[年报]ST熊猫(600599):ST熊猫2021年年度报告全文
原标题:ST熊猫:ST熊猫2021年年度报告全文 熊猫金控股份有限公司 2021年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年度财务报告出具了保留意见审计报告，具体详见公司同日披露的《董事会关于公司2021年度非标准审计意见所涉事项专项说明》。 四、 公司负责人李民、主管会计工作负责人黄玉岸及会计机构负责人（会计主管人员）黄玉岸声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经利安达会计师事务所(特殊普通合伙)审计，本公司2021年度公司实现合并净利润7,196.72万元，其中归属于母公司股东的净利润为7,196.86万元。母公司本年度实现净利润822.57万元,加上年初未分配利润为-8,768.71万元，截止2021年12月31日可供分配的利润为-7,946.13万元。 鉴于2021年度实现的净利润须弥补以前年度亏损，根据《公司章程》关于利润分配的相关规定，建议2021年度利润分配方案为不进行利润分配，也不以公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 □适用 √不适用 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 由于公司2021年度内部控制被利安达会计师事务所（特殊普通合伙）出具了否定意见的审计报告，根据上海证券交易所《股票上市规则》（2022年1月修订）第9.8.1条的相关规定，公司股票将继续被实施其他风险警示，敬请广大投资者注意投资风险。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9 第四节 公司治理........................................................................................................................... 18 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 31 第六节 重要事项........................................................................................................................... 32 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 42 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 46 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 46 第十节 财务报告........................................................................................................................... 46
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2021年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 一、烟花出口业务 1、总体经营情况：报告期内，公司烟花出口业务延续2020年的增长势头，2021年度江西熊猫再次实现营收和利润的大幅增长，创造了近年来的新纪录，这主要得益于美国市场2021年国庆销售延续了去年的火爆，零售商、批发商几乎都全线售罄，使得下半年美国业务订单量再创新高。 但市场销售火爆的同时，疫情导致的跨太平洋海运舱位不足、运费高企、港口拥堵、车架不足、卡车不足等等问题也严重影响了烟花订单的交付，约有30%的订单未能赶上国庆销季，成为下一个销季的库存。 欧洲、南美及其它市场2021年仍然十分低迷，再加上国际海运情况持续恶劣，直接导致部分市场的货物无法到达客户手中，业务量下降明显。 2、市场开拓情况：报告期内，由于新冠疫情尚未结束，国际旅行仍被禁止，公司市场开拓仍然以开发产品、线上营销等方式开展。2021年公司开发并发布了2022年Winda和Bright Star的50多款新产品，而且开发了另外两条新的产品线：消费类专招新品线和燃放类1.4G产品线。 总的新品数量达到了200多个，收到了市场的普遍好评和认可。两条新的产品线，也为公司未来业务的增长奠定了好的基础。 3、其他方面：报告期内，在订单量翻倍、运输不畅、监管多变等多重压力下，江西熊猫在业务显著增长的同时，在信息化建设，企业文化建设以及运营体系升级方面都有较大突破。 二、小额贷款业务 为贯彻落实服务实体经济、防控金融风险的要求，国家对金融行业的监管日趋严格，地方金融监管部门也相应增加了对包括小贷行业在内的各类金融机构的风险评估、综合测评等手段。今年由于经济大环境承压，各类实体经营压力同时增加，包括银行在内的金融机构加入了与小贷行业的竞争当中，发挥金融服务中小实体经济功能，支持经济持续发展，使得小贷行业整体面临更大压力。报告期内，公司小额贷款业务共计发放贷款48,823万元，收回贷款64,578万元，利息收入金额为4,448.82万元。 在经济仍将有一段时间持续承压下行的情况下，公司小额贷款业务力求2022年保持现有业务稳定发展，适时优化经营思路，提高公司应对市场变化的能力，并进一步加强风险控制和内部管理。 二、报告期内公司所处行业情况 1、烟花出口 目前，我国是全球最大的花炮生产、出口和消费国，花炮产量占到全球产量的90%，约占世界贸易量的80%。根据中国海关总署数据统计，2021年度，全国烟花、爆竹累计出口322,901吨，金额累计519,840万元，分别同比增长19.2%和16.5%。而根据浏阳市鞭炮烟花产业发展中心公布的统计信息，2021年1-12月份，浏阳烟花爆竹出口销售额近36亿元，同比增长20%多。在出口总量中，以北美、东南亚市场为主。 2、互联网小贷 报告期内，地方金融监管动作频频，进一步释放出强监管、防风险信号。随着政府对金融行业的监管力度持续加强，非持牌金融机构遭到快速清理整顿，导致短期内信贷资金供给持续紧张，信贷市场不良率不断走高。长期来看，金融市场的清理整顿有利于持牌金融机构的发展，整顿期间各类金融企业均优化自身资产规模，调节产品结构，提升化解各类风险的能力。 