[年报]ST龙韵(603729):上海龙韵文创科技集团股份有限公司2021年年度报告
原标题:ST龙韵:上海龙韵文创科技集团股份有限公司2021年年度报告 上海龙韵文创科技集团股份有限公司 2021年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人余亦坤、主管会计工作负责人周衍伟及会计机构负责人（会计主管人员）刘梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经审计，2021年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为-6,302万元。公司根据未来发展规划需求，同时结合公司经营及现金流量情况，经公司研究决定，本年度不进行利润分配,不进行资本公积金转增股本。 以上预案尚需提交年度股东大会审议批准。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告存在一些基于对未来政策和经济的主观假定和判断而作出的前瞻性陈述。该等陈述会受到风险、不明朗因素及假设的影响，实际结果可能与该等陈述有重大差异。该等陈述不构成对投资者的实质承诺。投资者应注意不恰当信赖或使用此类信息可能造成的投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了存在风险事项，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 10 第四节 公司治理........................................................................................................................... 26 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 40 第六节 重要事项........................................................................................................................... 42 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 51 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 55 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 56 第十节 财务报告........................................................................................................................... 56
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、营业收入：报告期内比上年同期上升19.05%；比2019年上升了15.07%，主要系2021年公司业务团队积极拓展新客户，报告期内公司客户广告订单的投放量较去年同期上升所致。 2、归属于上市公司股东的净利润：报告期内比上年同期下降191.34%，比2019年下降7.29%，主要系报告期行业竞争加剧，公司为更好吸引优质客户，稳固老客户加大让利幅度等销售手段，导致毛利率下降所致。 3、经营活动产生的现金流量净额: 报告期内，经营活动产生的现金流量相比2020年有所增长，主要系报告期内客户回款增加所致；2020年度经营活动产生的现金流量相比2019年度下降幅度较大，主要系疫情影响，客户信用期有所延长营运资金增加所致。 4、归属于上市公司股东的净资产：报告期比上年同期下降8.27%，比2019年下降10.53%，主要系利润变动所致。 5、加权平均净资产收益率：报告期比上年同期下降5.64个百分点，比2019年下降1.33个百分点，主要系报告期内净利润变动所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2021年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2021年由于上一年疫情的低基数原因，全国GDP增长达到8.1%，创近年来新高， 2021年我国整体通胀较往年提升，名义GDP增速达到12.8%，比8.1%的实际增速快不少，因此GDP总量上也再上台阶，达到114万亿元。在此背景下，广告市场恢复性增长良好，根据CTR媒介智讯连续性广告监测数据库显示，2021年广告市场整体同比增长11.2%，从整体看，2021年广告市场不断恢复，但与2019年相比仍旧存在差距。未来，媒体传播融合创新、传播技术迭代进步、测量调研科学专业、品牌传播智慧立体等均会在不同角度助力广告市场整体前进。（数据来源：《中国经营报》、《CTR媒介智讯》） 行业发展方面，表现出以下特征： 一、文化与科技的融合：技术与文化融合，加速推动文化创意走向实体。 二、复合化：以IP为核心，动漫、游戏、短视频等多业态复合化趋势明显。 三、消费升级：文化新业态促进消费开始由一般的功能性需求向高品质性需求转变。 四、竞争加剧：在整个行业快速发展与变革的背景下，压力与机遇并存。 报告期内，公司持续加强风险管控能力，通过严格把关新开发客户，同时对原有客户结构进行梳理和信用评级，对高风险客户进行优化，提高业务增长质量；通过调整客户结构、建立信用评价制度、实施全过程控制等综合性措施，加强应收账款的管理，最大限度地降低应收账款的风险，确保公司经营质量。 在上述背景下，报告期内，公司积极调整发展战略和经营策略，谨慎防范经营风险，重点推进了以下工作： 一、为了全面、准确的配合公司战略发展布局，实现公司未来产业规划，进一步推进业务转型路线，公司于2021年10月份变更公司名称为：“上海龙韵文创科技集团股份有限公司”，用科技打造文创内容新高地。公司牢牢抓住内容创意营销这条主线，巩固并提升公司在内容营销领域的领先地位，并持续扩大存量客户的合作粘性与合作规模，加大优质客户的拓展力度，促进公司品牌营销业务持续健康发展。 