园，已成为黑龙江省百大项目之一，是全国科普教育基地。2022年4月11日，哈尔滨极地公园入选“中国旅游奥斯卡”之称的“艾蒂亚奖”最佳主题公园奖。 （2）现有场馆升级改造 公司以数字技术赋能大连景区五大场馆，增添智慧管理、智慧服务、智慧应急和智慧体验的设备设施，将虚拟展示、高清直播等赋能日常运营，为游客增加沉浸式的虚拟感官体验项目，也为游客在游玩中及时分享提供便利。报告期内，公司大连景区成为辽宁省首个5G专网智慧旅游项目、大连首个 5G 全覆盖的重点景区，大连圣亚海洋世界“5G 智慧文旅”数字场馆多维度创新应用项目获得首届“兴辽杯”5G应用场景征集大赛二等奖。 公司高度重视安全发展，报告期内，公司建成“大连圣亚数字旅游大数据中心”，实现景区实时监控监测，及时分析处理，科学引导分流。公司通过加强“互联网+旅游”的智慧化管理，关注游客体验。 2.演艺服务升级 报告期内，公司加大对圣亚演艺服务的创新升级，从内容上将历史文化、时代精神有机融合，从形式上增加沉浸式互动体验。 （1）公司推出国内首创最大的景区类沉浸式演艺《新纪元》，并不断更新节日特别版与升级版《新纪元-异军突起》、《新纪元-绝地反击》以及《一年一度新纪元》三部曲，开启了海洋馆沉浸式游戏剧场的先河，将保护海洋主题与游戏剧场结合，在沉浸式体验中进行自然保护教育。 （2）公司推出全国首部剧情类海洋动物喜剧《不忘记》，在大连上世纪搞笑错乱的爱情故事的外表下，隐藏爱国情怀的内核，用别样方式追忆城市高光时刻。 （3）公司推出红色题材沉浸式剧本杀《大连故事》之《天下第一》篇章，讲述大连本土红色故事，将沉浸式演出与旅游有机结合，打造大连红色旅游名片。 （4）为迎接祖国100年华诞，报告期内，公司联合大连市歌舞团倾情推出“圣亚庆华诞，海洋中国心”的惠民演出，联合大连大学艺术学院举办“圣亚国潮民乐节”，联合市团委举办大连六大院校毕业时装秀等主体活动。 除上述外，报告期内，公司全新推出首个海洋馆里的沉浸式游戏“鲨鱼游戏”，增加日常热场表演舞蹈《学功夫》、《海豚湾之恋》互动演艺，以及《鳐鱼秀》、《我“喂”鲨鱼狂》鱼类演艺，为游客全方位打造“旅游+”的创新产品，提升游客体验。 3.创新研学服务 报告期内，公司重视海洋科普研学，推出公众号“圣亚科普大讲堂”、抖音号“圣亚哇叫兽”， 将“百节公益科普大讲堂”活动走入校园。公司自主编辑研学手册，联合经验丰富的研学团队， 开展各具特色的海洋主题研学营、海底露营等研学活动。 4.运营服务升级 报告期内，公司创新多元运营模式，不断开发新的销售场景，多角度、多层次拓展消费场景， 推动公司业绩提升。 （1）夜游服务 报告期内，公司顺应大众多样化、个性化消费需求，充分抓住季节特点，拓展旅游消费领域， 开启“夜探圣亚”活动，并与当时运营中的“夜市、夜场、夜秀”共同组成圣亚“夜经济”矩阵。 公司首次与各方联袂举办“大连国际夜莺节”和“大连国际美食文化节”，与圣亚“夜经济”矩 阵相互融合促进，为繁荣大连城市特色夜经济赋能。 （2）新媒体 公司积极开展与新媒体传播平台的广泛合作，成立圣亚媒体联盟，深化公司品牌形象。创新 推出不同主题、不同系列的直播产品，吸引不同客户群体，实现足不出户游览海洋世界，进一步 提升景区吸引力、产品吸引力和品牌竞争力。报告期内，公司哈尔滨“极地公园抖音快手平台运 营”项目荣获IAI国际广告奖—MCN营销内容铜奖。 （3）打造大连“城市客厅” 报告期内，公司大连景区专门成立会员服务中心，加大大连本地市场的营销力度和相关配套 服务。除传统的VIP会员增量服务外，公司为迎合大连的个性化需求，利用现有空间增设全国最 长潜水甬道、联合国潮艺术家陆续推出“文化+旅游”、“体育+旅游”等新玩法。 公司在大连景区增设东北最大室内LED冰屏，将日常表演场地升级为举办文艺演出、音乐会、 艺术展播的多功能时尚秀场，不定期为大连市民举办惠民演出。公司正在继续整合提升景区商业 业态，未来大连圣亚将打造聚焦海洋文化、集旅游观光与休闲为一体的“城市客厅”，未来的大 连圣亚，不只是海洋馆。 （4）安全服务 报告期内，公司严格落实党中央、 国务院、国资委以及文化和旅游部等各级政府主管部门要求，对疫情常态化防控工作积极部署，结合公司实际情况制定新冠肺炎疫情防控应急预案，并在大连、哈尔滨景区全面推行疫苗接种，对游客实施包括预约、限流等疫情管控措施，确保公司景区安全、有序。