[年报]海欣食品(002702):2021年年度报告
原标题:海欣食品:2021年年度报告 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人滕用庄、主管会计工作负责人郑顺辉及会计机构负责人(会计主管人员)胡上钦声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及的有关未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司的盈利预测，亦不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士应当理解计划、预测与承诺之间的差异，树立必要的风险意识，审慎决策，理性投资。 公司已在本报告中详细描述未来将面临的主要风险及应对措施，详情请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分，请投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................... 7 第三节 管理层讨论与分析 .................................................... 11 第四节 公司治理 ............................................................ 38 第五节 环境和社会责任 ...................................................... 54 第六节 重要事项 ............................................................ 56 第七节 股份变动及股东情况 .................................................. 64 第八节 优先股相关情况 ...................................................... 69 第九节 债券相关情况 ........................................................ 70 第十节 财务报告 ............................................................ 71 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 二、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体披露过的公告正本及原稿； 三、载有董事长签名的 2021年年度报告文本原件； 四、以上备查文件的备置地点：福州市仓山区金山建新北路 150号公司董事会办公室。 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否
□ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 √ 是 □ 否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元
□ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处的行业情况 （一）公司所处行业的发展阶段及趋势 我国速冻食品行业近年来保持了较高速的增长，速冻食品因其便捷、营养的产品属性，符合消费者追求健康、安全的消 费理念。随着我国居民收入水平和城镇化率不断提高，生活节奏加快和居民消费习惯的改变，速冻产品消费场景的丰富化， 消费升级带来的产品结构优化，冷链物流的快速发展等，多重因素促进速冻食品行业未来有望保持持续增长。 速冻鱼肉制品与速冻肉制品行业持续了多年的整合洗牌期，随着国内行业头部企业借助“后疫情时代”消费者消费习惯的 变化，进而全国化布局的推进，产品结构的不断迭代，面对BC两端更加细分的需求，以及先入为主的品牌优势，头部企业 竞争力和规模效应有望不断增强。