[年报]恒锋工具(300488):2021年年度报告
原标题:恒锋工具:2021年年度报告 2021年年度报告 2022-009 2022年 04月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈尔容、主管会计工作负责人郑继良及会计机构负责人(会计主管人员)郑继良声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，注意投资风险。 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，公司在本年度报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司未来经营可能面临的主要风险，敬请广大投资者注意风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 165,679,281股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 1.80元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每 10股转增 0股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................ 6 第三节 管理层讨论与分析 ......................................................................................................... 10 第四节 公司治理......................................................................................................................... 27 第五节 环境和社会责任 ............................................................................................................. 43 第六节 重要事项......................................................................................................................... 44 第七节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 56 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 62 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................. 63 第十节 财务报告......................................................................................................................... 64 备查文件目录 1.载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3.报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4.经公司法定代表人签名的 2021年年度报告文本原件； 5.其他相关资料。 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否
定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 六、分季度主要财务指标 单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元
□ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定 为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 一、所处行业基本情况、发展阶段、基本特点 公司专业从事精密刀具研发、制造和运维服务，精密刀具是高端装备制造业终端关键部件，俗称工业的“牙齿”，广泛应用于航空发动机制造、大飞机制造、军工装备制造、核电装备制造、汽车核心零部件制造、机器人核心部件制造、大型工程机械等精密机械制造领域。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订）规定，公司精密刀具产品属于“C制造业”中的“金属制品业（C33）”；根据国家统计局实施的《国民经济行业分类标准》（GB/T4754-2017），公司所处行业为“金属制品业”中的“金属工具制造”下的“切削工具制造”。 近年来，随着我国产业结构的调整升级，机床数控化是机床行业的升级趋势。我国新增机床数控化率近年来整体保持着稳定增长，我国新增金属切削机床数控化率从2013年的28.38%提升到2020年前三季度的40.63%。