[年报]晶赛科技(871981):2021年年度报告

时间：2022年04月25日 17:01:02 中财网

原标题:晶赛科技:2021年年度报告

		晶赛科技 871981
安徽晶赛科技 ANHUI JINGSAI TEC

年度报告2021

公司年度大事记

1、2021年11月15日，公司股票在北京证券交易所上市交易。 2、2021年12月，全资子公司合肥晶威特电子有限责任公司通过高新技术 企业复审并取得证书。 3、2021年12月，公司募投项目“年产10亿只超小型、高精度SMD石英晶 体谐振器项目”部分厂房建设完成。



目录

第一节 重要提示、目录和释义 .............................................. 4 第二节 公司概况.......................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标 ............................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ................................................. 14 第五节 重大事件......................................................... 29 第六节 股份变动及股东情况 ............................................... 38 第七节 融资与利润分配情况 ............................................... 42 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................... 47 第九节 行业信息......................................................... 51 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 ................................... 56 第十一节 财务会计报告 ................................................... 63 第十二节 备查文件目录 .................................................. 186


第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人侯诗益、主管会计工作负责人丁曼及会计机构负责人（会计主管人员）丁曼保证年度报
告中财务报告的真实、准确、完整。

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	√是 □否

1、 未按要求披露的事项及原因
本公司申请豁免在2021年年度报告及财务报告信息中披露主要客户及主要供应商名单。 原因： 1、本公司属于电子元器件及组件制造行业，行业竞争激烈，产品毛利率低，公开披露主要 客户名称可能引起同行业竞争对手对公司现有的主要客户进行恶意价格竞争,将不利于公 司经营持续、稳定发展。 2、公司为国家高新技术企业，每年在新产品新技术研发方面投入较大，研发实力较强，公 司自主研发的部分新产品市场竞争优势较大，若披露客户及供应商名单，极有可能泄露公 司自主研发的新产品的材料来源等机密，引起市场恶性竞争，将对我公司的生产经营造成 重大不利影响。

