[一季报]行动教育(605098):2022年第一季度报告

时间：2022年04月27日 18:10:06 中财网

原标题:行动教育:2022年第一季度报告

证券代码：605098 证券简称：行动教育
上海行动教育科技股份有限公司
2022年第一季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人李践、主管会计工作负责人陈纪红及会计机构负责人（会计主管人员）徐天怡保证季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目	本报告期	本报告期比上年同期增减 变动幅度(%)
营业收入	98,137,333.08	30.76
归属于上市公司股东的净利润	7,967,956.47	84.17
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润	5,252,683.84	32.85
经营活动产生的现金流量净额	-35,550,453.60	-161.25
基本每股收益（元/股）	0.09	38.12
稀释每股收益（元/股）	0.09	38.12
加权平均净资产收益率（%）	0.74%	减少0.22个百分点

	本报告期末	上年度末	本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)
总资产	1,970,052,371.33	2,007,468,042.06	-1.86
归属于上市公司股东的 所有者权益	1,085,779,496.97	1,077,811,540.50	0.74

(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目	本期金额	说明
计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助 除外	348,967.22	主要系个税返还
除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、衍生金融资产、交易 性金融负债、衍生金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生金融 负债和其他债权投资取得的投资 收益	3,703,029.38	主要系交易性金融资产的投资 收益
除上述各项之外的其他营业外收 入和支出	-880,141.63
减：所得税影响额	408,845.16
少数股东权益影响额（税 后）	47,737.18
合计	2,715,272.63

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称	变动比例 （%）	主要原因
货币资金	52.95	主要系本期理财产品到期赎回所致
交易性金融资产	-95.81	主要系本期理财产品到期赎回所致
应收票据	-50.85	主要系本期客户采用票据结算减少所致
应收账款	597.79	主要系本期赊销货款增加所致
其他流动资产	124.05	主要系本期预缴税金增加所致
在建工程	183.33	主要系本期募投项目及分校装修投入所致
应付职工薪酬	-65.46	主要系本期发放了上年计提的年终奖所致
应交税费	-29.27	主要系本期缴纳了上年计提的各项税金所致
其他应付款	-21.72	主要系本期支付了上年计提的咨询费用所致
递延所得税负债	-33.77	主要系本期理财产品到期收回，上年计提的递延所 得税负债转回所致
营业收入	30.76	公司业务能力提升，培训和咨询业务订单量充裕充 足，营业收入同比增加
销售费用	34.13	1.本期公司业务快速发展，销售人员人数及平均工 资上升，销售人员工资薪酬增加；2.为提升品牌知 名度公司，加大了广告宣传力度，业务宣传费增加
研发费用	32.23	主要系公司本期持续加大研发投入，研发人员薪 酬、课程研发制作费用增加所致
财务费用	不适用	主要系存款利息收入增加所致
其他收益	126.22	主要系本期公司收到的政府补助增加所致
营业外支出	928.47	主要系由于公司本期支付了滞纳金所致
所得税费用	139.12	主要系由于公司本期利润上升所致
归属于上市公司股东的净 利润	84.17	主要系本期公司收入增长，盈利能力增强，及自有 资金购买理财产品产生的投资收益增加所致
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润	32.85	主要系本期公司收入增长，盈利能力增强所致
基本每股收益（元/股）	38.12	主要系本期公司收入增长、净利润增加所致
经营活动产生的现金流量 净额	不适用	主要系本期支付了上年计提的员工薪酬、讲师费及 税金等费用所致
投资活动产生的现金流量 净额	1,123.26	主要系本期理财产品到期赎回所致
筹资活动产生的现金流量 净额	不适用	主要系本期新租赁准则相关的租赁付款额支付下降 所致

二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	5,021	报告期末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股数量	持股 比例 (%)	持有有限售 条件股份数 量	质押、标记或 冻结情况
					股份 状态	数量
李践	境内自然人	26,333,165	31.22	26,333,165	无	0
上海蓝效商务咨询合伙企 业（有限合伙）	其他	16,075,313	19.06	16,075,313	无	0
上海云盾商务咨询合伙企 业（有限合伙）	其他	8,728,309	10.35	8,728,309	无	0
上海云效投资管理中心 （有限合伙）	其他	5,634,325	6.68	5,634,325	无	0
中国银行股份有限公司－ 华夏行业景气混合型证券 投资基金	其他	1,848,703	2.19	0	无	0
李维腾	境内自然人	1,808,000	2.14	1,808,000	无	0
中国建设银行股份有限公 司－广发科技创新混合型 证券投资基金	其他	893,616	1.06	0	无	0
罗春萍	境内自然人	781,445	0.93	781,445	无	0
北京国泰远景投资管理有 限公司	境内非国有 法人	746,950	0.89	746,950	无	0
中国银行股份有限公司－ 富国积极成长一年定期开 放混合型证券投资基金	其他	627,492	0.74	0	无	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
中国银行股份有限公司－ 华夏行业景气混合型证券 投资基金	1,848,703	人民币普通股	1,848,703
中国建设银行股份有限公 司－广发科技创新混合型 证券投资基金	893,616	人民币普通股	893,616