当前，我国关键工序数控化率仅达到50%，相对于欧美、日本等发达国家接近100%机床数控化率，我国金属切削机床的数控化程度的提升空间很大。作为数控金属切削机床的易耗部件，无论是存量机床的配备需要，还是每年新增机床的增量需求，都将带动精密刀具的消费需求。 随着我国制造业的快速发展和持续升级，相关的工具需求量增加、层次升级，我国工具行业已经开始结构调整和产业升级的步伐，逐步在创新品牌、提高产品质量和强化为用户服务上下功夫，努力提高工具行业的整体水平。在发展传统标准工具市场的同时，重视发展量大面广的高性能刀具，逐步从低端的刀具市场发展到现代高效工具产品，这必将带动中国刀具市场整体行业格局的转型，增强自身在国内外市场中的竞争地位；另一方面，由于现代制造业的技术进步，对工具产品的要求正从传统标准型向现代高效型转变，除了产品结构的转型之外，提供整体解决方案的能力也显得日益重要。 近年来，随着国内刀具企业的崛起，进口替代加速。根据中国机床工具工业协会统计，2020年我国刀具市场消费规模为421亿元，其中：国产刀具约290亿元，占比69%，同比2019年增长12.8%；进口刀具约131亿，占比31%，同比2019年下降3.7%。 2021年，我国疫情防控和经济发展全球领先，经济保持稳步恢复，在国外受到疫情影响的情况下，国内企业内外销经营普遍较好。在良好的宏观经济条件下，2021年中国机床工具行业延续2020年下半年以来恢复性增长态势，市场需求持续改善，进出口大幅度增长。根据中国机床工具工业协会工具分会统计（会员单位数据），我国刀具产品2021年一季度增长加速，同比增长45.70%（同比2019年增长15.1%），二季度同比增长27.60%（同比2019年增长20%），三季度同比增长21.60%（同比2019年增长21%）。 二、行业发展机遇与挑战 当前我国正加速制造业转型升级实施产业基础再造，通过数字赋能、智能制造等技术手段增强创新力量和服务能级，打造自主可控核心技术和产品，减少因外部因素尤其是技术封锁、疫情反复和通胀等不确定因素对制造业带来的冲击；同时通过深化合作稳定供应链、协同创新强化产业链，实现行业、产业整体高质量发展，为我国经济稳中求进和国际经济复苏注入新动能。机床工具业处于制造业的基础地位，发达国家精密刀具与数控机床协调发展，刀具消费额约为机床消费额的50%左右，我国将先进制造业作为鼓励项目并强调产业链自主可控，产业链的不断完善补强、制造业数控化率的持续提升必将对我国高端精密刀具市场需求带来良好的发展机遇，刀具消费市场有望迎来进一步增长；但这同时也是我国刀具行业面临的新挑战，适应高精度、高效率、高可靠性及专业化数控加工需求带来的巨大挑战，不可否认国际切削刀具企业目前还占据着中国高端制造业顶端，每年国内还有百亿以上的进口刀具需求，因此加快转型升级实现自主可控高质量发展同样也是中国刀具行业发展的内在要求，刀具企业还需要在产品结构调整、高端产品研发和服务水平提升方面狠下功夫，并加强上下游产业的协同创新。 三、公司所处的行业地位 公司30多年专业专注于精密刀具研制、提供工艺技术服务，尤其近年来公司坚持走智能化、数字化转型创新蝶变发展之路，积极探索精密刀具行业数字化新型生产制造服务模式，打造恒锋特色未来工厂生态场景，引领我国精密刀具行业由传统制造向服务型制造的转化，促进国产化精密刀具行业向智能化制造数字化运营转变，提高国产高端精密刀具行业整体技术水平与国际市场竞争力，适应精密刀具的高端市场需求。公司目前已形成了自主创新设计、匠心精密制造、材料协同研发、同步开发应用、高端技术服务全方位新型数控精密刀具完整设计、制备和应用链，成为我国工具行业领域创新发展的引领者之一，细分领域多项精密刀具技术水平处于国际先进、国内领先地位，取得多项“装备制造业重点领域国家/省首台套产品”认定，2018年获得“国家科技进步二等奖”，2019年被工信部认定为“国家技术创新示范企业”，并成为工信部首批“专精特新”小巨人企业，公司“复杂刀具”2021年被工信部认定为“单项冠军示范企业”。“恒锋EST”品牌得到国内外用户和同行的高度认可，是国内用户替代进口首选自主品牌。 二、报告期内公司从事的主要业务 一、公司的主要业务 报告期内公司主要从事的业务包括：精密复杂刃量具、精密高效刀具、精磨改制、技术开发工艺服务（精密拉削服务、精密搓齿服务、车齿服务等）。 二、公司主要产品及用途 公司的产品主要包括精密复杂刃量具和精密高效刀具两大类，精密复杂刃量具细分为拉削刀具、冷挤压成型刀具、精密量具、切齿刀具四大系列，精密高效刀具细分为高效钻铣刀具、高效钢板钻、丝锥三大系列。 公司产品主要的应用领域为：航空航天、汽车零部件、工程机械、电站设备、精密机械、船舶、钢结构、风电、国防装备等领域。 三、公司经营模式 机床工具行业为现代装备制造业的基础，其行业的经营模式依据产品的特性、销售渠道的种类可以进行如下划分。就产品的特性而言，依据产品的技术特征，工具行业可以分为定制化生产经营模式和标准化生产经营模式；就销售渠道而言，可以分为直销模式和经销模式。 四、公司产品市场地位和竞争力 公司专业专注精密刀具行业30多年，坚持从引进、消化、吸收到逐步自主开发、行业引领的技术路径，坚持做专、做强、做大的发展思路，旨在改变进口精密刀具占据市场主导的行业现状，解决行业制约精密刀具加工制造的核心短板装备卡脖子等瓶颈问题，目前在细分市场的多个刀具系列产品已经走在国内甚至国际前列，从替代进口到当前的逐步走出国门，行业内具备较强的影响力和知名度。