【重大风险提示表】

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
（一）产品价格下降风险	近年来公司主要产品销售均价逐年下降，平均单位成本也逐 年下降，因两者下降幅度不同，主营业务毛利率有所波动。2021 年，公司产品销售价格先升后降，毛利率有所波动。未来，如 果主要产品销售均价因市场竞争加剧、原材料价格变化等因素 影响而继续下降，而单位成本不能同比例降低，将对公司毛利 率及经营业绩产生不利影响。
（二）原材料价格上涨风险	公司石英晶振产品主要原材料为基座、晶片、封装外壳等，
	封装材料主要原材料为铜带、可伐环料带等，直接材料占比较 高。未来，如果原材料采购价格上涨，而产品价格不能及时调 整，将对公司经营业绩产生不利影响。
（三）研发风险	随着中国大陆晶体元器件开发和装备制造水平的不断提升， 大陆企业和日本、中国台湾的行业技术水平在逐步接近，技术 进步已不能通过传统的引进、消化吸收取得，需要依靠企业自 身的技术与工艺积累，并同上游装备制造商以及高校和研究院 所联合开发新设备、新材料、新工艺，实现自主创新、协同创 新。同时，随着 5G、物联网等新兴技术发展，下游应用行业将 不断对石英晶振产品种类及性能提出新要求。如果公司不能持 续进行技术研发、产品研发，及时推出符合市场需求的新产品， 将对公司业绩产生不利影响。
（四）市场竞争风险	国内晶振骨干企业经过多年发展，技术水平已取得长足进步， 逐步可以与日本、中国台湾企业竞争，在高端产品方面还存在 一定差距。国内晶振企业众多，相互之间也存在竞争.公司已通 过市场竞争发展至一定规模，在行业中具有一定的产品质量优 势、精细化管理优势、技术创新优势、客户资源优势和成本优 势，如果未来公司在技术水平、产品品质、研发能力等方面竞 争力不足，将对业务发展带来不利影响。
（五）产品丰富度落后于同行业可比上 市公司，存在一定风险	公司主要产品为 SMD 石英晶体谐振器、DIP 石英晶体谐振 器、SMD 石英晶体振荡器和上盖、可伐环、外壳等封装材料产 品。公司主要产品与同行业可比上市公司有差异，产品丰富度 落后于部分同行业可比上市公司，存在一定风险。
（六）新产品技术研发风险	同行业可比上市公司石英晶振产品线较公司相比更为丰 富，温补晶振振荡器、热敏晶振、音叉晶振、晶片产品具有先 发优势，公司部分新产品正在研发阶段，公司热敏晶体研发已 完成，尚未规模化生产，温补晶振振荡器、音叉晶振、晶片正 在研发中，存在研发失败的风险。
（七）开拓新客户不利的风险	目前，石英晶振细分行业集中度不高，各市场参与主体都有 充分的成长空间。发行人市场开拓节奏与公司产能增长相匹配， 目前公司产能利用率、产销率均较高。未来随着公司募投项目 逐步投产，扩产力度较大，短期内可能出现产能增长速度与市 场开拓速度不匹配、开拓新客户不利的风险。
（八）晶片供给不足无法及时交货的风 险	晶片是生产石英晶振的主要原材料之一，市场供给主体较 多、供应充足。公司暂无晶片生产能力、全部依靠外部采购。 虽然公司报告期内同时拥有多家晶片供应商、未发生晶片供应 不足的情形，但如果未来晶片的供应不能够及时满足石英晶振 生产的需要将导致晶片供给不足无法及时交货的风险。
（九）对三环集团SMD基座产品存在一 定依赖的风险	目前，世界范围内 SMD 基座主要供应商有两家，三环集团 为国内供应商，京瓷株式会社为国外供应商。SMD基座产品是生 产石英晶振的必要原材料，目前无可替代产品。虽有京瓷株式 会社、中瓷电子等少数供应商可以提供 SMD 基座产品，但其供 货能力不能够满足公司生产所需，故公司对三环集团 SMD 基座 产品存在一定的依赖的风险。
（十）封装材料市场占有率下滑风险	报告期内，公司封装材料产品市场占有率较高，目前已有 可比上市公司实现部分封装材料的自主研发和生产，未来不排 除其他企业进入封装材料生产环节的可能，发行人封装材料的 高市场占有率未来存在下滑风险。
（十一）产品质量风险	石英晶振广泛应用于各类电子产品中，是必不可少的基础 电子元器件，其产品质量直接影响了下游电子产品性能。公司 制定了生产管理和工艺流程管控制度，建立了完善的质量保证 体系，报告期内公司未发生重大产品质量纠纷，未发生因质量 扣款事项丢失客户的情形。未来，如出现产品质量问题，公司 可能面临赔偿风险。
（十二）业绩增长可持续性的风险	报告期内，公司营业收入及净利润规模与上年同期相比实 现了较大幅度的增长。但报告期业绩增长并不意味着未来仍能 保持业绩持续增长。若未来下游市场领域需求发生不利变化、 公司未能及时满足下游客户需求等不利因素出现，则存在业绩 增长可持续性的风险。
（十三）应收账款风险	报告期期末，公司应收账款的账面价值为10,942.23 万元， 其中，应收账款余额中 1 年以上的金额占比为 6.51%。应收账 款金额较大，如果公司未来不能保持对应收账款的有效管理， 导致不能及时回收或实际发生坏账，将对公司的经营业绩和财 务状况产生不利影响。
（十四）存货减值风险	报告期期末，公司存货账面价值为 11,029.46万元，占总资产 比例为14.13%；存货跌价准备金额为57.75万元。公司期末存 货金额较大，如果未来公司产品竞争力及获利能力下降，存货 存在减值可能，将对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。
（十五）股权集中及实际控制人不当控 制的风险	截至报告期期末，公司实际控制人为侯诗益与其女侯雪， 直接及间接实际控制公司 72.38%的表决权。若实际控制人利用 其控制地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营、财务 等进行不当控制，可能对公司及其他股东的利益产生不利影响。
（十六）新型冠状病毒肺炎疫情影响的 风险	自2020年初以来，新冠疫情肆虐全球，中国率先控制疫情， 中国经济也已恢复正常轨道稳步发展；部分发达国家疫情也逐 步得到控制，但部分发展中国家疫情还在进一步恶化。疫情使 得企业生产、市场需求均被不同程度抑制。如果全球疫情得不 到有效控制，国内疫情出现反复，宏观经济环境可能继续恶化， 最终可能会对公司业务发展带来不利影响。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险存在变化。变化原因是报告期内，公司向不 特定合格投资者发行股份并上市，为了进一步完善治理结构， 全面客观分析宏观环境及公司所处行业细分市场变化情况，公 司结合自身经营实际状况对风险因素重新进行了系统分析。