中国银行股份有限公司－ 富国积极成长一年定期开 放混合型证券投资基金	627,492	人民币普通股	627,492
招商银行股份有限公司－ 富国科创主题3年封闭运 作灵活配置混合型证券投 资基金	625,300	人民币普通股	625,300
中国建设银行股份有限公 司－富国科技创新灵活配 置混合型证券投资基金	620,794	人民币普通股	620,794
中国工商银行股份有限公 司－交银施罗德趋势优先 混合型证券投资基金	368,982	人民币普通股	368,982
中国工商银行股份有限公 司－中欧价值智选回报混 合型证券投资基金	275,526	人民币普通股	275,526
安信证券股份有限公司客 户信用交易担保证券账户	267,839	人民币普通股	267,839
巩和国	253,900	人民币普通股	253,900
烟台宏桥私募（投资）基 金管理有限公司－宏桥弘 毅1号私募证券投资基金	200,000	人民币普通股	200,000
上述股东关联关系或一致 行动的说明	1、李践直接持有公司31.22%的股份，为公司控股股东。除直接持 股之外，李践还持有上海云盾29.78%的出资份额并担任其执行事 务合伙人。 2、李维腾直接持有公司2.14%的股份。 3、李践、赵颖、李维腾均为公司股东上海蓝效的有限合伙人。 4、李践与赵颖系夫妻关系，李维腾与李践系父子关系，三人为公 司实际控制人。 5、除此之外，未知上述其他股东之间是否存在关联关系或构成一 致行动人。
前10名股东及前10名无 限售股东参与融资融券及 转融通业务情况说明（如 有）	无

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用

四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用

(二)财务报表
合并资产负债表
2022年3月31日
编制单位:上海行动教育科技股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2022年3月31日	2021年12月31日
流动资产：
货币资金	1,652,915,732.40	1,080,714,845.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	26,695,170.90	637,127,073.03
衍生金融资产
应收票据	829,650.16	1,688,000.00
应收账款	5,775.69	827.71
应收款项融资
预付款项	16,520,412.56	14,161,839.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,932,348.49	1,971,100.92
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	2,838,890.74	2,678,707.69
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	4,073,655.56	1,818,156.42
流动资产合计	1,705,811,636.50	1,740,160,550.76
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,382,333.56	1,382,333.56
其他权益工具投资	41,353,258.07	41,353,258.07
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	177,335,149.31	179,083,409.88
在建工程	1,504,758.22	531,100.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	28,532,530.74	29,785,159.87
无形资产	616,178.78	627,498.79
开发支出
商誉
长期待摊费用	10,101,674.26	11,112,495.44
递延所得税资产	2,014,764.39	2,032,148.19
其他非流动资产	1,400,087.50	1,400,087.50
非流动资产合计	264,240,734.83	267,307,491.30
资产总计	1,970,052,371.33	2,007,468,042.06
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	14,655,848.22	13,315,520.53
预收款项
合同负债	764,906,089.05	775,566,617.75
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	12,971,898.82	37,553,589.85
应交税费	15,059,322.64	21,290,461.41
其他应付款	7,562,035.20	9,659,723.12
其中：应付利息
应付股利	3,346,185.51	3,130,685.68
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	10,204,481.61	9,476,182.22
其他流动负债	29,044,050.84	29,791,253.66
流动负债合计	854,403,726.38	896,653,348.54
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	19,282,918.07	20,227,958.78
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	5,644,376.77	8,522,762.09
其他非流动负债
非流动负债合计	24,927,294.84	28,750,720.87
负债合计	879,331,021.22	925,404,069.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	84,341,857.00	84,341,857.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	502,723,567.09	502,723,567.09
减：库存股
其他综合收益	15,430,580.30	15,430,580.30
专项储备
盈余公积	40,505,500.50	40,505,500.50
一般风险准备
未分配利润	442,777,992.08	434,810,035.61
归属于母公司所有者权益（或 股东权益）合计	1,085,779,496.97	1,077,811,540.50
少数股东权益	4,941,853.14	4,252,432.15
所有者权益（或股东权益） 合计	1,090,721,350.11	1,082,063,972.65
负债和所有者权益（或股 东权益）总计	1,970,052,371.33	2,007,468,042.06