目前公司研制的拉削刀具、冷挤压成型刀具、精密量具、切齿刀具等精密复杂刃量具以及高效钻铣刀具、高效钢板钻等精密高效类产品已经成熟应用于国内汽车核心零部件、电站及舰船燃气轮机、航空发动机等各大主机厂。根据中国机床工具工业协会工具分会统计，公司精密拉削刀具、花键量具产品连续十多年市场占有率国内第一。 其它各系列产品在细分领域深受市场认可。 在市场竞争力上，公司在产品体系和技术储备方面具备了较为突出的特色，主导产品不仅包含精密复杂类刀具、精密量具，也包含精密高效钻铣刀具；公司在材料选用上优势明显，根据用户技术性能需求，有多种髙速工具钢品种和多种硬质合金材质择优选用；在刀具表面强化技术上有突出优势，有复合处理、离子处理、多种镀层等技术使刀具达到最优状态；公司还具有突出的多系列精密刀具的定制能力，尤其围绕花键切削与测量整体解决方案、精密成型切削方面的技术实力突出，高精度、高效率、高可靠性、专业化在国内已经成为恒锋精密刀具的代名词。相比国外竞争对手，公司的优势主要体现在能利用自身的地域优势，为客户提供贴身的技术支撑和本土化的技术服务。 三、核心竞争力分析 1、技术优势 公司坚持引进吸收与自主研发相结合的技术发展道路，以“替代进口，逐步赶超并引领国际先进水平”为创新目标，重点发展高效率、高精度、高可靠性、专业化的精密刃量具类产品。通过消化吸收进口同类产品的技术经验，推动自身技术水平提升；替代进口同类产品，赢得市场空间，为自主创新打下基础。刃量具类产品是配套机床执行加工和测量命令的终端关键部件，以“产品+服务”为用户提供卓越的切削加工解决方案满足用户需求。同时，公司通过开展“技术攻关”和“客户项目”作为载体促进人才成长，推动科技创新工作的开展。 公司拥有一支专业配置完善、年龄结构合理、行业经验丰富、创新能力强劲的优秀技术团队，在汽车工业、航空航天、电站设备、智能制造等零部件切削与测量领域具有强大的研发能力。公司构建了高水平的科研基础平台，建有省级企业研究院、省级博士后工作站、省级企业技术中心、省级高新技术研究开发中心等平台，拥有“专用高速钢材料开发应用技术”、“全系列高速钢热处理技术”、“精密花键在线测量技术”、 “硬质合金高强度钎焊技术”、“螺旋拉削成套技术”、“60米高速拉削技术”、“冷挤压成型技术”、“航空发动 机涡轮盘榫槽加工技术”等22项核心技术。 相关荣誉：2019年被工信部认定为“国家技术创新示范企业”，成为第一批工信部“专精特新”小巨人企业；公司“复杂刀具”2021年被工信部认定为“单项冠军示范企业”；获得过一项中国机械工业科技一等奖、一项国家科技进步二等奖。 2、产品与服务相融合 公司以高端市场为目标，以自身技术储备为基础，以为客户提供切削与测量技术服务为市场开拓手段， 以向客户提供定制化产品为自身技术升级的历练，具备了精密复杂刃量具、精密高效刀具的定制化能力。 公司以“产品+服务+智能制造”的业务模式，努力成为先进制造工艺技术的提供者。围绕花键、齿轮、螺纹 三种机械结构，围绕拉削、钻削、铣削三种加工工艺，围绕高速钢、硬质合金、机夹式三种材料形式，做 精做强各系列产品。围绕海量定制设计服务、高端刃磨服务、加工工艺服务、新产品同步开发服务、检验 检测服务、远程运维服务，做细做深生产性服务。深度应用智能制造技术，打造智能制造型产品，服务好 智能制造。 公司入选工信部《2021年度智能制造优秀场景名单》，公司以智能制造、工业互联网为技术驱动，围 绕客户和市场差异化需求，通过打造基于PDM的交互式研发设计平台，基于PDM、MES、ERP深度融合互 通的柔性制造、贯穿精密刀具产品全生命周期的共享数据链，形成智慧运营与决策IODS，突破制约精密刀 具加工制造的核心短板装备，开展适应差异化需求的同步开发与运维服务，创造独特的客户价值。 3、品牌优势 年12月被国家工商行政管理总局商标评审委员会认定为“中国驰名商标”。公司商标在国内外市场具有相当高的知名度，并通过实施品牌战略，已建立了良好的品牌体系。“恒锋”商号获得2015年度浙江省知名商号。 公司产品获得“浙江制造”认证，公司已获得县级、市级、省级政府质量奖。“恒锋EST”品牌得到国内外用户和同行的高度认可，公司抓住工具行业快速发展的时机，利用自身的技术、服务和产品优势，成功锁定了一大批优质、稳定的客户，在业内建立起了良好的品牌优势。 4、人才优势 人才是企业持续发展的动力，公司历来重视人才培养和技术储备，通过多种激励机制，努力提高员工的归属感和认同感，力求所有恒锋人与企业共同成长。公司“EST数控精密量刃具研发创新团队”被评为浙江省重点企业技术创新团队，公司与上海交大联合成立了“精密复杂刀具和精密高效刀具联合研究中心”、与浙江大学合作成立了恒锋工具“博士后工作站”、与浙江大学建立了学习教学实习基地。通过产学研结合、长期技术积累和研发创新，公司已培养了一支高水平的技术研发团队和核心管理团队，形成了突出的自主创新能力，确保了公司在发展过程中的人才所需，形成了独特的竞争优势。 5、装备优势 公司深知“工欲善其事，必先利其器” 的道理，作为国内刃量具行业的引领者，公司拥有数百台套世界一流的专业加工设备、热处理设备、测量仪器、进口先进精密数控磨削设备等。公司在现代化装备方面在同行业里已经达到了世界一流水平。并通过自建设备专班，研发自制核心装备，形成了关键核心装备自主开发能力，有效的抵御了核心装备被卡脖子的风险。 