[一季报]路斯股份(832419):2022年第一季度报告

时间：2022年04月26日 21:03:30 中财网

原标题:路斯股份:2022年第一季度报告

山东路斯宠物食品股份有限公司 2022年第一季度报告目 录
第一节 重要提示 ........................................................................................................................ 4
第二节 公司基本情况 ................................................................................................................ 5
第三节 重大事件 ...................................................................................................................... 10
第四节 财务会计报告 .............................................................................................................. 12


释义

释义项目		释义
路斯股份、公司	指	山东路斯宠物食品股份有限公司
新城食品	指	寿光市新城食品有限公司，系公司全资子公司
旭晨贸易	指	寿光市旭晨贸易有限公司，系公司全资子公司
甘肃路斯	指	甘肃路斯宠物食品科技有限公司，系公司控股子公司
路阳食品	指	烟台路阳宠物食品有限公司，系公司全资子公司
路海生物	指	山东路海生物科技有限公司，系公司控股子公司
天成集团	指	山东寿光天成食品集团有限公司，系公司控股股东
天成投资	指	寿光市天成投资有限公司，系天成集团控股子公司
浚源投资	指	潍坊浚源股权投资中心合伙企业（有限合伙）
北交所	指	北京证券交易所
全国股转公司	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
主办券商、保荐机构、安信证券	指	安信证券股份有限公司
报告期、本期	指	2022年1月1日至2022年3月31日
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元

第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人郭百礼、主管会计工作负责人寇兴刚及会计机构负责人（会计主管人员）寇兴刚保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

【备查文件目录】

文件存放地点	公司董事会办公室
备查文件	1．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的财务报表。
	2．报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。

第二节 公司基本情况
一、 基本信息

证券简称	路斯股份
证券代码	832419
行业	C制造业-C13农副食品加工业-C132饲料加工-C1321宠物饲料加工
法定代表人	郭百礼
董事会秘书	寇兴刚
注册资本（元）	103,676,400
注册地址	山东省寿光市羊口先进制造园区（中新路以南、船舶路以东）
办公地址	寿光市羊口先进制造园区（中新路以南，船舶路以东）
保荐机构	安信证券

二、 主要财务数据
单位：元

	报告期末 （2022年3月31日）	上年期末 （2021年12月31日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	497,901,534.01	408,922,379.26	21.76%
归属于上市公司股东的净资产	386,479,094.38	300,051,378.36	28.80%
资产负债率%（母公司）	24.40%	29.02%	-
资产负债率%（合并）	19.70%	23.56%	-

	年初至报告期末 （2022年1-3月）	上年同期 （2021年1-3月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	117,945,816.54	88,258,948.09	33.64%
归属于上市公司股东的净利润	5,052,333.19	6,797,616.51	-25.67%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	4,976,703.62	6,671,945.10	-25.41%
经营活动产生的现金流量净额	10,023,304.40	20,797,068.07	-51.80%
基本每股收益（元/股）	0.06	0.08	-25.73%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	1.67%	2.46%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	1.64%	2.41%	-

