[年报]深中华A(000017):2021年年度报告
原标题:深中华A:2021年年度报告 2021年年度报告 2022年 04月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人李海、主管会计工作负责人孙龙龙及会计机构负责人(会计主管人员)钟小津声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本公司 2021年度财务报告经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具带持续经营重大不确定性段落无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 6 第三节 管理层讨论与分析 ..................................................... 10 第四节 公司治理 ............................................................ 25 第五节 环境和社会责任 ....................................................... 38 第六节 重要事项 ............................................................ 40 第七节 股份变动及股东情况 ................................................... 47 第八节 优先股相关情况 ....................................................... 53 第九节 债券相关情况 ......................................................... 54 第十节 财务报告 ............................................................ 55 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、2021年年度报告英文版。 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否
定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 √ 是 □ 否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元
□ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处的行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中珠宝相关业的披露要求 （一）行业市场规模分析 1、行业产品品类较为丰富 珠宝首饰可分为黄金、钻石、玉石、彩色珠宝和其他。在中国崇尚黄金珠宝的文化传统以及黄金兼具投资属性的背景下， 黄金珠宝在国内珠宝首饰市场占比较高，达60.13%，钻石和玉石也是我国珠宝首饰的主要品类，分别占比13.97%和9.85%。 从国际市场上看，美国/日本、欧洲等发达国家珠宝首饰市场均以钻石珠宝为主流，相比于国际市场，我国珠宝首饰市场主 要品类更加丰富，各类珠宝市场占比更加均衡。 2、黄金首饰实际消费量稳定增长 随着国民经济的增长和居民财富的积累，中国黄金需求在21世纪初增速较快，一跃成为全球最大黄金消费国。2013年的 金价下跌引发了消费者的黄金首饰购买热潮，也提前透支了黄金首饰需求量，黄金首饰需求在2013年到2016年间有所下滑。 但经过一段时间的重新调整，伴随经济和金价的逐渐回稳，黄金首饰行业从2016年9月开始见底回升，2017年延续平稳增长， 步入新一轮复苏周期。2021年，国内疫情得到有效控制，企业有序复工复产，消费市场步入逐步复苏阶段。黄金珠宝消费市 场更受益于婚庆刚性需求的集中释放，对黄金珠宝销售起到积极推动作用。基于国家宏观经济实力和国际地位的进一步提升， 形成了庞大的中产阶级消费群体，为黄金珠宝市场的发展带来了全新的发展格局，打开了新的增量空间。 3、钻石首饰进口交易额大幅增长 随着疫情在中国得到有效控制，中国钻石进口在经历2020年上半年的低迷2020下半年的恢复阶段，在2021年上半年呈现 出强劲的反弹势头。据最新统计数据表明，2016-2021年中国钻石进口数量与进口金额均在2021年达到最大值。 （二）行业发展趋势分析 1、行业集中度提高成为主流趋势 近年来，消费者品牌意识不断增强，加之2014年底，全国首饰标准技术委员会对强制性国家标准《首饰贵金属纯度的规 定及命名方法》（GB11887-2012）进行了修改，剔除“千足金”等称谓，引导消费者更加注重珠宝首饰设计、工艺、款式及 品牌价值，不再被宣传语中的“千足金”等字样所吸引而更加注重产品品质，促使小型珠宝企业向大型珠宝企业靠拢发展，珠 宝首饰行业的集中度提高成为主流趋势。