三、报告期内公司从事的业务情况 报告期内，公司的主要业务为烟花出口和小额贷款。烟花出口业务主要从事烟花爆竹出口销售。小额贷款业务的经营模式主要为向需要资金的企业或个人发放小额贷款。 四、报告期内核心竞争力分析 □适用 √不适用 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入2.89亿元，同比增长65.10%；2021年归属于上市股东的净利润为7,196.86万元，同比增长56%。截止2021年12月31日，公司总资产9.19亿元，较年初增长16.83%；归属于上市股东的所有者权益为6.97亿元，较年初增长11.51%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：本期烟花出口业务相比去年同期有较大幅度的增长。 销售费用变动原因说明：本期烟花出口业务增长，销售费用随之增长。 管理费用变动原因说明：本期资产管理分部诉讼费用增长所致。 财务费用变动原因说明：本期汇率变动，汇兑损益变动所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内收回往来款及到期的发放贷款所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：去年同期，投资支付的现金相比收回投资收到的现金金额较小所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内子公司吸收少数股东投资收到现金。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司实现营业收入2.89亿元，同比增长65.10%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
无 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
公司小额贷款业务为公司自有资金放贷，无营业成本。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 前五名客户销售额12,063.19万元，占年度销售总额49.30%%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 前五名供应商采购额7,918.72万元，占年度采购总额32.46%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用
4. 研发投入 (1).研发投入情况表 □适用 √不适用 (2).研发人员情况表 □适用 √不适用 (3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
无 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 1、烟花出口 目前，我国是全球最大的花炮生产、出口和消费国，花炮产量占到全球产量的90%，约占世界贸易量的80%。根据中国海关总署数据统计，2021年度，全国烟花、爆竹累计出口322,901吨，金额累计519,840万元，分别同比增长19.2%和16.5%。而根据浏阳市鞭炮烟花产业发展中心公布的统计信息，2021年1-12月份，浏阳烟花爆竹出口销售额近36亿元，同比增长20%多。在出口总量中，以北美、东南亚市场为主。 2、互联网小贷 报告期内，地方金融监管动作频频，进一步释放出强监管、防风险信号。随着政府对金融行业的监管力度持续加强，非持牌金融机构遭到快速清理整顿，导致短期内信贷资金供给持续紧张，信贷市场不良率不断走高。长期来看，金融市场的清理整顿有利于持牌金融机构的发展，整顿期间各类金融企业均优化自身资产规模，调节产品结构，提升化解各类风险的能力。 但随着小额贷款市场竞争趋于激烈，以及行业中小额贷款公司管理水平低下，不良贷款率过高等问题的显现，中国小额贷款行业从2015年进入了调整阶段，小额贷款公司数量持续减少，行业市场规模面临增长瓶颈。 (五) 投资状况分析 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 报告期内，控股子公司广州市熊猫健康产业有限公司对外投资500.00万元，报告期末列示于其他非流动金融资产。 1. 重大的股权投资 □适用 √不适用 2. 重大的非股权投资 □适用 √不适用 3. 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 （1）江西熊猫烟花有限公司注册资本500万元，公司持股100%，经营范围：许可经营项目：烟花爆竹出口业务（按《烟花爆竹经营（批发）许可证》核定的许可范围经营：一般经营项目：自营和代理除国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品以外的其他商品及技术的进出口：经营进料加工和“三来一补”业务；经营对外销贸易和转口贸易；销售电气机械及汽车、五金、交电、化工产品、建筑装饰材料、纸张及包装材料（国家有专项规定的项目除外）。报告期内，江西熊猫烟花有限公司总资产24,435.13万元，营业收入24,473.72万元，本期公司盈利3,296.54万元。 （2）广州市熊猫小额贷款有限公司注册资本20,000万元，公司持股100%，经营范围：货币金融服务（具体经营项目请登录广州市商事主体信息公示平台查询。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，广州市熊猫小额贷款有限公司总资产23,569.51万元，营业收入2,141.32万元，本期公司盈利1,319.85万元。 （3）西藏熊猫小额贷款有限公司注册资本10,000万元，公司持股100%，经营范围：小额贷款业务（凭金融批复经营）；企业财务咨询服务【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。报告期内，西藏熊猫小额贷款有限公司总资产26,819.75万元，营业收入2,307.50万元，本期公司盈利1,996.62万元。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 六、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一)行业格局和趋势 √适用 □不适用 1、烟花出口业务 经历了2个销季的爆发式增长，2022年将是充满挑战的一年。业务方面，上半年的主要任务还是完成本销季订单的交付。