[年报]菜百股份(605599):北京菜市口百货股份有限公司2021年年度报告
原标题:菜百股份:北京菜市口百货股份有限公司2021年年度报告 北京菜市口百货股份有限公司 2021年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人赵志良、主管会计工作负责人关强及会计机构负责人（会计主管人员）杨鹏艳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案 公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.60元（含税）。截至2021年12月31日，公司总股本为777,777,800股，以此计算合计拟派发现金红利280,000,008.00元（含税），占2021年度合并报表中归属于母公司股东净利润的76.93%。本年度不进行公积金转增股本、不送红股，剩余未分配利润结转至以后年度。本预案尚需提交公司2021年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的公司未来发展战略和经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的相关风险，敬请广大投资者查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”中的相关内容，敬请投资者关注投资风险。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9 第四节 公司治理........................................................................................................................... 29 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 50 第六节 重要事项........................................................................................................................... 52 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 71 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 78 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 78 第十节 财务报告........................................................................................................................... 79
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1.报告期内营业收入同比增长 47.23%，主要系 2021年随着新冠肺炎疫情好转，消费需求得到进一步释放，公司销售整体向好，销售收入增加，以及报告期内公司新开门店增收所致。 2.归属于上市公司股东的净资产同比增加 50.20%，主要系首次公开发行股票导致的实收资本、资本公积增加所致。 3.报告期内总资产同比增长 33.33%，主要系公司首次公开发行股票的募集资金到位导致的货币资金增加，以及报告期内经营积累所致。 4.经营活动产生的现金流量净额同比减少 143.14%，主要系 2021年末相较 2020年末更加临近次年春节，公司备货增加较多，经营活动现金支出较多所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2021年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2021年是“十四五”开局之年，也是公司的上市元年。在国内外经济市场复杂多变和新冠肺炎疫情反复的严峻形势下，公司坚持稳中求进的工作总基调，守正创新、积极应对，全年营业收入1,040,575.11万元，实现百亿突破，同比增长47.23%，实现归母净利润36,395.28万元。 报告期内，经中国证券监督管理委员会下发《关于核准北京菜市口百货股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕2670号）核准，公司公开发行人民币普通股（A股）股票7,777.78万股，并于9月9日在上海证券交易所主板上市。