报告期内，公司未发生疫情感染事件。 （三）加大科研投入 报告期内，公司设立大连圣亚海洋生物研究所，系统化、规范化从事保护海洋生物多样性领域的科学研究。2021年公司企鹅繁育数量创造历史最高纪录，斑海豹繁育数量也为近三年来最多的一年，北极狼、毛皮海狮取得首次繁育成功，加州海狮、水族生物繁育的种类和数量也取得了近年来最好成绩。 公司重视与学院合作，推进产学研深度融合实践。报告期内，公司与沈阳工业大学机械工程学院共建仿生机器人联合研究实践基地，合作开发“仿生机器人”产学研项目。该项目系我国首次高校仿生机器人与国内海洋馆开展学术合作，标志着中国海洋哺乳动物机械仿生领域的探索与研究迈出了实质性的第一步。同时，公司与大连市现代农业生产发展服务中心建立产学研合作共建关系，与大连海洋大学开展专业学位研究生联合培养，为企业发展储备人才。 报告期内，公司《斑海豹救助及放归技术规程》被列为辽宁省地方标准，《中国海域斑海豹资源保护技术集成与应用》项目获大连市科学技术进步奖三等奖，公司在省级以上刊物发表学术论文9篇，申请专利9项。 （四）品牌建设 公司以公益为载体，以服务社会为己任，积极践行上市公司社会责任和使命，加强公司品牌建设。报告期内，公司主要品牌公益活动如下： 1.发起筹建COA中国海洋馆联盟 报告期内，公司联合国内多家海洋公园共同发起设立“COA 中国海洋馆联盟”。联盟以国家“十四五”战略规划为导向，携手创建稳固、有影响力的中国海洋馆生态系统和常态化的对话交流机制，保护海洋生态环境。联盟为成员在生物技术、经营管理模式、品牌打造、产品创新、科普研学等专业领域提供协同发展的交流平台，共同促进中国文旅产业融合发展。 2.做斑海豹的守护者，做海洋文化的传承者 报告期内，公司发起并主办“大连圣亚斑海豹节”系列活动，设立中国首个以“斑海豹”命名的公益性节日，完成我国最大规模人工繁育斑海豹放归行动，组织保护斑海豹专题学术研讨会，以及组织我国首次斑海豹主题周末嘉年华等活动，全方位展现斑海豹的生存现状，展现公司为保护斑海豹、保护海洋生物多样性已取得的科研成果。公司副总经理、海洋生物研究所所长刘友林先生获得大连市“十佳绿色使者”称号。 公司正在努力推进大连“斑海豹湾”的建设，欲将“斑海豹湾”打造成国家级海洋科普教育基地，并对公众永久免费开放，让大连市成为保护生物多样性的城市典范，全力打造“去成都看大熊猫，来大连看斑海豹”的城市旅游新名片。 3.以己之力，做绿色环保的践行者 报告期内，公司参与2021年大连市少年儿童生态环保舞台剧《我的海豹湾之旅》的展演活动，以实际行动支持少年儿童环保宣教工作；举办“大连圣亚绿色环保、节能减排‘碳中和’项目研讨会”，公司作为大连首家开启“碳中和”项目的旅游企业，把“碳达峰”、“碳中和”任务纳入企业发展整体布局，不断挖掘节能减排潜力，履行节能减排责任，通过精细化管理，努力打造新时代的“绿色海洋馆”；同时，公司成立海洋科技志愿服务队，持续开展海洋环保公益活动，致力于“海滩减塑”，保护蔚蓝，用自身行动带动更多的人关注保护自然环境、保护生物多样性，构建人与自然生命共同体。 4.与海为伴，做海洋知识的传播者 报告期内，公司通过自媒体平台持续更新科普系列短剧、免费开设线上圣亚科普大讲堂、开展大连海洋文化节系列公益科普活动，为建党百年献礼专门面向大连市义务教育学校开展“圣亚百节公益科普大讲堂走进校园”免费科普活动，积极传播海洋文化科普知识。 5.传递温暖，做特殊群体的关爱者 报告期内，公司不断推出面向特殊群体的免费游园政策，为医护人员、符合条件的消防救援人员、残障人士开展免费开放活动，并多次联合大连志愿中心免费接待社会弱势群体、贫困家庭子女、青少年科普学习等团队，以独有的方式传温暖与关怀。 报告期内，公司成为“关爱退役军人协会”成员单位，积极开展系列拥军活动，为大连市在编基干民兵提供优待优惠服务政策，以实际行动关爱和支持现役军人、退役军人、民兵及家属；圣亚演艺专门推出舞台剧《不忘记》，向时代楷模致敬。 报告期内，公司联合大连市爱纳孤独症障碍者综合服务中心、大连海之星跑团，共同举办了“爱和星儿在一起”主题活动，并将定期举办孤独症日的文艺演出，给孤独症儿童提供更大的舞台，让更多的社会爱心人士加入到关爱“来自星星的孩子们”的行动中来。 6.