财务数据重大变动原因：
√适用□不适用
一、资产负债项目重大变动原因

	项目	本期期末金额	上年期末金额	变动比例	变动原因
	货币资金	122,872,403.56	47,115,705.92	160.79%	主要系公司本期向不特定合格投 资者公开发行股票收到募集资金。
	预付款项	14,009,765.73	5,497,038.97	154.86%	主要系公司本期业务量上升，采购 材料预付款增加。
	其他应收款	1,460,839.47	2,099,101.68	-30.41%	主要系公司本期收回前期业务形 成的其他应收款项，公司子公司出 口退税期末余额减少。
	合同负债	9,764,038.67	5,802,723.87	68.27%	主要系公司本期销售业务开展顺 利，销售预收款项增加。
	应交税费	828,430.13	505,676.44	63.83%	主要系受新冠疫情影响公司子公 司本期享受部分税费延缓缴纳的 优惠政策。
	其他流动负债	219,249.92	134,201.74	63.37%	主要系公司本期末预收款项增加 导致待转销项税额增加
	资本公积	89,121,341.63	20,789,358.80	328.69%	主要系公司本期公开发行股票导 致股本溢价大幅增加。
	项目	本期金额	上期金额	变动比例	变动原因
	营业收入	117,945,816.54	88,258,948.09	33.64%	主要系公司本期业务开展顺利，主 要产品销售情况良好，尤其是新产 品冻干、肉粉、主粮等产品收入增 长较快。
	营业成本	99,711,265.28	71,534,663.57	39.39%	主要系公司本期销售收入增长较 快及用工成本上升。
	税金及附加	490,479.43	741,378.08	-33.84%	主要系本期公司属于高新技术企 业，土地使用税减半征收。
	销售费用	3,252,643.61	1,700,333.34	91.29%	主要系公司本期销售收入增长良 好导致销售人员薪酬增加，并且内 销推广费用增长较快。
	管理费用	5,414,328.81	3,295,429.06	64.30%	主要系公司本期与上市相关的费 用增加较多。
	信用减值损失	331,836.53	540,869.18	-38.65%	主要系应收账款本期下降幅度低 于上年同期，坏账准备转回金额减 少。
	资产减值损失	113,636.32	-267,314.26	142.51%	主要系公司本期产品销售良好，存 货产生的资产减值同比减少。
	财务费用	367,342.96	-316,911.80	215.91%	主要系公司本期因人民币汇率波 动导致汇兑损失增加。
	营业利润	5,600,571.32	8,625,369.85	-35.07%	主要系公司本期销售毛利率同比 略有下降，且期间费用增长较快。
	营业外收入	11,011.75	43,230.91	-74.53%	主要系上年同期公司子公司甘肃 路斯收到古浪县总工会春节慰问
					金3万元。
	所得税费用	737,082.92	2,134,926.96	-65.48%	主要系公司本期缴纳企业所得税 执行高新技术企业适用的优惠税 率15%。
	项目	本期金额	上期金额	变动比例	变动原因
	经营活动产生的 现金流量净额	10,023,304.40	20,797,068.07	-51.80%	主要系公司本期采购材料付现金 额同比大幅增加。
	投资活动产生的 现金流量净额	-18,851,127.75	-11,909,649.17	58.28%	主要系公司募投项目等新建项目 本期稳步推进，建设支出增加。
	筹资活动产生的 现金流量净额	84,939,080.00	0	-	主要系公司本期向不特定合格投 资者公开发行股票收到募集资 金。

年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	78,510.43
债务重组损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益
因股份支付确认的费用
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	10,477.30
非经常性损益合计	88,987.73
所得税影响数	13,351.58
少数股东权益影响额（税后）	6.58
非经常性损益净额	75,629.57

补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
三、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	32,527,500	35.89%	10,434,720	42,962,220	41.44%
	其中：控股股东、实际控制 人	0	0%	56,800	56,800	0.05%
	董事、监事、高管	0	0%	64,208	64,208	0.06%
	核心员工	1,578,600	1.74%	14,706	1,593,306	1.54%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	58,105,500	64.11%	2,608,680	60,714,180	58.56%
	其中：控股股东、实际控制 人	42,492,000	46.88%	0	42,492,000	40.99%
	董事、监事、高管	9,364,000	10.33%	0	9,364,000	9.03%
	核心员工	3,970,500	4.38%	0	3,970,500	3.83%
总股本	90,633,000	-	13,043,400	103,676,400	-
普通股股东人数	24,426

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序 号	股东名 称	股东 性质	期初持股 数	持股变动	期末持股 数	期末 持股 比例%	期末持有 限售股份 数量	期末持有 无限售股 份数量	期 末 持 有 的 质 押 股 份 数 量	期 末 持 有 的 司 法 冻 结 股 份 数 量
1	天成集 团	境内 非国 有法 人	37,725,000	0	37,725,000	36.39%	37,725,000	0	0	0
2	浚源投 资	境内 非国 有法 人	5,800,000	0	5,800,000	5.59%	5,800,000	0	0	0
3	郭百礼	境内 自然 人	4,767,000	56,800	4,823,800	4.65%	4,767,000	56,800	0	0
4	董清海	境内	1,600,000	-116,000	1,484,000	1.43%	1,200,000	284,000	0	0
		自然 人
5	苏琪皓	境内 自然 人	2,696,800	-1,344,540	1,352,260	1.30%	0	1,352,260	0	0
6	孙汝媛	境内 自然 人	395,640	663,635	1,059,275	1.02%	0	1,059,275	0	0
7	孙洪学	境内 自然 人	832,500	1,200	833,700	0.80%	832,500	1,200	0	0
8	付晓明	境内 自然 人	810,000	0	810,000	0.78%	810,000	0	0	0
9	刘光成	境内 自然 人	623,500	0	623,500	0.60%	623,500	0	0	0
10	顾爱国	境内 自然 人	566,000	0	566,000	0.55%	0	566,000	0	0
合计	55,816,440	-738,905	55,077,535	53.11%	51,758,000	3,319,535	0	0
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 1、上表股东名称天成集团，上表股东名称郭百礼，两者关系为：公司控股股东为天成集团，公司实 际控制人为郭洪谦、郭百礼。郭洪谦持有天成集团47.05%的股权，为其第一大股东和董事长；郭百礼系 郭洪谦之子，为公司法定代表人，直接持有公司4.65%的股份。 2、上表股东名称郭百礼，上表股东名称刘光成，两者关系为：刘光成为公司实际控制人之一 郭洪谦妹妹之配偶，郭百礼系郭洪谦之子。 3、上表股东名称天成集团，上表股东名称浚源投资，两者关系为：公司控股股东天成集团持 有天成投资80%股权，天成投资为浚源投资有限合伙人。 4、上表股东名称刘光成，上表股东名称孙汝媛，两者关系为：孙汝媛为刘光成儿子之配偶。