是否存在退市风险
□是 √否

行业重大风险

石英晶振行业下游应用领域较广泛，如智能家居、无线网、新能源汽车等下游应用领域均有较大的

成长空间，核心生产设备、主要原材料基本能够实现国产化采购，目前无重大行业风险。 （一） 下游行业需求下滑可能带来的石英晶振需求的下滑风险； （二） 行业竞争加剧可能带来产品价格下降风险。

释义

释义项目		释义
公司、本公司、晶赛科技	指	安徽晶赛科技股份有限公司
铜陵晶超、晶超	指	铜陵晶超投资管理有限合伙企业（有限合伙）
铜陵晶益、晶益	指	铜陵晶益投资管理有限合伙企业（有限合伙）
合肥晶威特	指	合肥晶威特电子有限责任公司
晶威特科技	指	合肥晶威特电子科技有限公司
青岛晶威特	指	青岛晶威特电子有限责任公司
火炬电子	指	安徽火炬电子材料产品试验检测有限责任公司
北交所	指	北京证券交易所
报告期	指	2021年1月1日至2021年12月31日
元、万元	指	人民币元、人民币万元
国元证券、保荐机构	指	国元证券股份有限公司
募投项目	指	“年产 10亿只超小型、高精度 SMD 石英晶体谐振器 项目”及“研发中心建设项目”
会计师、容诚会所、华普天健	指	容诚会计师事务所（特殊普通合伙），原名为华普天 健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司章程	指	安徽晶赛科技股份有限公司章程
创新层	指	全国中小企业股份转让系统创新层
三环集团	指	潮州三环（集团）股份有限公司
石英晶振、晶振	指	利用石英晶体的压电效应制成的频率控制元器件，主 要包括石英晶体谐振器和石英晶体振荡器
封装材料	指	石英晶振封装外壳、可伐环等，及其他电子元件外壳 等

第二节 公司概况
一、 基本信息

公司中文全称	安徽晶赛科技股份有限公司
英文名称及缩写	AnHui Jing Sai Technology Co.,LTD
	-
证券简称	晶赛科技
证券代码	871981
法定代表人	侯诗益

二、 联系方式

董事会秘书姓名	侯雪
联系地址	安徽省合肥市经济技术开发区云谷路2569号
电话	0551-63350260
传真	0551-63350260
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	http://www.tljsjm.cn/
办公地址	安徽省合肥市经济技术开发区云谷路2569号
邮政编码	230000
公司邮箱	[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站	www.bse.cn
公司年度报告备置地	公司证券部
公司年度报告披露的媒体名称及网址	中国证券报（www.cs.com.cn）

四、 企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
成立时间	2005年1月20日
上市时间	2021年11月15日
行业分类	制造业（C）-计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）-电子 （C397）-电子元件及组件制造（C3971）
主要产品与服务项目	石英晶体元器件、电子元器件、电子元器件封装元件、石英晶片 的研发、制造、销售，智能装备、仪器的研发、制造、销售。
普通股股票交易方式	连续竞价交易
普通股总股本（股）	54,620,000
优先股总股本（股）	0
控股股东	侯诗益
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为侯诗益、侯雪，一致行动人为铜陵晶超、铜陵晶益

五、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91340700771114890E	否
注册地址	安徽省铜陵市经济技术开发区天 门山北道2569号	否
注册资本	40,960,000	否
注册资本与总股本不一致的说明： 经中国证券监督管理委员会核准，2021年公司向不特定合格投资者公开发行不超过1,366万股新股 （含行使超额配售选择权所发新股），并已于2021年11月15日在北京证券交易所上市。公司在初始 发行规模 1,187.83万股的基础上全额行使超额配售选择权新增发行股票数量 178.17万股，总股本由 4,096 万股增加至5,462万股。截至2021年12月31日，公司尚未完成变更注册资本的相关工商登记 工作，因此报告期末公司总股本与注册资本不一致。 公司已于2022年1月27日完成相关工商变更登记工作。

六、 中介机构

公司聘请的会计师事 务所	名称	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22 至901-26
	签字会计师姓名	宁云、黄剑、周光
报告期内履行持续督 导职责的保荐机构	名称	国元证券
	办公地址	安徽省合肥市梅山路18号
	保荐代表人姓名	高震、徐明
	持续督导的期间	2021年11月15日 - 2024年12月31日