积极行动，做生物多样性的守护者 报告期内，公司联合中华儿慈会承办“美丽中国，我是行动者”海洋生物多样性保护公益活动，倡导社会各界携手共同守护蔚蓝海洋；落实“全国水生野生动物保护科普宣传月”活动，联合政府、高校、研究院等举行“保护水生野生动物，共建和谐美丽中国”科普宣传活动，与大连海洋大学联合主办多次“大连圣亚-海洋生物多样性特展”，成立大连生物多样性保护志愿者中心，呼吁人们关注和参与保护海洋生物多样性的行动中来。 报告期内，公司发起成立濒危海洋动物保育产学研联盟，多次救助国家一级保护动物斑海豹、国家二级保护动物瓜头鲸及猪鼻龟、绿海龟等野生动物，被辽宁省农业农村厅独家授予“水生野生动物救助中心”。 7.志愿行动，做逆行英雄的致敬者 报告期内，受疫情常态化影响，大连圣亚海洋科技志愿服务队为爱驰援，使命必达，派出 7批志愿者积极参与大连疫情防控工作，获得社区颁发的“支援社区疫情防控，彰显圣亚企业风采”荣誉。 （五）轻资产运营 报告期内，公司积极探索轻资产发展的合作机会和合作模式。除传统的生物技术、动物产品、演艺服务输出外，报告期内，公司哈尔滨极地公园打造的“淘学企鹅为龙江冰雪代言”项目荣获IAI国际旅游奖金奖，未来公司将继续探索“淘学企鹅”IP跨界联合等多元化的轻资产运营模式，顺应国家新战略格局下文旅行业高质量融合发展的趋势。 （六）人才培养 报告期内，公司进一步完善企业人才培养机制，实施包括 “圣亚馆长”储备计划、服务标兵和岗位能手技能竞赛等人才培养计划，不断提升员工综合素养。通过营造敬业履职、敢于担当的氛围，加强员工间凝聚力，为公司创新发展提供了软实力支撑。 （七）节能减排 公司加强节能减排管理，制定节能减排任务目标。报告期内，公司对照明设备、温控设备、维生系统循环设备进行分析和改造，从源头减少污染排放，促进绿色低碳循环发展。同时邀请专业机构参与公司“碳达峰”、“碳中和”智慧运营、智能运维等方面的设计和开发。 二、报告期内公司所处行业情况 公司所处行业为旅游业，系我国国民经济战略支柱产业。“十三五”以来，旅游业与其他产业跨界融合、协同发展，产业规模持续扩大，新业态不断涌现。2021 年为“十四五”开局之年，国务院、文化和旅游部印发了《“十四五”旅游业发展规划》、《“十四五”文化和旅游市场发展规划》，指出我国已全面进入大众旅游消费时代，旅游业发展仍处于重要战略机遇期，着力推动文化和旅游深度融合，指明世界级旅游度假区、红色旅游等领域创新发展机遇。同时在国家政策助力下，旅游业保持持续恢复势头。根据文化和旅游部数据显示，2021年国内旅游总人次32.46亿，国内旅游收入 2.92 万亿元，同比分别上升12.8％和 31％，分别恢复至 2019 年同期水平的54％和51％。后疫情时代，旅游消费从原有的国内游、出境游、入境游三大市场集中转向国内游，个性化、品质化、智慧化的旅游需求逐步凸显，沉浸式体验的旅游定制产品和新兴产品的需求持续激增，倒逼旅游企业突破原有经营方式，实现消费升级，挖掘更多的旅游消费增长点；需求的提升推动了旅游业的跨界融合，“文化+旅游”、“教育+旅游”、“体育+旅游”、“科技+旅游”等多元旅游模式迅速崛起，融合发展开拓了旅游新业态，旅游业新的消费能力将进一步被释放。 （*资料来源：公开资料整理） 三、报告期内公司从事的业务情况 报告期内，公司主要产品或服务为景区经营、商业运营、会展服务和动物经营。 1. 景区经营：公司正在经营的景区项目为大连景区和哈尔滨景区，包括圣亚海洋世界、圣亚极地世界、圣亚珊瑚世界、银河星海、厉害塔、哈尔滨极地公园海洋馆、哈尔滨极地公园极地馆、哈尔滨极地公园恐龙馆。 2. 商业运营：公司景区场馆内商业空间对外出租、商业自营等，系公司主营业务之一。 3. 会展服务：承办各类展会，系公司主营业务之一。 4. 动物经营：属于公司轻资产输出项目，系公司主营业务之一。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司的核心竞争力主要体现在全产业链发展模式打造的产品优势、技术优势、服务优势、品牌优势、管理优势、人才优势等方面。 1.