需要协调各方面资源，克服当前产能不足，运输不畅等多重挑战，尽一切努力把货物按时送到客户手中。同时，还要做好新产品、新品类、新市场开拓的准备工作，以应对2023销季的市场下行预期。管理方面，在继续夯实信息系统和企业文化建设的同时，着力改革绩效薪酬体系，使公司能吸引和留住更多优秀人才，支撑公司重回巅峰的战略目标推进；基于构建优秀国际烟花供应链管理公司的战略，在烟花供应链的价值链上积极探索，为客户创造更多价值，也为公司构筑更坚固的竞争堡垒。 2、互联网小贷业务 （1）优化产品结构，防范信用风险 报告期内，受短期信贷资金供给持续紧张，信贷市场不良率不断走高等因素影响，公司根据市场情况的变化及顺应监管要求，主动调整信用贷款业务的产品结构，为客户提供多元化、智能化的金融服务。 （2）进一步提升风险控制与管理水平 报告期内，公司进一步提升与优化风险控制与管理水平，通过对贷前审批、贷中管理、贷后检查等多维度、全方位、各环节的检测与总结，实现从“以产品为中心”向“以客户为中心”转变，持续优化全流程、全产品的智能风险管理体系，力求2022年保持现有业务稳定发展，适时优化经营思路，提高公司应对市场变化的能力，并进一步加强风险控制和内部管理。。 (二)公司发展战略 √适用 □不适用 公司当前正在对发展战略和具体业务进行分析和评估，努力寻求新的业务支撑上市公司可持续发展。 (三)经营计划 □适用 √不适用 (四)可能面对的风险 √适用 □不适用 1、烟花业务面临的相关风险 （1）市场风险 ①原材料价格波动风险 受市场需求变动等多方面因素影响，未来主要原材料价格存在较大的不确定性，因此，公司面临原材料价格波动的风险。 ②经济周期风险 花炮行业属于文化娱乐产业，其行业发展受宏观经济、社会购买力、消费习惯等多项因素影响。由于花炮属于一次性娱乐消费，与经济、物价水平等经济周期性发展有关。上述因素可能对花炮市场产生周期性影响。 （2）业务经营风险 ①对主要客户依赖的风险 公司近年来客户集中度逐年下降，但仍具有一定的客户集中风险。对主要客户的销售虽然给公司带来了稳定的收入，但如果其中某一客户由于国家政策的调整、宏观经济形势变化或自身经营状况不佳而导致对公司产品的需求或付款能力降低，则可能对公司的生产经营产生不利影响。 ②汇率风险 公司烟花业务全部为出口海外销售，公司承担了一定的汇兑风险，如果汇率发生较大波动，将会对公司的正常生产经营造成不利影响。 （3）政策风险 烟花爆竹对国家来说属于控制行业范畴，企业规模、安全基础、产量产值等都受到不同程度的限制。花炮行业对政策的依赖相对较高，因此，政策变动风险将对公司烟花供应商的供货能力造成重大影响。 （4）运输风险 由于花炮的危险性，安全问题一直是影响运输的重点因素。广东省三水港关闭后，对花炮行业出口是一个重大阻碍。烟花陆路运输中，货运车辆的"危货"要求不断提高，限载、监装、乱执法等都对公司造成成本上升和风险加重。 2、小额贷款业务可能面临的风险主要为信用风险。受当前宏观经济下行、政府对金融行业的监管力度持续加强，非持牌金融机构遭到快速清理整顿等影响，短期内信贷资金供给持续紧张，信贷市场不良率将存在不断走高的信用风险。 (五)其他 □适用 √不适用 七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求，积极优化公司治理结构，规范公司运作，加强信息披露工作，建立健全公司内部控制制度。公司股东大会、董事会、监事会各尽其责、恪尽职守、规范运作，切实维护了全体股东和公司的利益。公司治理情况与中国证监会关于上市公司治理的要求基本一致，主要方面如下： 1、股东与股东大会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范股东大会的召集、召开和议事程序，设置现场会议并开通网络投票，同时聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见，充分保障所有股东，尤其是中小股东的平等权利，充分行使股东的合法权益，保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。 2、董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司第七届董事会由5名董事组成，其中独立董事2名，董事人数及人员构成符合有关法律法规。公司各位董事能够认真出席董事会会议和股东大会，积极参加相关知识培训，认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责。公司设立了董事会战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、投资者关系委员会5个专门委员会，并制订了相关工作细则，符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事工作制度的指导意见》和《上市公司治理准则》的要求，各专门委员会按照职责认真开展工作。 3、监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，公司第七届监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表监事，人数和人员构成均符合法律法规的要求。监事会能够依据《监事会议事规则》，本着对股东负责的态度，认真履行自己的职责，对公司重大事项及公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督，并发表意见。 4、信息披露与透明度：公司严格按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，真实、准确、完整、及时、公平地披露公司信息，并做好信息披露前的保密工作。同时指定《上海证券报》为公司信息披露的报纸，使全体股东享有平等的知情权。 5、投资者关系：报告期内公司继续加强投资者关系管理工作，认真做好投资者来电的接听、答复以及互动平台的问题回复。公司开通股东大会网络投票，为中小投资者参与股东大会提供便利。 公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划 □适用 √不适用 三、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 四、 董事、监事和高级管理人员的情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股
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