七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
1、2022年1月27日，公司完成注册资本的工商变更登记工作，公司注册资本由4,096万元变更为5,462 万元。


第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

	2021年	2020年	本年比上年增 减%	2019年
营业收入	474,893,863.48	322,158,358.26	47.41%	228,870,746.92
扣除与主营业务无关的业务收 入、不具备商业实质的收入后的 营业收入	443,852,087.51	306,384,673.58	44.87%	223,293,120.98
毛利率%	26.26%	24.13%	-	23.10%
归属于上市公司股东的净利润	65,497,974.28	31,171,339.63	110.12%	19,347,818.67
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	60,040,843.48	34,066,484.61	76.25%	14,501,307.46
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的净利润 计算）	24.99%	19.80%	-	13.61%
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润计算）	22.91%	21.64%	-	10.20%
基本每股收益	1.53	0.80	91.25%	0.50

二、 偿债能力
单位：元

	2021年末	2020年末	本年末比今年 初增减%	2019年末
资产总计	780,639,809.50	440,738,062.44	77.12%	343,878,671.87
负债总计	290,521,957.54	244,388,058.34	18.88%	195,425,052.81
归属于上市公司股东的净资产	490,117,851.96	196,350,004.10	149.61%	148,463,105.95
归属于上市公司股东的每股净 资产	8.97	4.79	87.19%	3.82
资产负债率%（母公司）	14.54%	26.32%	-	39.16%
资产负债率%（合并）	37.22%	55.45%	-	56.83%
流动比率	1.93	1.04	85.40%	1.04
	2021年	2020年	本年比上年增 减%	2019年
利息保障倍数	24.83	11.15	-	7.64

三、 营运情况
单位：元

	2021年	2020年	本年比上年增 减%	2019年
经营活动产生的现金流量净额	79,913,599.89	47,235,217.53	69.18%	20,808,909.29
应收账款周转率	4.07	3.02	-	2.50
存货周转率	3.83	3.56	-	3.03

四、 成长情况

	2021年	2020年	本年比上年增 减%	2019年
总资产增长率%	77.12%	28.17%	-	21.76%
营业收入增长率%	47.41%	40.76%	-	14.76%
净利润增长率%	110.40%	60.98%	-	2.38%

五、 股本情况
单位：股

	2021年末	2020年末	本年末比今年初 增减%	2019年末
普通股总股本	54,620,000	40,960,000	33.35%	11,100,000
计入权益的优先股数量	0	0	0%	0
计入负债的优先股数量	0	0	0%	0

六、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
√适用 □不适用

项目 年报数 业绩快报数 差异率 营业收入 474,893,863.48 472,387,990.21 0.53% 归属于上市公司股东的净利润 65,497,974.28 65,242,101.36 0.39% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 60,040,843.48 60,190,213.53 -0.25% 益的净利润 基本每股收益 1.53 1.52 0.66% 加权平均净资产收益率%（扣非前） 24.99% 24.91% 0.32% 加权平均净资产收益率%（扣非后） 22.91% 22.98% -0.30%
	项目	年报数	业绩快报数	差异率
	营业收入	474,893,863.48	472,387,990.21	0.53%
	归属于上市公司股东的净利润	65,497,974.28	65,242,101.36	0.39%
	归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润	60,040,843.48	60,190,213.53	-0.25%
	基本每股收益	1.53	1.52	0.66%
	加权平均净资产收益率%（扣非前）	24.99%	24.91%	0.32%
	加权平均净资产收益率%（扣非后）	22.91%	22.98%	-0.30%

	总资产	780,639,809.50	758,064,963.62	2.89%
	归属于上市公司股东的所有者权益	490,117,851.96	489,861,979.04	0.05%
	股本	54,620,000.00	54,620,000.00	0.00%
	归属于上市公司股东的每股净资产	8.97	8.97	0.00%

八、 2021年分季度主要财务数据
单位：元

项目	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	96,750,755.58	122,850,194.38	129,074,272.09	126,218,641.43
归属于上市公司股东的净利润	11,006,369.60	16,642,602.14	19,978,092.23	17,870,910.31
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	9,719,760.02	15,657,920.98	18,776,608.79	15,886,553.69