二、公司不断拓展行业头部资源，发挥内容创意营销领域的经验和优势，加大优质客户的拓展力度，促进品牌营销业务发展取得显著成果。进一步优化公司的客户结构，持续扩大客户与公司的合作粘性与合作规模，促使公司业务稳步健康发展。 三、公司借助参股公司愚恒影业内容营销的加持，持续贯彻公司“大文娱”发展战略，充分发挥内容创意领域的优势能力，加快新业务发展，优化业务模式，拓展新媒体资源，加大投入效果广告、短视频内容营销等业务，并取得规模性成效。持续加强内容营销相关的策划、执行等业务人才的培养，进一步布局内容生产板块，融合服务内容，提高公司核心竞争力，为公司统筹规划整合营销业务不断提供支撑。 二、报告期内公司所处行业情况 1、现阶段产业特性：2021年，广告市场整体呈现修复性增长，市场向上力量充沛。广告主对国内经济形势、行业发展前景、公司经营情况的打分均超过去年和前年。由此看出，广告主对今年的市场前景非常有信心，对今年的市场收益非常看好。全年广告投放数量呈上升趋势，主流媒体的增量保证了广告市场整体的增长。 2、报告期内行业发展情况：后疫情时代，随着市场需求的逐渐恢复，2021年我国广告市场出现了较为明显的增长。随着国内经济复苏和居民生活习惯的转变，营销场景逐渐向线上化转移，企业的网络广告投放意愿明显增强。受2020年新冠疫情的影响，国内营销环境加速数字化转型，大部分广告主都增加了对营销数字化和精细化的需求。根据《2021中国数字营销趋势报告》预测，2021年中国数字营销预算平均增长20%。并且随着消费场景逐渐向线上化转移，广告主更希望基于贴近流量趋势和商业变现的逻辑进行广告投放。 根据CTR《2021年广告主营销调查报告》显示，广告主看好户外广告，特别是楼宇、社区和通勤出行类的广告类型。去年的疫情让户外广告的投放或多或少受到影响，但欣喜的是，从数据上看，户外广告的投放始终被广告主认可和坚持。以电梯广告为例，投放榜单前20位的品牌，持续的保持着高增长和高占比；此外，CTR报告还显示，“在广告营销预算方面，计划增加营销预算的广告主占 44%，超过前四年的水平，计划减少广告投放的广告主占 19%，远低于去年 34%的比例”。大量广告主还是期待在各自的领域通过营销的方式占领市场，因此公司加大市场投放预期，不断优化业务结构、拓展产业链，努力提高市场竞争力和整体抗风险能力。 三、报告期内公司从事的业务情况 报告期内，公司业务为广告全案服务业务、广告媒介代理业务、酒类销售业务等。 公司广告全案服务是指以客户和产品营销需求为核心，为客户提供市场研究、品牌管理、创意设计、视频制作、广告策略、广告执行、广告评估等全案营销服务，为客户提供媒介执行业务之外的整合营销增值服务，并通过向客户收取创意策划制作费或者通过创意策划服务获得媒介代理服务增量获得盈利。近年来，经过不断的资源积累、行业探索和服务能力打造，公司已经具备了一定的内容营销服务能力，并有效带动全案业务进一步升级。目前，公司全案业务合作的主要媒介渠道为电视媒体和互联网媒体。 广告媒介代理业务主要指公司代理客户进行媒介购买和媒介执行的业务模式，目前公司媒介代理业务的主要媒介为电视媒体和互联网媒体。 酒类销售业务主要指公司代理“钓鱼台”酒类产品，公司为“钓鱼台”品牌系列之“御笔祈福”和“御笔万象”两个子品牌的全国总经销。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）优质的人才资源 公司拥有专业、高效并能快速进行认知迭代升级的人才团队。人力资源是广告营销公司最突出的软实力之一，公司拥有具备专业广告营销知识、丰富的营销经验并对公司具有高忠诚度的人才团队，并已逐步构建且不断完善人才培养、招聘、晋升的有效机制。报告期内，结合未来发展战略，公司重点加强了内容营销相关的策划、执行等业务人才的培养，为公司大力开展内容营销业务奠定了扎实的基础。 （二）全案服务能力 广告品牌营销全案策划业务是指以产品为基础，品牌为核心全面调整企业与市场经营状态的策划活动。其中包括品牌策划、产品策划、渠道和招商策划、终端策划、产品上市策划、品牌传播与推广策划、广告策划等。 公司坚持为广告主创造完整的“广告创意产业链”价值，提供从市场研究、品牌管理、创意设计、视频制作到广告策略、广告执行、广告评估等全方位的专业服务，帮助客户在复杂多变的市场环境和消费结构中优化营销资源配置。 （三）媒体资源整合能力 公司拥有广泛而深入的全媒体合作网络和全媒体资源整合能力。 传统广告领域：十余年的深度合作使得公司与央视、省级（省级卫视及省级地面频道）、地市级的数百家媒体形成了稳定的合作关系；同时，公司能够根据客户需求，快速配合适合的平面、户外、广播及生活圈媒体资源。 互联网新媒体领域：通过多年的积累，公司建立起覆盖视频、门户、社交、搜索、多个垂直领域、电商平台等互联网数字媒体库，能够高效整合全媒体资源，为客户提供全方位的整合营销服务。 （四）客户资源优势 通过多年来与国内外品牌客户及国际4A公司客户的合作，公司掌握了丰富、稳定、多样的客户群体，同时专业和优质的服务也为公司赢得了较高的客户黏性，为公司的进一步发展和转型提供了有力的资源保障。 （五）内容营销资源 报告期内，公司进一步加强同参股子公司愚恒影业之间的业务合作，扩大布局内容板块，借助愚恒影业优秀的内容制作能力和丰富的综艺、影视剧资源，结合自身的营销基础，在为客户打造高品质的内容营销服务、营销效果的同时，加速业务转型，增强公司的可持续发展能力。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入739,825,941.18元，同比上升19.05%，营业成本719,426,100.27元，同比上升32.24%。报告期内，公司实现归属于上市公司股东的净利润-63,019,952.45元，较去年同期下降191.34%。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-61,992,404.22元，较去年同期下降113.63%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：同比上升32.24%，主要系报告期内媒介代理业务量上升所致。 销售费用变动原因说明：同比上升48.01%，主要系报告期内公司开拓销售渠道，多方位开展业务相应费用增加所致。 