四、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用

第三节 重大事件
一、 重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是否 存在	是否经过内部审 议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告 查询索引
诉讼、仲裁事项	否	不适用	不适用	-
对外担保事项	否	不适用	不适用	-
对外提供借款事项	否	不适用	不适用	-
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用	-
日常性关联交易的预计及执行情况	是	已事前及时履行	是	2022-025
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用	-
经股东大会审议通过的收购、出售资产、 对外投资事项或者本季度发生的企业合 并事项	否	不适用	不适用	-
股权激励计划、员工持股计划或其他员 工激励措施	是	已事前及时履行	是	2020-052
股份回购事项	否	不适用	不适用
已披露的承诺事项	是	已事前及时履行	是	-
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的情况	是	已事前及时履行	是	2022-038
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用
失信情况	否	不适用	不适用
其他重大事项	是	已事前及时履行	是	2022-008

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用□不适用

一、日常关联交易的预计及执行情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务 15,000,000.00 5,857,040.46 2．销售产品、商品，提供劳务 25,000,000.00 5,511,518.43 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4．其他 合计 40,000,000.00 11,368,558.89 二、股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 公司分别于2020年2月3日、2月19日召开第三届董事会第十六次会议、2020年第二次临时股东 大会，会议审议通过了拟实施股权激励计划及定向发行限制性股票的相关议案，该激励计划的激励对象 为公司高级管理人员及核心员工，采用的形式为向激励对象定向发行限制性股票，激励对象至少为公司 提供服务满60个月，并自愿限售60个月，限售期自激励股份在中国证券登记结算有限公司登记完成之
	具体事项类型	预计金额	发生金额
	1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务	15,000,000.00	5,857,040.46
	2．销售产品、商品，提供劳务	25,000,000.00	5,511,518.43
	3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
	4．其他
	合计	40,000,000.00	11,368,558.89

日起开始。 2020年7月13日，公司收到中国证监会核发的《关于核准山东路斯宠物食品股份有限公司定向发 行股票的批复》（证监许可[2020]1362号），核准公司定向发行不超过495.3万股新股，该批复自核准发 行之日起 12个月内有效。根据发行认购结果，本次定向发行实际发行 4,833,000股，募集资金金额为 16,915,500元，参与激励的对象为79名，其中高级管理人员6名，核心员工73名。具体名单详见公司 于2020年7月22日在全国中小企业股份转让系统 www.neeq.com.cn 披露的《股票定向发行认购公告》 （2020-062）。 三、已披露的承诺事项 为切实履行实际控制人义务，保证公司及公司其他股东利益不受损害，公司实际控制人于 2015年 12月4日出具了《不占用公司资产的承诺》，承诺本人、本人近亲属及本人控制的除路斯股份（含其子 公司，下同）以外的其他企业将减少与路斯股份的关联交易、避免对路斯股份资金的占用。2021年度公 司向全国股转公司报送了股票公开发行并在精选层挂牌的申请材料，为切实保护中小股东利益，公司、 实际控制人及其亲属、控股股东、持股5%以上股东、董监高等相关主体于2021年6月28日作出了关于 股份增减持、申报文件真实性、稳定公司股价预案、填补被摊薄即期回报、接受约束措施、利润分配政 策、避免同业竞争、杜绝资金占用及规范关联交易等方面的承诺。2021年11月15日，北交所成功设立 开市，公司作为在审项目平移至北交所审核，上述主体重新出具了相关承诺。详见公司在北京证券交易 所（www.bse.cn）披露的《2021年年度报告》之“第五节 重大事项”之“二、重大事项详情”之“（五） 承诺事项的履行情况”。 报告期内，上述承诺主体严格履行了相关承诺。 四、资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 报告期内，公司银行存款150万元被用于远期结汇保证金；公司土地使用权、房屋建筑物被用于最 高额借款授信，未实际发生银行借款。详见公司在北京证券交易所（www.bse.cn）披露的《2021年年度 报告》之“第五节 重大事项”之“二、重大事项详情”之“（六）被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的资产情况”。 五、其他重大事项 公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市申请于2022年1月14日经北京证 券交易所上市委员会审核同意，并于2022年1月27日经中国证券监督管理委员会注册（证监许可〔2022〕 246号）。公司本次发行 13,043,400股，实际募集资金总额为 93,912,480.00元，募集资金净额为 81,211,060.83元。公司股票于2022年3月11日在北京证券交易所上市。