对比之下，部分区域品牌或无品牌的小型珠宝企业在规模、资金、成本等方面处于 劣势，加之其本身在品牌运营管理、产品营销设计、企业经营运作上能力欠缺，在消费者越来越重视注重品牌的情况下，将 不得不选择依靠品牌知名度较大的珠宝品牌发展，进一步促使行业集中度的提升，全国性珠宝品牌获得蓬勃的发展契机。 2、三四线城市成为珠宝行业重要消费市场 近些年，中国城镇化的脚步逐渐加快，城镇化率持续增长。乡村地区的居民逐渐向附近的三四线城市搬迁、定居，向三 四线城市稳定地输送着新的活力，未来三四线城市存在广阔的市场空间，呈现出巨大的增长潜力，伴随着珠宝首饰消费市场 的下沉趋势，三四线城市将成为未来珠宝企业业绩增长的主要市场。 3、渠道实力将长期作为企业核心竞争力 珠宝行业内部竞争较大，激烈的市场竞争使得珠宝企业销售渠道的建设和控制至关重要。同时，由于珠宝首饰具有高价 值的特点，消费者在购买时，担心商品质量和价格合理性的心理往往会促使其通过实体渠道进行购买。优质的实体渠道具有 一定的稀缺性，而一个地区的优质商圈、商圈中的优质商铺数量稀缺，该等优质商铺不但能够提供较高的人流量，提升珠宝 首饰的零售业绩，更兼具品牌宣传推广的重要价值。因此，在激烈的市场竞争中，掌控优质的实体渠道对于珠宝企业至关重 要，在另一方体现出企业的核心竞争力。 4、品牌与设计能力将成为行业发展的新驱动力 随着消费者人口结构的变化和人均收入的提升，中上层中产阶层和富裕人群逐渐成为消费的主力军，主流消费观念也随 展示品味与个性的需求。此外，全国首饰标准技术委员会在国家标准中剔除了“千足金”等称谓，进一步促使消费者关注珠宝 首饰的设计、工艺、款式及品牌价值，而非过度强调纯度。 5、钻石饰品渗透率提升空间大 在中国不同珠宝产品的市场成熟程度不同。其中，黄金类首饰在我国文化中的基础较为深厚，截至目前仍是主要珠宝消 费种类。钻石类首饰体量小但增长快，未来行业发展空间广阔。 （三）公司从事珠宝黄金业务的竞争优势 1、优质的上游供应商体系 目前，公司与国内外主要的钻石供应商与加工商建立了较为稳定的合作关系，在原材料采购成本、订单生产周期及产品 品质控制方面具有优势，可不断降低供应成本和运转效率。 2、多元的下游市场渠道与客户资源 公司目前积极拓展黄金珠宝类客户，除已形成明确订单客户，目前正在与国内多家珠宝品牌商进行洽谈业务合作，上述 客户包括三类客户，其中A类客户：全国知名品牌客户，零售店铺500家以上；B类客户：中小/区域/细分领域品牌，零售店 铺300-500家；C类客户：中小品牌，零售店铺50-100家。 3、生产设计环节产业链完善 公司拥有设计、生产、加工、检测、批发一条龙的产业链对接模块，品牌商可依托我司珠宝加工资源优势，将附加值较 低的环节如生产制造、配送等交给公司，从而核心专注于附加值更高的品牌运营及销售环节。生产设计环节的委外代工可提 高黄金珠宝产品的同质化。 4、闭环的业务流程与风控体系 公司制定了供应商准入标准、客户评估体系、全流程订单跟踪系统、采购比价体系等严格的业务内控流程，并通过供应 系统综合服务平台、资金管理一体化解决方案，实现资金流、信息流、物流的三流闭环控制，实现多层次风控。 自行车及锂电材料行业方面，自行车行业作为传统制造领域行业，延续着人工成本、制造成本、资金成本、材料成本上 涨高企的困局。2019年4月电动自行车安全技术规范新国标的实施，加速了行业洗牌，形成新一轮行业震荡。另外，共享自 行车在前几年以资金优势剧烈震荡自行车行业和上游供应链经营的基础上，由于盈利模式缺失和资金链问题，其余震继续冲 击着行业的恢复。与此同时，作为传统制造领域的自行车行业也迎来了《中国制造2025》强国战略“创新驱动、质量为先、 绿色发展、结构优化、人才为本”基本方针指引下加快转型升级的重要机遇挑战，迎来了电动自行车新国标实施的发展机会， 面临着电商发展对渠道冲击、渠道整合和互联网+的重要机遇挑战。我国是全球电动自行车生产和销售第一大国，经过多年 发展，电动自行车逐渐成为消费者日常短途出行的重要交通工具，目前全社会保有量约2亿辆。结构车身、电机、动力电池、 控制系统作为电动自行车的几大核心部件，深中华长期密切跟进研究其技术发展、应用发展和商业价值，并逐年确定核心部 件合格供方名单。作为核心部件之一的电动自行车动力电池，在过去一二十年里主要是铅酸电池，随着新能源技术、新能源 材料发展和普及，未来预期将被锂电池规模替代。电动自行车安全技术规范新国标的实施，全面提升电动自行车的安全性能， 调整完善车速限值、整车质量、脚踏骑行能力等技术指标。贴近民生服务民生的新标准，提高了锂电池储能应用空间，锂电 池电动自行车由此将迎来新发展阶段。 二、报告期内公司从事的主要业务 报告期内公司从事的主要业务为自行车及锂电池材料业务、珠宝黄金业务：（1）自行车及锂电池材料业务包括生产、 装配、采购、销售自行车及电动自行车，采购、销售、委托加工锂电池材料等；（2）黄金珠宝业务主要提供黄金珠宝垂直 领域的供应管理与服务，公司对接下游黄金珠宝品牌商，根据其产品需求，进行黄金、钻石采购，然后委托黄金珠宝加工厂 进行加工，加工后的产成品经检验合格制作产品证书，并交付给下游客户。