公司负责人：李践 主管会计工作负责人：陈纪红 会计机构负责人：徐天怡
合并利润表
2022年1—3月
编制单位：上海行动教育科技股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2022年第一季度	2021年第一季度
一、营业总收入	98,137,333.08	75,049,448.91
其中：营业收入	98,137,333.08	75,049,448.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	90,916,082.61	73,274,791.84
其中：营业成本	22,773,891.00	19,447,457.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	768,735.66	688,397.42
销售费用	38,275,322.60	28,536,852.14
管理费用	25,513,654.57	21,367,852.44
研发费用	7,815,513.99	5,910,397.67
财务费用	-4,231,035.21	-2,676,165.78
其中：利息费用	366,101.64	369,176.22
利息收入	-4,655,327.20	-3,155,810.91
加：其他收益	299,371.29	132,335.76
投资收益（损失以“－”号填 列）	3,703,029.38	3,316,527.89
其中：对联营企业和合营企业的 投资收益
以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填 列）
净敞口套期收益（损失以“-”号 填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	-74,281.12	-61,966.79
资产减值损失（损失以“-”号填 列）
资产处置收益（损失以“－”号 填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	11,149,370.02	5,161,553.93
加：营业外收入	49,637.99	61,739.89
减：营业外支出	880,183.69	85,582.11
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）	10,318,824.32	5,137,711.71
减：所得税费用	1,661,446.86	694,827.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	8,657,377.46	4,442,884.39
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	8,657,377.46	4,442,884.39
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“-”号填列）	7,967,956.47	4,326,415.88
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）	689,420.99	116,468.51
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收 益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合 收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收 益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额
七、综合收益总额	8,657,377.46	4,442,884.39
（一）归属于母公司所有者的综合收 益总额	7,967,956.47	4,326,415.88
（二）归属于少数股东的综合收益总 额	689,420.99	116,468.51
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	0.09	0.07
（二）稀释每股收益(元/股)	0.09	0.07

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

公司负责人：李践 主管会计工作负责人：陈纪红 会计机构负责人：徐天怡
合并现金流量表
2022年1—3月
编制单位：上海行动教育科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2022年第一季度	2021年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	92,776,452.25	97,714,190.30
客户存款和同业存放款项净增加 额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加 额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	266,817.61	116,335.76
收到其他与经营活动有关的现金	5,399,437.67	53,340,756.28
经营活动现金流入小计	98,442,707.53	151,171,282.34
购买商品、接受劳务支付的现金	20,999,795.05	8,232,413.44
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加 额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	75,168,149.42	66,340,299.16
支付的各项税费	17,885,222.21	7,511,131.60
支付其他与经营活动有关的现金	19,939,994.45	11,042,697.97
经营活动现金流出小计	133,993,161.13	93,126,542.17
经营活动产生的现金流量净 额	-35,550,453.60	58,044,740.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	600,000,000.00	-
取得投资收益收到的现金	22,134,931.51	3,035,259.40
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	467,000,000.00	192,262.50
投资活动现金流入小计	1,089,134,931.51	3,227,521.90
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金	3,915,639.44	1,112,310.76
投资支付的现金	8,000,000.00	51,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	577,000,000.00
投资活动现金流出小计	588,915,639.44	52,112,310.76
投资活动产生的现金流量净 额	500,219,292.07	-48,884,788.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	215,499.83
筹资活动现金流入小计	215,499.83
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付 的现金
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	2,021,532.74	2,730,611.20
筹资活动现金流出小计	2,021,532.74	2,730,611.20
筹资活动产生的现金流量净 额	-1,806,032.91	-2,730,611.20
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响
五、现金及现金等价物净增加额	462,862,805.56	6,429,340.11
加：期初现金及现金等价物余额	612,430,183.00	854,525,451.49
六、期末现金及现金等价物余额	1,075,292,988.56	860,954,791.60

公司负责人：李践 主管会计工作负责人：陈纪红 会计机构负责人：徐天怡 2022年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 □适用 √不适用

特此公告
上海行动教育科技股份有限公司董事会
2022年4月28日