管理费用变动原因说明：同比上升11.98%，主要系报告期内为满足业务量增长需求，相应费用有所增加所致。 财务费用变动原因说明：同比下降18.26%，主要系报告期内银行借款减少，相应的利息费用减少所致。 研发费用变动原因说明：不适用。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额比上年同期净流出增加168.95%，主要系报告期内业务投放量增加，客户回款有所增加所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额比上年同期净流入减少98.20%，主要系报告期内公司投资结构性存款减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额比上年同期净流入量减少2210.46%，主要系报告期内偿还银行借款所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司实现营业收入739,825,941.18元，同比上升19.05%，营业成本719,426,100.27元，同比上升32.24%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 报告期内，全案服务业务营业收入同比下降17.45% ,主要系公司优化全案客户，继续以内容为核心，整合各业务端资源，以持续提供更优质的业务服务。 报告期内，常规代理业务营业收入同比上升163.25%，主要系公司努力争取赢得国际4A代理公司客户，将更多的资源投入到常规代理业务中，寻求新的业务机会。 报告期内，酒类销售业务同比增长81.39%，主要系公司拓展了更广泛的业务发展空间，开拓了更多的销售渠道，实现了多元化的业务发展模式。 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
成本分析其他情况说明 成本主要为购买媒体资源成本、购买酒类产品成本、房屋租赁成本。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 前五名客户销售额49,297.64万元，占年度销售总额66.63%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 前五名供应商采购额32,172.73万元，占年度采购总额44.72%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额10,348.23万元，占年度采购总额14.38%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用 销售费用同比增加48.01%，主要系报告期内公司开拓销售渠道，多方位开展业务相应费用增加所致。 管理费用同比增加11.98%，主要系报告期内为满足业务量增长需求，相应费用有所增加所致。 财务费用同比下降18.26%，主要系报告期内银行借款减少，相应的利息费用减少所致。 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 □适用 √不适用 (2).研发人员情况表 □适用 √不适用 (3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 报告期内，经营活动产生的现金流量净流入2,004.00万元，主要系报告期内业务投放量增加，客户回款较好所致。 报告期内，投资活动产生的现金流量净流入211.40万元，主要系报告期内公司投资结构性存款减少所致。 报告期内，筹资活动产生的现金流量净流出9,016.37万元，主要系报告期内偿还银行借款所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
其他说明 上述列示为重要且同期变化超过30%的资产及负债类项目。 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 具体请详见本年度报告第三节“管理层讨论与分析”之“一、经营情况讨论与分析”部分与“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中的“（一）行业格局和趋势”部分。 新闻出版行业经营性信息分析 1. 主要业务板块概况 √适用 □不适用 报告期内，公司主要业务属于广告业，主要业务模式分为广告全案服务及广告媒介代理业务两类。 □适用 √不适用 2. 各业务板块经营信息 (1). 出版业务 □适用 √不适用 教材教辅出版业务 □适用 √不适用 一般图书出版业务 □适用 √不适用 (2). 发行业务 教材教辅发行业务 □适用 √不适用 一般图书发行业务 □适用 √不适用 销售网点相关情况 □适用 √不适用 (3). 新闻传媒业务 报刊业务 □适用 √不适用 主要报刊情况 □适用 √不适用 报刊出版发行的收入和成本构成 □适用 √不适用 广告业务 √适用 □不适用 报告期内，公司主要业务属于广告业，主要业务模式分为广告全案服务及广告媒介代理业务两类。 1、全案服务业务 （1）报告期内，公司全案业务实现营业收入401,436,763.32元，同比减少17.45%；营业成本为394,466,242.98元，同比减少9.01%；平均毛利率为1.74%。 （2）结算政策：按合同约定结算。 2、常规媒介代理业务 （1）报告期内，公司常规媒介代理业务实现营业收入295,756,312.20元，同比增加163.25%；营业成本为295,627,300.36元，同比增加201.37%；平均毛利率为0.04%。 （2）常规媒介代理业务按客户广告播出计划签署，平均代理期限为一年以上。 （3）媒体结算政策：公司根据客户需求下单购买相应的广告时段，逐单据实按照每笔广告订单发生金额与媒体进行结算。 (4). 其他业务 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 1. 重大的股权投资 □适用 √不适用 2. 重大的非股权投资 □适用 √不适用 3. 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元
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