通过整合上游供应商资源、下游客户资源，提高 黄金珠宝产品在上下游的周转速度，降低流通环节的成本，形成上下游整体的竞争优势。 由于公司2021年年度珠宝相关业务的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入30%以上，公司需遵守《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中珠宝相关业的披露要求，具体披露情况如下： （一）报告期内公司主要经营模式 1、采购模式 公司的黄金珠宝供应业务上游原材料供应商以钻石、黄金为主，其中钻石供应商以印度或香港等源头生产商或批发商、 及国内成熟钻石批发商为主（一般属于上海钻交所会员），黄金主要通过公司的上海黄金交易所会员资质从上海黄金交易所 采购。公司组建专业的采购部门与团队，负责钻石成品和珠宝首饰的采购事宜，具体采购模式因客户需求而异。 2、生产模式 公司通过整合上游委托加工厂，将客户订单的产品生产外包予专业的珠宝首饰生产厂商，充分发挥其专业性和规模效应。 针对国内珠宝首饰加工企业的现状和特点，建立了一套有效的供应商管理机制与评估标准，实现了委外生产厂商的生产体系 与公司业务发展的良性互动。 3、销售模式 公司根据品牌零售商的年度订单规划与定期采购需求，为B端客户提供现货代采购、下单生产、定制开发等多种形式的 供应管理服务，最大限度降低产品库存，为客户提升供应效率。 现货代采购：通过整合上游工厂及展厅等供应商的产品款式与现货资源进行组货，根据客户的品牌特性与终端市场的需 求提供相应的产品结构； 下单生产：客户根据自身的需求向公司下单，公司进行原材料采购并委外加工，形成成品销售给客户； 定制开发：客户根据自身品牌的特性与未来发展需求，委托公司进行产品款式的研发设计，并生成加工成品销售给客户。 （二）报告期内实体经营门店的经营情况 报告期内公司黄金珠宝业务主要提供黄金珠宝垂直领域的供应管理与服务，对接的是下游黄金珠宝品牌商，并无实体经 营门店。 （三）报告期内线上销售的经营情况 报告期内公司并无线上销售。 （四）报告期内的存货情况 截至报告期末，公司珠宝业务存货余额7,685,551.16元，较期初增加27.92%，各存货类型的分布情况如下： 单位：元
2021年，公司结合重整后自身家底薄的实际情况，一方面继续坚持电动自行车传统业务发展，努力开展新产品研发工作， 开展线上线下销售和品牌管理工作；同时，基于电动自行车业务长期过程中相应开展产业链上下游相关产业项目和技术应用 等的跟踪研究，在广泛商业接洽和往年业务基础上，继续拓展锂电池材料业务，丰翼主营业务。一方面继续推进开展珠宝黄 其中公司持股65%，为深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司的控股股东，钻金森珠宝持股35%。根据经营发展实际情况，2020 年2月双方决定对深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司同比例增资至2000万元，相关注册资金于2020年6月完成到位。为了满足 深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司未来经营发展需求，增强其资金实力、综合竞争能力及抗风险能力，2020年8月公司与合 资方深圳钻金森珠宝黄金供应链有限公司签订增资合同，将再次共同对深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司进行同比例增资， 将注册资本由人民币2000万元增资至人民币2亿元，其中公司新增出资11700万元，根据自有资金及非公开发行A股股票事项 所募集资金到位情况陆续投入；钻金森珠宝新增出资6300万元，合计新增出资18000万元。2020年8月21日公司2020年第二次 临时股东大会审议通过了上述增资事项。一方面努力推进公司重组方遴选工作，筹划非公开发行股票事项，期望以此提高公 司经营实力和发展后劲。 在筹划非公开发行股票事项方面，2020年12月30日公司召开2020年第三次临时股东大会，审议通过新的非公开发行A股 股票预案，拟向万胜实业公司通过非公开发行股票的方式募集资金总额不超过29360万元，扣除发行费用后将全部用于补充 流动资金，本次发行将导致公司控制权发生变化。2021年11月11日公司收到证监会出具的《关于核准深圳中华自行车（集团） 股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2021】3552号），核准公司上述非公开发行股票申请。该批复自核准发 行之日起12个月内有效。相关后续工作正在开展中。 经内生发展，珠宝黄金业务逐渐成为公司核心经营业务。 四、主营业务分析 1、概述 2021年全球疫情仍在持续，世界经济复苏动力不足，大宗商品价格高位波动，外部环境更趋复杂严峻和不确定性。