二、 利润分配与公积金转增股本的情况
(一) 报告期内实施的利润分配与公积金转增股本情况
□适用 √不适用
报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：
□适用 √不适用
(二) 董事会在审议季度报告时拟定的权益分派预案
□适用 √不适用

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2022年3月31日	2021年12月31日
流动资产：
货币资金	122,872,403.56	47,115,705.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	38,088,742.93	39,032,750.47
应收款项融资
预付款项	14,009,765.73	5,497,038.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,460,839.47	2,099,101.68
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	92,647,829.87	95,955,373.70
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	5,795,803.94	7,127,400.53
流动资产合计	274,875,385.50	196,827,371.27
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	133,627,740.00	126,278,525.36
在建工程	45,429,657.48	41,773,136.27
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	42,074,052.65	42,335,063.33
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	348,105.28	490,230.93
其他非流动资产	1,546,593.10	1,218,052.10
非流动资产合计	223,026,148.51	212,095,007.99
资产总计	497,901,534.01	408,922,379.26
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	28,816,533.68	33,376,014.35
预收款项
合同负债	9,764,038.67	5,802,723.87
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	8,769,542.53	8,050,293.78
应交税费	828,430.13	505,676.44
其他应付款	20,745,281.11	19,442,049.21
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	219,249.92	134,201.74
流动负债合计	69,143,076.04	67,310,959.39
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	28,951,580.18	29,033,890.61
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	28,951,580.18	29,033,890.61
负债合计	98,094,656.22	96,344,850.00
所有者权益（或股东权益）：
股本	103,676,400.00	90,633,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	89,121,341.63	20,789,358.80
减：库存股	16,673,850.00	16,673,850.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	18,003,204.76	18,003,204.76
一般风险准备
未分配利润	192,351,997.99	187,299,664.80
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	386,479,094.38	300,051,378.36
少数股东权益	13,327,783.41	12,526,150.90
所有者权益（或股东权益）合计	399,806,877.79	312,577,529.26
负债和所有者权益（或股东权益）总计	497,901,534.01	408,922,379.26

法定代表人：郭百礼 主管会计工作负责人：寇兴刚 会计机构负责人：寇兴刚

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2022年3月31日	2021年12月31日
流动资产：
货币资金	119,662,852.21	43,382,688.52
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	26,533,639.34	32,659,681.79
应收款项融资
预付款项	11,049,984.68	4,974,984.12
其他应收款	13,718,622.29	9,125,813.33
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	82,528,952.13	84,479,001.78
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	4,080,177.96	6,559,784.12
流动资产合计	257,574,228.61	181,181,953.66
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	34,857,352.55	33,837,352.55
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	90,010,350.07	88,306,744.25
在建工程	44,904,308.95	35,192,538.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	38,391,201.23	38,630,920.97
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	330,887.50	390,465.19
其他非流动资产	1,546,593.10	1,029,260.00
非流动资产合计	210,040,693.40	197,387,281.39
资产总计	467,614,922.01	378,569,235.05
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	22,509,048.93	31,286,225.97
预收款项
合同负债	35,515,305.32	24,084,502.25
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	6,822,865.36	6,495,966.08
应交税费	179,802.63	202,986.54
其他应付款	19,910,040.87	18,629,235.88
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	218,176.99	120,168.63
流动负债合计	85,155,240.10	80,819,085.35
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	28,951,580.18	29,033,890.61
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	28,951,580.18	29,033,890.61
负债合计	114,106,820.28	109,852,975.96
所有者权益（或股东权益）：
股本	103,676,400.00	90,633,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	91,878,694.18	23,546,711.35
减：库存股	16,673,850.00	16,673,850.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	18,003,204.76	18,003,204.76
一般风险准备
未分配利润	156,623,652.79	153,207,192.98
所有者权益（或股东权益）合计	353,508,101.73	268,716,259.09
负债和所有者权益（或股东权益）总计	467,614,922.01	378,569,235.05

（未完）