站在新的起点，公司在董事会的领导下，抓住契机，强化竞争优势，增强国有经济活力，构建新发展格局，向着更新更高的目标迈进。 报告期内公司主要经营情况如下： （一）营业收入创新高。报告期内，公司抓住行业发展机遇，销售业绩保持强劲势头。其中，随着年轻消费群体对于传统文化认同感和时尚元素的设计感需求的提高，促进古法金等饰品增势明显；随着居民投资保值意愿的不断提升，贵金属投资类产品同比增长；同时，公司加大钻翠珠宝类饰品的销售力度，优化公司产品结构，其中自营钻石业务实现较大增长。 （二）积极拓展销售渠道。直营店渠道方面，公司2021年内新开门店17家，加密京内营销网络布局，在实现北京市16个市辖区全覆盖的同时，延伸京外辐射圈。开设华东地区苏州首店，设立西北大区，为公司下一步营销网络布局和区域联动发展奠定基础。线上渠道方面保持高速发展态势，电商子公司连续7年高速增长，2021年营业收入同比增长58.58%，公司全年线上平台累计访客量约3800万，品牌影响力进一步提升。银行渠道方面，截至报告期末共与6家银行开展合作，顺利完成销售指标。 （三）探索多品牌矩阵发展。公司抓住行业市场发展机遇，于2021年9月在中国国际服务贸易交易会上与世界黄金协会共同发布专注于古法金的“菜百传世”子品牌，引进推广多款古法金饰品，以产品为载体，传承中华文化与匠心技艺。同时，以钻石为主品类，基于消费者“悦己”需求，推出“菜百悦时光”子品牌，助力公司进一步探索年轻消费市场。 （四）深化柔性供应链建设。公司采取自营、联营双轮驱动，加大畅销款式的备货深度，降低加工风险；上线BI智能看板，加强对各款式的动态化管理。自营的采购增加多个供货渠道，加大产品引进力度，建立多维度的采购价格参数对比体系，降低采购成本。结合各经营渠道和各品类的特点，优化配货策略，提升各渠道库存联动效率，加快商品周转，为经营指标的顺利完成提供强有力的货品基础。 （五）募投项目稳步推进。截至2021年末，含报告期内未置换的先期自有资金投入部分，营销网络建设项目、信息化平台升级建设项目、智慧物流建设项目、定制及设计中心项目共投入募集资金 10,537.83万元，占募集资金总投资额 72,310.12万元的 14.57%，占募投项目总投资额125,007.32万元的8.43%。其中，营销网络建设项目已开设多家分店，通过优化模块、细化标准，有效提升门店拓展效率；智慧物流建设项目和信息化平台升级建设项目已正式启动，将重构供应链系统，实现更加科学智能的供应链体系，为公司下一步门店扩展和新业务拓展提供技术保障。 定制及设计中心项目以平台化建设为目标，加大产品设计及创新力量的投入，逐步搭建核心自主产品架构。前端为顾客提供更加多样化的个性化定制服务，后端加大自主产品的设计力度及占比，并积极推进以知名IP、文化符号为主题的跨界合作，提升自主产品附加值，打造具有“设计影响力、质量引领力、工艺竞争力”的产品。 （六）公司品牌影响力持续增强。报告期内公司荣获2021年全国产品和服务质量诚信示范企业、诚信领先品牌、黄金珠宝行业质量领先品牌、中国品牌影响力十大消费优选品牌等诸多荣誉；菜百编织团队亮相 2021年“国际博物馆日”中国主会场活动；公司总店北京菜百黄金珠宝博物馆荣获2021年北京网红打卡地、北京市十大文化消费地标榜单等荣誉称号，不断深化馆店结合的文化特色。 二、报告期内公司所处行业情况 根据最新《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业为“F52零售业”项下的“F5245珠宝首饰零售业”。按照中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处的行业为“F52零售业”，所处的细分行业为黄金珠宝首饰零售业。 公司处于黄金珠宝行业的产业链中的终端零售环节，主要经营黄金饰品、贵金属投资产品、贵金属文化产品和钻翠珠宝饰品等在内的全品类黄金珠宝产品，为消费者提供一站式的珠宝购物体验。经过几十年的培育和发展，公司凭借着产品质量、特色服务、品牌信誉、专业团队、精细化及标准化管理等在内的多方面优势，市场影响力和品牌竞争力不断提升，公司在黄金珠宝首饰行业具有较高的市场认可度和品牌知名度。 根据国家统计局统计数据，2021年全国居民人均可支配收入 35,128元，比上年增长 9.1%，扣除价格因素，实际增长 8.1%。快于人均 GDP增速，与 GDP增速同步。全国居民人均可支配收入中位数 29,975元，增长 8.8%。2021年我国金银珠宝商品零售总额为 3,041亿元，较 2020年同期上涨约 29.8%，首次突破 3,000亿元大关，增幅位列所有商品类别首位，体现出金银珠宝零售行业具备较强的持续增长能力。 