我国 经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力。局部疫情时有发生。消费和投资恢复迟缓，能源原材料供应依然偏 紧，输入性通膨压力加大，中小微企业、个体工商户生产经营困难，稳就业任务更加艰巨，经济金融领域风险隐患较多等。 面对复杂严峻的国内外形势和诸多风险挑战，全国人民在党和政府带领下，共同努力，统筹疫情防控和经济社会发展，政府 多措并举稳民生稳企业稳就业促增长，公司开源节流保业务保稳定保生存求发展，取得了积极成效。 2021年，公司结合重整后自身家底薄的实际情况，一方面继续坚持电动自行车传统业务发展，努力开展新产品研发工作， 开展线上线下销售和品牌管理工作；同时，基于电动自行车业务长期过程中相应开展产业链上下游相关产业项目和技术应用 等的跟踪研究，在广泛商业接洽和往年业务基础上，继续拓展锂电池材料业务，丰翼主营业务。一方面继续推进开展珠宝黄 金业务，拓展业务维度，2019年8月公司与深圳钻金森珠宝有限公司共同出资650万元设立深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司， 其中公司持股65%，为深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司的控股股东，钻金森珠宝持股35%。根据经营发展实际情况，2020 年2月双方决定对深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司同比例增资至2000万元，相关注册资金于2020年6月完成到位。为了满足 深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司未来经营发展需求，增强其资金实力、综合竞争能力及抗风险能力，2020年8月公司与合 资方深圳钻金森珠宝黄金供应链有限公司签订增资合同，将再次共同对深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司进行同比例增资， 将注册资本由人民币2000万元增资至人民币2亿元，其中公司新增出资11700万元，根据自有资金及非公开发行A股股票事项 所募集资金到位情况陆续投入；钻金森珠宝新增出资6300万元，合计新增出资18000万元。2020年8月21日公司2020年第二次 临时股东大会审议通过了上述增资事项。一方面努力推进公司重组方遴选工作，筹划非公开发行股票事项，期望以此提高公 司经营实力和发展后劲。 在筹划非公开发行股票事项方面，2020年12月30日公司召开2020年第三次临时股东大会，审议通过新的非公开发行A股 股票预案，拟向万胜实业公司通过非公开发行股票的方式募集资金总额不超过29360万元，扣除发行费用后将全部用于补充 流动资金，本次发行将导致公司控制权发生变化。2021年11月11日公司收到证监会出具的《关于核准深圳中华自行车（集团） 股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2021】3552号），核准公司上述非公开发行股票申请。该批复自核准发 行之日起12个月内有效。相关后续工作正在开展中。 为推进中华花园二期改造工作和解决历史遗留办证问题，2020年公司与深圳建郅实业公司签订了《中华花园二期更新改 造项目合作合同》，合同已经公司董事会、股东大会审议通过并公告生效，随后我公司和深圳建郅实业公司成立了工作团队， 共同配合推进合同履行和相关事务开展。鉴于在项目开展过程中，深圳市人大常委会于2021年3月1日出台施行《深圳经济特 区城市更新条例》，导致该项目在申报拆除重建类城市更新单元计划前应当取得的住户更新意愿比例从90%提高到95%，公 司履行《合作合同》的基础发生了重大变化。基于公司长远发展的考虑，同时为了更好地解决中华花园二期住户历史遗留的 产权证办理问题，2021年10月经公司董事会、股东大会审议通过，公司终止履行《合作合同》，并不再作为该项目的合作方。 经内生发展，珠宝黄金业务逐渐成为公司核心经营业务。通过各项工作努力开展，2021年公司实现营业收入16525万元， 归属于上市公司股东净利润-199万元。 单位：元
（1）营业收入构成 单位：元
单位：元
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否
√ 适用 □ 不适用 1、锂电池材料业务增长，实物销售数量增长； 2、珠宝黄金业务增长，实物销售数量增长。 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元
无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况
□ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元
√ 适用 □ 不适用
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