四、主营业务分析 1、概述 一、公司经营情况 2021年，公司实现营业总收入50,932.10万元，比上年同期增长31.53%；实现归属于上市公司股东的净利润15,465.79万元,比上年同期增长87%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润12,569.09万元，比上年同期增长81.27%。本报告期营业收入、净利润同比增长的主要原因为：1.报告期内，机床工具行业延续2020年下半年以来恢复性增长态势，带动刃量具市场需求增长，公司紧跟市场需求变化，积极开拓海内外市场，订单持续增长；2.随着近几年的技改投入，各车间产能稳步释放；3.上年同期计提商誉减值准备1,996.03万元。 二、报告期内，公司紧紧围绕年度目标，主要开展了以下各项工作： 1、持续加大研发投入、提升竞争力 2021年度，公司共投入研发费用2,794.21万元，比上年同期增长36.82%，占营业收入的比例为5.49%。 公司持续加大研发方面的投入，不断优化产品结构，集中力量解决客户技术痛点，同时强化技术研发、工艺技术改进、提升产品质量等，不断提升为客户批量提供持续、稳定高品质产品的能力。另外围绕市场需求及发展趋势，积极开发新技术、新产品，为公司的持续发展提供强劲动力。 报告期内，获得实用新型专利授权9项、软件著作授权1项、发明专利1项、主持修制定国家标准1项、行业标准2项。 2、改进内部经营管理、提升经营效率 报告期内，为了满足市场订单较快增长的需求，公司不断提升内部生产管理，围绕产品质量、交货期、成本管控、客户项目、车间优化升级等目标开展考核，优化考核及激励机制，使得业绩考核更加科学，分配和业绩挂钩更加紧密，促进了各车间各类产品可持续发展，提高了各“准事业部”的竞争力。 3、以客户为中心，强化市场开拓、推广 报告期内，公司螺旋拉刀、燃气轮机榫槽拉刀、花键挤压模、航空铣刀、齿条铣刀等产品在新客户、新项目中取得突破。公司获得上海纳铁福“杰出开发奖”荣誉称号。加强企业宣传工作，通过微信公众号、专业杂志、公司网站、各类专业展览会等多维度宣传公司，提升了品牌知名度。 4、加快基建进度，为产能扩张提供空间 经过两年多的建设，公司本部智能制造优化升级改造项目海兴路南北厂区土建工程建设基本完成，各车间调整搬迁完成，配电房完成扩容，本项目随着机器设备的陆续到位产能逐步释放，同时为下一步扩大再生产及新产品的研发、生产打下了坚实基础。 5、人才建设、人才评价取得新突破 报告期内，开展高级工、技师评定工作，199名员工获得技能等级证书。取得专业技术人员自主评定资质，完成首批8名内部技术人员工程师评定。做好浙江大学20名本科生18天的项目式生产实习。获得市级就业实习基地认定。 6、项目申报验收取得新成绩 报告期内，公司“复杂刀具”产品系列获得工信部“制造业单项冠军”荣誉称号。轨道铣刀项目列入浙江省科技厅2022年度领雁项目。工信部“适应差异化需求的数控精密刀具智能制造新模式应用项目”验收通过。 获得国家发改委2021年度先进制造业专项计划资金支持。 7、聚焦主业，外延扩张，双轮驱动 报告期内，公司基于主业发展，投资2,400万元获得滁州用朴合金工具有限公司4.89%股权，后因滁州用朴合金工具有限公司被特维克（中国）投资有限公司收购，公司投资款增值退出。 报告期内，公司筹划以支付现金方式收购成都新成量工具有限公司51%-70%的股权，标的公司为中国机床工具行业龙头骨干企业，国家级高新技术企业，具有完善的量刃具设计、研制、检测和制造能力，技术水平和产品质量较高，在国内通用量具、螺纹工具领域中具有领先的行业地位。标的公司与公司为同行业公司，与公司现有产品有较强的互补性。本次交易如能顺利完成，公司综合竞争力将显著加强，业务规模和盈利水平也将有效提升。本次交易尚处于筹划阶段，交易事项最终能否顺利实施及具体实施进度存在不确定性。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否
□ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元
无。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1. 明细情况
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况
□ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元
√ 适用 □ 不适用
□ 适用 √ 不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元
√ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额同比增长33.17%，主要原因系1.报告期内公司收入增长，销售商品、提供劳务收到的现金增加 11,799万元；2.报告期内收到的政府补助较多所致。 筹资活动产生的现金流量净额同比增长85.69%，主要原因系报告期内增加项目贷款2,440万元所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 五、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□ 适用 √ 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 （未完）  |