产品优势：报告期内，公司坚持对场馆软件、硬件的升级改造，对原有场馆进行5G项目升级改造，同时增加哈尔滨极地公园二期、银河星海、厉害塔场馆投入运营；演艺服务产品推陈出新，公司除关注提升日常表演的质量和效果外，从内容上推出将历史文化、时代精神等元素有机融合的演艺节目，从形式上增加沉浸式互动等体验项目；公司在大连景区表演场增设东北最大室内冰屏，将日常表演场改造为举办文艺演出、音乐会、艺术展播的多功能时尚秀场，不断探索满足多样化客群需求的产品和服务。 2.技术优势：公司拥有国内水族馆行业一流的技术团队，在行业诸多领域保持创新，拥有国内领先的技术优势。在企鹅饲养繁育领域，公司被授予国内唯一的“国家级南极企鹅种源繁育基地”；在国家一级保护动物斑海豹的野外救助、迁地保护、繁育野化方面，公司拥有领先业内的技术，制定了《斑海豹驯养繁殖行业标准》、《斑海豹救助和放归技术规程》等系列企业标准和技术规程，其中《斑海豹救助和放归技术规程》已被列为辽宁省级地方标准；在其他海洋动物科研领域，公司自行创办海洋生物研究所、海洋生物野化基地，专门从事珍稀海洋生物、极地生物、水族生态系统等方向的研究。公司高度重视与专业院校合作，共同推进国家海洋生物领域的产学研深度融合发展。多年来公司坚持发表专业技术论文并申请专利，是海洋生物国家级行业标准的制订者，为行业发展贡献力量。 3.服务优势：作为资深海洋馆上市公司，拥有28年的服务管理经验。报告期内，公司推行全员化、角色化服务，并通过营造敬业履职、敢于担当的氛围，加强员工间凝聚力，提升服务质量，落实服务成效，满足游客多样化的服务需求。 4.品牌优势：作为唯一经营海洋场馆的A股上市公司，公司坚持以深耕海洋文化为核心，以公益为载体，不断增强品牌影响力。报告期内，公司发起筹建“COA中国海洋馆联盟”、承办“美丽中国，我是行动者”海洋生物多样性保护活动、举办首届”大连圣亚斑海豹节”、驰援疫情防控等活动，维护大连圣亚品牌在市场行业中的知名度与美誉度。近期，哈尔滨极地公园入选“中国旅游奥斯卡”之称的“艾蒂亚奖”最佳主题公园奖；哈尔滨极地公园“淘学企鹅”IP荣获IAI国际旅游奖金奖。 5.管理优势：面对疫情的大环境，公司稳中求进。报告期内，公司倡导“创新、务实、服务、忠诚”服务理念，全面围绕“安全”和“效率”实施精细化运营管理，完善内部管理制度，提升运营效能。公司高度重视安全发展，报告期内，公司建成“大连圣亚数字旅游大数据中心”，加强景区安全智慧化管理，关注游客体验。 6.人才优势：公司重视人才的培养和发展，定期实施包括 “圣亚馆长”储备计划、服务标兵和岗位能手技能竞赛等人才培养计划，不断提升员工综合素养。多年来公司已经储备了一批专门从事海洋馆服务的运营团队，及拥有水族馆行业领先的专业技术人才。公司重视与科研院所的学术合作，通过科研和实践结合的方式完善人才积累，为公司创新发展、管理输出、技术输出提供人才保障。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入204,593,681.26元，较2020年增长79.12%，主要是2020年受新冠疫情全球蔓延的影响，景区根据当地政府要求暂停营业，未取得相关收入及报告期哈尔滨极地公园二期项目开业运营取得相关收入所致。 报告期内，公司营业成本较2020年增长40.62%，销售费用较2020年增长146.28%，管理费用较 2020年增长44.43%，一方面是因为景区运营逐步恢复，投入了部分运营成本，另一方面，哈尔滨极地公园二期项目开业运营，相应增加了运营成本。 报告期内，公司实现归属于母公司所有者的净利润-197,755,215.63 元，一方面是因为公司主要景区运营虽然逐步恢复，但客流量及收入尚未恢复至历史水平，另一方面，公司根据未决诉讼的最新进展确认预计负债，导致报告期公司利润亏损。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：本期营业成本发生额较上期增长 41,234,282.78 元，增长比例为40.62%，主要系随着景区运营逐渐恢复，运营成本有所增加，以及本报告期哈尔滨极地公园二期项目开业，运营成本增加所致。 销售费用变动原因说明：本期销售费用发生额较上期增长 9,851,076.65 元，增长比例为146.28%，主要系上期公司受新冠肺炎疫情影响，景区根据当地政府要求暂停营业，部分广告未投放及本报告期哈尔滨极地公园二期项目开业运营，人工成本及宣传支出增加所致。 