九、 非经常性损益
单位：元

项目	2021年金额	2020年金额	2019年金额	说明
非流动资产处置损益	1,127,520.14	407,053.82	2,636,281.98	-
计入当期损益的政府 补助	4,168,835.45	2,977,476.76	3,461,823.40	-
委托他人投资或管理 资产的损益	98,795.18	34,824.33	14,827.39	-
一次扣除当期兑现的 股份支付费用	-	-6,703,874.30	-	-
除同公司正常经营业 务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值 变动损益，以及处置交 易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售 金融资产取得的投资 收益	11,469.03	-	-	-
单独进行减值测试的 应收款项减值准备转	747,876.98	-	-	-
回
除上述各项之外的其 他营业外收支净额	303,174.00	-77,070.96	-313,689.75	-
非经常性损益合计	6,457,670.78	-3,361,590.35	5,799,243.02	-
所得税影响数	1,000,539.98	-466,445.37	952,731.81	-
少数股东权益影响额 （税后）	-	-	-	-
非经常性损益净额	5,457,130.80	-2,895,144.98	4,846,511.21	-

十、 补充财务指标
□适用 √不适用
十一、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用

第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
本公司是处于C3971电子元件及组件制造行业的石英晶振及封装材料产品制造商，公司主要从 事石英晶振及封装材料的设计、研发、生产及销售，系国家高新技术企业、安徽省创新型企业、安 徽省专精特新中小企业、省级认定企业技术中心。公司掌握了石英晶振及封装材料产品的核心技术， 截至报告期末公司共拥有专利 45项，其中发明专利 10项，并通过 ISO9001国际质量管理体系、 ISO14001环境管理体系和IATF16949汽车业质量管理体系等体系认证，具备较强的竞争力和持续的 成长性。公司产品主要分为石英晶振和封装材料两类，石英晶振产品包括各类型石英晶体谐振器和 石英晶体振荡器。封装材料产品主要包括各类型石英晶振封装外壳、上盖、可伐环等，为石英晶振 上游材料，另有少量其他电子元件外壳等。 本公司主要采用直销模式，直接面对终端客户，与重要客户维持长期的战略合作关系；另外辅 以经销模式，由电子产品贸易商买断销售。公司对外销售产品主要由公司生产，为满足客户交期或 品种需求，也少量外购成品销售。公司主要通过展会、互联网平台、参与 IC 方案公司设计研发等 方式开拓业务。收入来源主要为通过生产、销售石英晶振及封装材料产品获取收入和利润。

报告期内变化情况：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否
核心竞争力是否发生变化	□是 √否

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划

报告期内，公司秉持着“以品质求生存，以创新求发展，以规模求效益”的经营理念，在管理层与 全体员工的努力下，专注于主营业务的稳健发展，较好地完成了各项经营计划和目标，具体情况如下： 1、报告期内，公司完成营业收入474,893,863.48元、归属于上市公司股东的净利润65,497,974.28 元、 经营活动产生的现金流量净额79,913,599.89 元，同比分别增长47.41%、110.12%、69.18%；较好地完 成了各项经济指标，收入利润大幅增长，现金流状况良好。 2、报告期内，公司加强安全、环保管理，无重大事故发生。 3、报告期内，公司加强生产质量和成本管理，产品毛利有所上升。 4、报告期内，公司产品销售结构优化，毛利率较高产品占销售收入比例上升。

5、报告期内，募投项目按计划实施建设。

(二) 行业情况
报告期内石英晶振行业景气度较高，下游需求较为旺盛, 石英晶振作为电子信息产业的基础元器 件，其应用领域十分广泛，整体上不存在明显的周期性特征，亦不存在明显的季节性特征。 近年来，国家政策支持和鼓励晶振行业发展，国家工业和信息化部发布《基础电子元器件产业发展 行动计划（2021—2023年）》，指出重点发展高频率、高精度频率元器件；《产业结构调整指导目录》 （2019年本）将频率元器件列入鼓励类产品。 石英晶振广泛应用于各类智能终端和网络链端产品中。5G技术的普及以及5G网络的建设推动万物 互联时代到来，从而催生一系列新的应用场景，如无人机、无人驾驶、智能家居、智慧工厂、智慧城市 等，各类智能及连接网络终端数量大幅增加。5G、物联网等新兴技术的发展预计将给行业带来可观的市 场增量。市场需求提升将给公司市场开拓工作带来积极影响。