加之食品安全和环保监管日趋严格，部分不规范的中小作坊式企业预计逐步退出市场，使 低价竞争的环境有所改善，市场份额不断向头部企业转移，头部企业的品牌优势会逐步凸显并进一步提高。 2021年各原材料价格上涨，大宗商品价格波动引起包装、辅材等价格大幅上涨，速冻食品行业在生产端承压，销售端同 时面临社区团购等新渠道较大冲击，商超渠道的客流下降，主流速冻食品企业商超渠道收入影响明显。疫情改变了消费者购 物偏好、频次以及场景，作为消费主力的年轻一代，他们善于利用互联网技术手段，利用“安利”、“种草”、“拔草”等形式， 选择更加有实力、更加健康、更加放心消费的食品，也促进了电商渠道渗透率的提升。渠道正在不断裂变和相互迭代演进， 为速冻食品的销售提供了新的发展机遇。 总体来说，行业中长期向好趋势不变。冷库、冷链运力等物流基础设施的进一步完善，能够降低食材损耗，加大速冻食 品辐射半径，消费升级趋势和消费行为习惯变迁，市场需求的增长，国家法规政策的支持和监管体系的健全，都将促进行业 市场份额进一步向具备品牌、规模、渠道、资金优势，以及内部管控能力和产品研发创新能力的综合实力强的行业领先企业 集中，行业两极分化的竞争格局将进一步加剧。 （二）行业周期性特点 季节性特点：目前公司主要产品为速冻鱼肉制品和速冻肉制品，受消费习惯的影响，该行业存在季节性特征，通常每年 的第二季度因天气炎热以及渠道和客户需求减弱为全年销售淡季，第四季度因天气寒冷，下游火锅餐饮相对火爆，同时居民 家庭消费也相对频繁，对火锅料制品的需求量大，为全年销售最旺季，因此公司营业收入具有明显的季节性波动特点。 周期性特点：速冻鱼肉制品和肉制品行业的周期性不明显，主要是随着宏观经济周期、居民可支配收入水平及上下游行 业的波动而波动。 （三）公司所处的行业地位 目前，速冻鱼肉制品和肉制品行业内企业众多，不同区域的消费者对产品偏好有差异，市场整体集中程度较低，公司作 为行业内首家上市企业，产能、产量、销售规模和市场份额位于行业前列。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求 （一）报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司所从事的主要业务、主要产品、经营模式和主要的业绩驱动因素等未发生重大变化。 主要业务和主要产品：公司主要从事速冻鱼肉制品与速冻肉制品、速冻面点制品和常温休闲鱼肉制品和常温休闲肉制品 的生产和销售，速冻产品主要包括火锅丸滑类（鱼丸、肉丸、福袋、鱼豆腐等）、速冻米面类（蛋黄烧麦、流沙包等）、速 冻菜肴类（脆毛肚、培根、巴沙鱼片等）；常温休闲产品包括蟹柳、鱼豆腐、速食关东煮等。 公司的采购模式：公司与供应商签订合同，通过采购订单进行采购。公司材料采购主要分大宗农产品（鱼糜、肉类、淀 粉、面粉、白糖等）、工业产品（纸箱、包装袋、五金配件、劳保用品等）、初级农副产品（新鲜海鱼等）等三大类。大宗 农产品和工业产品是通过采购合同，公司与供应商结算。初级农副产品的采购通过年度计划、订单管理、一对一结算的方式 进行。 公司的生产模式：公司主要以自有全自动或半自动生产设备对各种原辅材料进行加工，并通过速冻、包装、金属探测、 冻藏，制成各类速冻和常温鱼肉制品及肉制品及速冻面点制品。此外公司少部分产品采取委托加工模式生产。 公司的销售模式：公司销售模式以流通和现代渠道销售为主，特通和电商渠道销售为辅。流通渠道模式下各级经销商代 理本公司产品，通过批发市场、农贸市场、专营门店等将公司产品销售给终端消费者；现代渠道模式公司产品通过KA、BC 等连锁大卖场、中小型超市、社区便利店及精品超市等销售给终端消费者；特通渠道包括公司向大型连锁餐饮、企事业单位 直接供应产品，以及公司出口业务；电商模式指公司通过自营电商平台和通过电商平台销售两种销售终端将产品销售给终端 消费者。 主要的业绩驱动因素：公司自成立以来，依托自身在技术研发、产品质量、种类和结构、营销网络和服务水平等方面的 优势，取得客户的信任，实现经营业绩的长期、持续稳定。 （二）公司产品涉及许可销售的基本情况 截至报告期末，公司及子公司涉及许可销售相关的许可证书情况如下：