管理费用变动原因说明：本期管理费用发生额较上期增长 26,275,309.53 元，增长比例为44.43%，主要系上期公司受新冠肺炎疫情影响，景区根据当地政府要求暂停营业，工资、员工食堂等费用减少，本报告期公司办公、诉讼类费用增加，哈尔滨极地公园二期项目开业运营导致日常费用增加及控股子公司大白鲸海岸城（营口）旅游发展有限公司土地摊销在合并会计报表层面按照合并时的公允价值摊销费用化综合所致。 财务费用变动原因说明：本期财务费用发生额较上期增长 24,967,846.05 元，增长比例为130.69%，主要系本报告期控股子公司大白鲸海岸城（营口）旅游发展有限公司、哈尔滨极地公园二期项目利息支出费用化所致。 研发费用变动原因说明：本期研发费用发生额较上期增长33,910.43元，增长比例为65.14%，主要系报告期研发支出增加所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期经营活动产生的现金流量净额发生额较上期增长 48,887,760.15 元，增长比例为 368.99%，主要系上期公司受新冠肺炎疫情影响，景区根据当地政府要求暂停营业，未取得相关收入及本报告期哈尔滨极地公园二期项目开业运营取得相关收入所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期投资活动产生的现金流量净额发生额较上期增长150,115,459.46元，投资支付的现金减少，主要系报告期项目工程建设支出减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期筹资活动产生的现金流量净额发生额较上期减少169,628,858.50元，减少比例为149.39%，主要系上期控股子公司取得用于项目建设的借款及上期受疫情影响部分利息延期至本报告期支付所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 2021年，公司营业收入较2020年增加90,374,267.83元，增长比例为79.12%；2021年营业成本较2020年增加41,234,282.78元，增长比例为40.62%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
分行业分析：2020年旅游服务行业受新冠疫情影响严重，2021年行业景气度逐渐恢复，加之哈尔滨极地公园二期项目开业运营，2021年来自旅游业务的收入较2020年增长96.75%，来自其他服务业务的收入较2020年增长2.53%。 分产品分析：（1）景区经营：2021年度旅游服务行业逐渐恢复，加之哈尔滨极地公园二期项目开业运营，来自景区运营的收入较2020年增长101.59%；（2）商业运营：2020年景区商业场馆重新招租，且2021年新增自营项目，2021年来自商业运营的收入较2020年增长29.49%；（3）会展服务：2020年会展业务受疫情影响严重，2021年逐渐恢复，本期来自会展服务的收入较2020年增长43.49%；（4）动物经营：动物经营主要包括海洋生物租赁和自行繁育的以出售目的持有的海洋生物的销售收入，公司拥有成熟的海洋生物繁育技术，海洋生物租赁和销售系公司主要经营业务之一，2021年来自动物经营的收入较2020年进一步增加。 分地区分析：公司本期主要收入均来源于东北地区，上年同期受疫情影响较为严重，2021年逐渐恢复，主营业务收入较2020年增长83.93%。 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 前五名客户销售额7,429.64万元，占年度销售总额36.31%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 前五名供应商采购额4,896.95万元，占年度采购总额20.29%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元
4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
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