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目	本期期末		上年期末		变动比例%
	金额	占总资产的 比重%	金额	占总资产的 比重%
货币资金	230,630,770.10	29.54%	41,019,920.24	9.31%	462.24%
应收票据	17,696,645.71	2.27%	10,566,311.95	2.40%	67.48%
应收账款	109,422,279.36	14.02%	102,870,215.58	23.34%	6.37%
存货	110,294,556.74	14.13%	70,768,652.25	16.06%	55.85%
投资性房地产	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%
长期股权投资	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%
固定资产	223,046,274.14	28.57%	171,909,312.21	39.00%	29.75%
在建工程	32,296,107.04	4.14%	3,240,064.21	0.74%	896.77%
无形资产	16,250,673.05	2.08%	10,067,399.57	2.28%	61.42%
商誉	129,452.36	0.02%	129,452.36	0.03%	0.00%
短期借款	54,261,040.62	6.95%	48,557,849.29	11.02%	11.75%
长期借款	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%

资产负债项目重大变动原因：

1、货币资金期末较期初增加462.24%，主要原因系本期首发募集资金到账以及经营积累增加。 2、应收票据期末较期初增加67.48%，主要原因系本期采用票据结算的业务量增加。 3、存货期末较期初增加55.85%，主要原因系公司营收规模扩大，相应提高期末备货量。 4、在建工程期末较期初增加896.77%，主要原因系公司募投项目厂房建设以及为扩大产能而增加外购设 备安装。

5、无形资产较期初增加61.42%，主要原因系本期公司为募投项目新购置一项土地使用权。

境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金 额变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	474,893,863.48	-	322,158,358.26	-	47.41%
营业成本	350,198,768.52	73.74%	244,414,437.13	75.87%	43.28%
毛利率	26.26%	-	24.13%	-	-
销售费用	9,310,473.59	1.96%	6,735,892.20	2.09%	38.22%
管理费用	21,232,463.79	4.47%	15,590,403.00	4.84%	36.19%
研发费用	17,696,104.96	3.73%	13,443,299.96	4.17%	31.64%
财务费用	3,260,045.76	0.69%	4,493,757.21	1.39%	-27.45%
信用减值损失	-1,071,499.87	-0.23%	-2,340,864.76	-0.73%	-54.23%
资产减值损失	-1,118,621.43	-0.24%	-845,140.25	-0.26%	32.36%
其他收益	2,274,817.96	0.48%	1,936,333.96	0.60%	17.48%
投资收益	98,795.18	0.02%	166,628.55	0.05%	-40.71%
公允价值变动 收益	11,469.03	0.00%	0.00	0.00%	-
资产处置收益	1,148,345.00	0.24%	594,477.72	0.18%	93.17%
汇兑收益	0.00	0.00%	0.00	0.00%	-
营业利润	71,945,069.31	15.15%	34,661,422.91	10.76%	107.57%
营业外收入	2,359,389.05	0.50%	896,205.08	0.28%	163.26%
营业外支出	235,934.42	0.05%	439,557.14	0.14%	-46.32%
净利润	65,497,974.28	13.79%	31,130,044.69	9.66%	110.40%

项目重大变动原因：

1、营业收入本期较上期增加47.41%，营业成本较上期增加43.28%，营业利润本期较上期增加107.57%， 净利润本期较上期增加 110.40%，主要原因系报告期内市场景气度较高，公司把握机遇扩充产能同时开 拓市场，产销同增，因而营业收入、营业利润和净利润随之增加，营业成本相应增加。 2、销售费用本期较上期增加38.22%，主要原因系销售规模扩大，职工薪酬及差旅及招待费相应增加。 3、管理费用本期较上期增加36.19%，主要原因系业务规模扩大，职工薪酬及办公费用等相应增加。 4、研发费用本期较上期增加 31.64%，主要原因系公司加大研发投入，本期研发项目增加，研发投入增 加。 5、信用减值损失本期较上期减少54.23%，主要原因系本期计提的坏账准备减少。 6、资产减值损失本期较上期增加 32.36%，主要原因系主要系本期出现减值迹象的库存商品增加，计提 的跌价准备相应增加。 7、投资收益本期较上期减少40.71%，主要原因系2020年1-7月公司持有火炬电子30%股权，2020年8 月及12月，公司先后收购火炬电子40%及30%股权，火炬电子变为发行人全资子公司，2021年公司不再