报告期内公司经营模式未发生重大变化。 公司的采购模式：公司与供应商签订合同，通过采购订单进行采购。公司材料采购主要分大宗农产品（鱼糜、肉类、淀 粉、面粉、白糖等）、工业产品（纸箱、包装袋、五金配件、劳保用品等）、初级农副产品（新鲜海鱼等）等三大类。大宗 农产品和工业产品是通过采购合同，公司与公司结算。初级农副产品的采购通过年度计划、订单管理、一对一结算的方式进 行。 公司的生产模式：公司主要以自有全自动或半自动生产设备对各种原辅材料进行加工，并通过速冻、包装、金属探测、 冻藏，制成各类速冻鱼肉制品及肉制品、速冻米面制品、常温休闲食品品、速冻菜肴制品。此外公司少部分产品采取委托加 工模式生产。 主要销售模式 公司的销售模式：公司销售模式以流通和现代渠道销售为主，特通和电商渠道销售为辅。 流通渠道指各级经销商代理本公司产品，通过批发市场、农贸市场、专营门店等将公司产品销售给终端消费者； 现代渠道指公司产品通过KA、BC等连锁大卖场、中小型超市、社区便利店及精品超市等销售给终端消费者； 特通渠道指公司向大型连锁餐饮、企事业单位直接供应产品，以及公司出口业务； 电商模式指公司通过自营电商平台和通过第三方电商平台销售两种销售终端将产品销售给终端消费者。 经销模式 √ 适用 □ 不适用 1、公司不同销售模式或销售渠道下的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况如下：
3、报告期内经销商变动情况如下：
和客户开发工作，扩大市场份额。 4、经销商结算方式：公司根据与经销商签订的年度框架性购销合同，通常是款到发货。此外，公司根据客户的信用资 质及销售区域的竞争特点，给予部分优质经销商一定的信用额度支持，在公司的授信额度内，可以赊销货物，授信到期收回 货款；超过授信额度外的以现款结算。 公司制定了明确的经销商授信制度，信用资质好、上一年度有合作的经销商可享受信用政策。新合作客户原则上无授信 支持，但合作一段时间经评估后，对优质客户给予累计销售金额一定比例的授信支持；授信额度的大小取决于经销商销售额 的大小及信用等级。公司对信用资质优质客户及战略合作经销商在销售旺季给予一定的上浮临时授信额度的支持。 5、公司前五大经销商客户合计销售金额69,842,191.20元，占年度主营业务收入比例4.51%，期末应收账款总额8,137,614.92元。 门店销售终端占比超过 10% □ 适用 √ 不适用 线上直销销售 √ 适用 □ 不适用 公司在天猫旗舰店、京东、天猫超市等第三方平台开设自营店铺。2021年，公司积极进行线上渠道布局，特别是叮咚买 菜、朴朴等电商平台增长迅速。公司线上直销销售产品包括自产速冻鱼肉制品、速冻肉制品、常温休闲食品、速冻面点制品， 以及部分委托加工速冻菜肴制品。 按产品分类的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况见“管理层讨论与分析”中“主营业务分析”。 占当期营业收入总额 10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过 30% □ 适用 □ 不适用 采购模式及采购内容 单位：元
□ 适用 √ 不适用 主要外购原材料价格同比变动超过 30% □ 适用 √ 不适用 主要生产模式 公司的生产模式：公司主要以自有全自动或半自动生产设备对各种原辅材料进行加工，并通过速冻、包装、金属探测、 冻藏，制成各类速冻鱼肉制品及肉制品、常温休闲食品、速冻米面制品。此外公司少部分产品采取委托加工模式生产。委托 加工的产品主要为部分速冻鱼肉制品及肉制品、常温休闲食品、速冻米面制品、速冻菜肴制品。2021年年度委托加工模式相 关营业收入14,153万元，占公司2021年年度主营业务收入的比重为9.19%，委托加工生产产品成本占营业成本比例为8.19%。 委托加工生产 □ 适用 √ 不适用 营业成本的主要构成项目 按产品分类公司营业成本的主要构成项目情况见“管理层讨论与分析”中“主营业务分析”。 产量与库存量 1、按照产品分类，生产量、销售量、库存量同比变动情况如下：