确认权益法核算的长期股权投资收益。 8、营业外收入本期较上期增加163.26%，主要原因系本期收到的政府补助增加。 9、资产处置收益本期较上期增加93.17%，主要原因系本期处置的固定资产增加。 10、营业外支出较上期减少46.32%，主要原因系本期固定资产报废情况减少。

(2) 收入构成
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	443,852,087.51	306,384,673.58	44.87%
其他业务收入	31,041,775.97	15,773,684.68	96.79%
主营业务成本	320,904,258.13	230,650,995.37	39.13%
其他业务成本	29,294,510.39	13,763,441.76	112.84%

按产品分类分析：
单位：元

类别/ 项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成 本比上 年同期 增减%	毛利率比上年同期 增减%
晶振	334,784,902.33	238,205,052.73	28.85%	38.16%	31.30%	增加3.72个百分点
封装 材料	109,067,185.18	82,699,205.40	24.18%	70.24%	67.96%	增加1.03个百分点
其他	31,041,775.97	29,294,510.39	5.63%	96.79%	112.84%	减少7.11个百分点

按区域分类分析：
单位：元

类别/ 项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成 本比上 年同期 增减%	毛利率比上年同期 增减%
内销	406,478,722.81	303,752,567.39	25.27%	37.23%	34.05%	增加1.77个百分点
外销	68,415,140.67	46,446,201.13	32.11%	163.61%	160.79%	增加0.73个百分点

收入构成变动的原因：
1、 报告期内公司主营业务收入及主营业务成本增加均超过30%，主要原因系公司把握市场机遇，拓展新 客户，同时扩展产能，产销同增促使主营业务收入及成本增加；其他收入和成本增加主要原因系封 装材料业务规模扩大，所产生的废料增加，公司销售废料相应收入和成本增加。 2、 报告期内公司晶振及封装材料业产品收入增长主要原因系公司把握市场机遇，积极开拓新客户，扩 产增销；其他收入增加主要原因系封装材料业务规模扩大，所产生的废料增加，公司销售废料收入 相应增加。 3、 报告期内公司内外销收入增长均超过30%，主要原因系公司把握市场机遇，积极开拓新客户。其中外 销收入增幅163.61%主要原因系公司2021年开发较大体量的外销客户，且公司前期外销收入基数较 低。(3) 主要客户情况
单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比%	是否存在关联关系
1	客户一	44,599,832.81	9.39%	否
2	客户二	30,403,995.56	6.40%	否
3	客户三	27,894,923.51	5.87%	否
4	客户四	26,505,153.98	5.58%	否
5	客户五	24,353,047.73	5.13%	否
合计	153,756,953.59	32.37%	-

(4) 主要供应商情况
单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占比%	是否存在关联关系
1	供应商一	108,949,716.54	26.83%	否
2	供应商二	59,891,093.24	14.75%	否
3	供应商三	35,604,538.10	8.77%	否
4	供应商四	26,916,213.62	6.63%	否
5	供应商五	16,072,423.50	3.96%	否
合计	247,433,985.00	60.94%	-

3. 现金流量状况
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	79,913,599.89	47,235,217.53	69.18%
投资活动产生的现金流量净额	-84,699,414.82	-42,291,145.48	-100.28%
筹资活动产生的现金流量净额	197,511,080.26	6,826,029.67	2793.50%

现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额较上期增加69.18%,主要原因系收入增长，销售商品收到的现金增加。 2、投资活动产生的现金流量净额较上期减少100.28%，主要系购买设备和购买理财产品支出的现金增加。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上期增加2793.50%，主要系本期首发募集资金到账。

(四) 投资状况分析
1、 报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 √不适用
2、 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元

项目名称	本年度投入情 况	累计实际投入 情况	资金来源	项目进度	预计收益	截止报告 期末累计 实现的收 益	是否达到 计划进度 和预计收 益的原因
年产 10 亿只超小 型、高精 度SMD石 英晶体谐 振器项目	20,990,825.50	20,990,825.50	募集资金	项目主体 厂房已基 本建设完 成，部分 生产车间 装修完 毕，正在 进行部分 设备的安 装调试工 作。	-	-	该项目建 设进度符 合项目的 计划进度
研发中心 建设项目	0	0	募集资金	建设方案 设计规划	不适用	-	该项目建 设进度符 合项目的 计划进度
合计	20,990,825.50	20,990,825.50	-	-	-	-	-

（未完）