品的销量增幅较大，产量相应增加。 2、按照生产主体设计产能、实际产能、在建产能情况如下：
1、品牌优势 公司自成立以来，专注研发、生产和销售速冻鱼、肉制品。公司“海欣”品牌创立于1903年，是速冻鱼肉制品行业首批“中 国名牌”、“中国驰名商标”；“鱼极”品牌是目前行业中最高端的产品品类代表，在业内享有较高品牌认可度。近年来通过公 司线上媒体广告和线下推广活动，很好的扩大了公司品牌的受众群体，提高了公司品牌的知名度和美誉度，使公司在行业竞 争中占据有利地位。 2、研发优势 公司研发能力强，新品成功率高，产品梯队丰富。公司一直致力于新品研发及口味提升，拥有行业内唯一的“国家鱼糜 制品研发分中心”，公司拥有一支专业的鱼糜制品研发团队，配备了行业领先的研发设备。近些年来，公司针对不同区域、 不同季节推出多款原创性单品，不但丰富了产品线、开拓了区域市场、提升淡季销售，也很好满足了消费者多元化和组合消 费需求，从而使得公司具备持续发展动力。 公司产品系列价格带丰富，产品梯度横向扩张迅速，2021年公司形成了速冻鱼肉制品、速冻肉制品、速冻面点制品和常 温鱼肉、肉制品等产品矩阵。尤其是近几年传统中低端速冻鱼肉制品市场的同质低价竞争情况愈演愈烈，公司在中高端产品 发力跳出中低端价格战的红海，走产品差异化竞争路线，收购江苏百肴鲜为公司提供了全新速冻面点产品系列，新的产品矩 阵提高了公司产品丰富度。此外公司在行业内率先推出常温休闲即食系列，具备营养、健康、快捷的特点，符合电子商务消 费潮流和消费结构的升级趋势，发展前景良好。 4、营销网络优势 公司一直注重营销网络的搭建和营销渠道的建设。线下，公司产品已进入各大型连锁商超系统，包括沃尔玛、永辉、大 润发、家乐福、华润万家、麦德龙等大型知名连锁超市，社区便利店以及张亮、海底捞、杨国福等连锁系统客户。线上，公 司渠道已覆盖天猫、京东、朴朴、叮咚买菜、每日优鲜、兴盛优选等电商平台。公司通过布局全渠道销售网络，为消费者提 供了多元化的消费体验，实现线上和线下业务的均衡发展。 四、主营业务分析 1、概述 2021年，公司实现销售收入15.50亿元，同比减少3.45%；综合毛利率19.22%，同比下降5.42个百分点；综合费用率20.38%， 同比增长2.24百分点。报告期内，公司实现净利润-3,443.45万元，同比减少148.49%。 1、报告期内亏损的原因分析 （1）下游消费环境变化、行业竞争加剧影响销售收入增长 宏观环境方面，近两年的疫情冲击一定程度上抑制了居民消费倾向，宏观数据显示2021年全国居民人均消费支出占人均 可支配收入比重为68.61%，相比2019年疫情前的水平下降了1.54个百分点。下游餐饮业复苏也未达预期，我国餐饮业市场一 直健康成长，在疫情发生前五年，餐饮收入年复合增长率为10.1%，而2021年全国餐饮收入仅恢复到与2019年疫情前相当的 水平（相对2019年增长0.37%）。下游零售市场方面，2020年突发疫情速冻食品行业整体销量出现大幅增长，2021年后疫情 时代部分疫情初期的非理性消费、囤货性消费减少，尤其是商超和BC类渠道消费量明显下降。同时2021年不同区域疫情反 复情况也导致相应区域的物流、存储和正常销售受阻，抑制了局部地区的销售增长。 近两年行业多家头部企业均有产能扩张，产能消化压力增加，行业竞争加剧，为应对竞争，维持市场份额，公司不得不 加大促销力度，导致除鱼极以外的产品2021年销售单价均有所下降。 （2）渠道和产品结构变化拉低综合售价，影响毛利率水平 受下游消费环境相对低迷、社区团购和到家业务等新业态的挤压等双重作用，2021年商超和BC渠道的销售出现大幅下 降。社区团购和到家业务等新业态处于积极扩张阶段多以低价促进销售的方式抢占市场份额，公司在保证客户利益和品牌形 象的前提下，选择部分头部规范平台进行合作，部分市场份额被挤占。2021年公司商超和BC渠道的销售收入同比下降了接 近30%，而以上渠道是公司高毛利产品的主要销售渠道，由此导致公司综合毛利率下降。 （3）内外部因素共振导致成本上升，进一步降低毛利率 2021年受疫情和国际环境影响，大宗商品价格出现大幅上涨，公司生产所需的原材料、人工、能源、运输等成本均出现 不同程度的上涨。同时公司为缓解近几年日益突出的产能供应不足问题，于2020年前后采用并购、租赁和自建的方式扩充产 能，由于下游销售拓展未达预期、新收购工厂在产品和管理等方面尚处于磨合期、部分新增产能尚处于建设期、疫情导致异 地招工困难等原因，导致公司综合产能利用率偏低、相关人员和费用增加拉高单位成本，进一步降低公司综合毛利率水平。 （4）收入未达预期费用及费用率提升，降低盈利水平 费用方面，因疫情时期社保减免等政策逐渐取消，员工薪酬及福利费用同比增长较多；基于2021年的行业环境公司在年 初制定的预算相对激进导致上半年市场费用、促销员薪酬、商超费用等投放相对较多；2020年受疫情影响部分差旅、业务招 待和会务等公司无法开展而相关费用基数比较低，报告期内这部分费用恢复到正常水平，同比出现了比较大的增长。2021 年下半年开始公司调整了费用投放和管控政策，降本增效费用率有所下降。 （5）长期股权投资和商誉减值，增加亏损幅度 报告期内，公司根据中企华评估有限公司出具的相关评估报告，对江苏百肴鲜食品有限公司计提商誉减值准备487万元， 对上海猫诚电子商务股份有限公司的长期股权投资计提了减值准备188万元，两项资产减值导致公司亏损加剧。 综上所述，2021年度公司受下游消费环境变化、行业竞争加剧、渠道和产品结构调整、原材料人工能源等成本上升、社 保减免等政策逐渐取消费用率提升等因素共同作用，导致公司2021年度营业收入未达预期、综合毛利率下降，2021年度净利 润出现亏损。 2、报告期内公司主要完成以下工作： （1）加强管理，夯实扁平化稳健经营 报告期内，公司围绕组织扁平化管理，实现高效、强化的联动机制，更加贴近市场与客户，取消大区职能，以省区为经 营单位进行良性竞争，实现优胜劣汰，激发公司内生性动力。同时，公司坚持数字赋能，信息化生态平台落地，推进管理提 升、促进供应链协同，提高管理效率，助力公司可持续发展。 （2）安全生产，助力长效化低碳发展 报告期内，公司认真落实各级政府关于安全生产、环境保护和能效双控等工作要求，以及新冠肺炎防控工作的部署，进 一步加强相关工作的责任意识。公司构建和完善设备管理体系，实现设备全生命周期管理，加强对关键装置和重点部位实行 重点管控。为进一步提升安全环保水平，公司加大安全环保设施的维护，优化工艺技术，有效减少碳排放，加强对碳资源的 排查和管控，坚持绿色发展。 （3）深耕渠道，挖掘多元化消费偏好 报告期内，公司加速渠道下沉，大力推动渠道纵深发展，优化产品结构和组合，散装称量产品与定量装产品协同发展， 用不同产品组合全渠道市场渗透。同时，加强薄弱市场和地区的开发力度，充分挖掘潜在客户，拓展新产品市场，提升公司 产品知名度和品牌影响力。 （4）持续研发，满足差异化市场需求 报告期内，公司根据各地不同区域差异化需求，完成特通渠道、大海欣系列共计21个新品的调试工作，包括鱼皮角、荔 枝虾球、好呷丸系列、水晶虾皇饺等。报告期内，公司继续加大知识产权方面的开发力度，共新申请15项发明专利，16项实 用新型专利。截至报告期末，累计获得专利82项，其中发明专利25项、实用新型专利57项。 （5）产能扩张，稳步推进工程建设 报告期内，公司扩产项目根据项目规划和公司实际情况稳步推进中。其中，连江新建年产十万吨速冻鱼肉制品项目已完 成综合楼主体结构施工，冷库、车间、配套设施等工程按进度建设中；舟山海欣水产项目已完成包括厂房、办公楼、配套设 施等基础工程施工，目前设备陆续到厂正在进行安装调试，预计6月中下旬完成搬迁；东山腾新二期扩建项目（主要为优化 和增加常温休闲食品产能）目前已基本完成土建主体施工；江阴百肴鲜已搬迁至新租赁工厂生产；山东海欣吉强项目在前期 委托生产和整合营销渠道的基础上，新工厂于2021年10月启动厂房装修和配套设施建设。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元
单位：元
 |