在我国统筹经济发展和疫情防控工作的显著成效下，2021年国内黄金消费总体保持恢复态势，并实现同比较快增长。根据中国黄金协会统计数据，2021年全国黄金实际消费量 1,120.90吨，与2020年同期相比增长 36.53%，较疫情前 2019年同期增长 11.78%。其中：黄金首饰 711.29吨，较2020年同期增长 44.99%，较 2019年同期增长 5.18%；金条及金币 312.86吨，较 2020年同期增长 26.87%，较 2019年同期增长 38.56%。同时，根据中国珠宝玉石首饰行业协会统计数据，从总的市场规模来看，按销售额计算，2021年，我国珠宝玉石首饰产业市场规模约为 7,200亿元，同比增长 18%。其中，黄金产品市场规模约为 4,200亿元，同比增长 23.5%；钻石产品市场规模约为1,000亿元，同比增长 25%；翡翠产品市场规模约为 1,000亿元，同比增长 11.1%；和田玉产品市场规模约为 280亿元，同比下降 6.7%；彩色宝石产品市场规模约为 315亿元，同比增长 5%；珍珠产品市场规模约为 160亿元，铂金及白银产品市场规模约为 100亿元，其他品类产品市场规模共计约为 150亿元。这一数据体现出黄金珠宝首饰行业发展具备广阔空间。 从行业整体发展趋势来看，在“双循环”战略及“十四五”规划提出的“全面促进消费”方针指引下，黄金珠宝零售行业发展态势良好。基于黄金珠宝属于非必需消费品，行业发展与国民经济的发展情况息息相关的特点，目前随着全国居民人均可支配收入的提升和疫情防控形势不断好转，消费需求逐步释放，消费者对于黄金珠宝的购买需求和购买能力随之提升，消费复苏势头强劲，进而拉动整个行业的发展，表现出高景气增长态势。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）公司主营业务情况 公司主营业务为黄金珠宝商品的原料采购、款式设计、连锁销售和品牌运营。公司以“菜百首饰”为主品牌，新设“菜百传世”“菜百悦时光”子品牌，设计、销售包括黄金饰品、贵金属投资产品、贵金属文化产品和钻翠珠宝饰品等在内的全品类、多款式黄金珠宝商品，服务于广大、多样化的消费者群体。另外，公司通过开展包括珠宝定制、个性化设计、首饰咨询、以旧换新等特色服务，为消费者提供高附加值的增值服务，促进黄金珠宝销售收入的增长。目前，公司已成为以北京市为核心、华北地区领先的黄金珠宝专业经营公司。 截至报告期末，公司销售网络包括公司北京总店、覆盖华北等地区的58家直营连锁门店、银行渠道等线下销售网络，以及覆盖全国市场的线上电商销售网络。 通过不断的业务创新和机制创新，公司形成了涵盖黄金珠宝业务链条各个环节的核心竞争力，包括原料采购、产品设计、商品质量控制、服务承诺体系、门店标准化管理、信息系统支持、产品设计等，形成了一套有菜百特色的、标准化、可复制的直营连锁经营模式。作为上金所第一批综合类会员单位，公司通过直接采购上金所标准金保证原料质量，并持续多年坚持严控产品质量标准，以诚信经营赢得了广大消费者信任。公司秉承经营效率和单店效益领先的原则，通过直营模式稳健发展，以保证每家门店给予顾客高品质和一致性的消费体验。截至报告期末，公司注册会员人数约为280万名。 报告期内，公司主营业务及产品未发生重大变化。 （二）产品市场地位 公司在黄金珠宝商品的原料采购、款式设计、连锁销售和品牌运营等方面积累了丰富的经验。 经过几十年的培育和发展，公司凭借着产品质量、特色服务、品牌信誉、专业团队、精细化及标准化管理等在内的多方面优势，市场影响力和品牌竞争力不断提升，在以首都北京为核心的华北地区取得领先的市场份额,并通过线上渠道面向全国市场消费者,在黄金珠宝首饰行业具有较高的市场认可度和品牌知名度。 （三）竞争优势 公司在产品质量控制、服务体系、经营管理团队、品牌运营、信息化系统建设等方面具备较强的竞争优势。其中，产品质量控制方面得益于公司作为上金所的第一批综合类会员单位，具备直接从上金所采购黄金原料的资格，可从源头把控黄金原料质量。同时，公司多年来实行的“菜百首饰”质量订单标准和产品第三方检测制度，实现了产品质量的全流程把控。服务体系方面，作为国家级服务标准化试点单位，公司构建的33项服务承诺体系，每年为超百万人次的消费者提供了“金质服务”，获得市场的广泛认可。经营管理团队方面，公司主管业务的高级管理人员均有 20年以上的珠宝行业从业经验，公司黄金珠宝销售顾问持专业证书上岗率达 91.34%，并拥有一批持有各类行业和职业专业证书的中层管理人员，公司员工每年参加内部培训累计近 25万学时，持续提升团队专业力。品牌运营方面，作为“中华老字号”企业，依托于深耕黄金珠宝行业几十年的努力，和多年来始终坚持的“标实价、卖真货、卖好货”的经营理念和原则，“菜百首饰”品牌得到了社会、行业和消费者的广泛认可，近年来公司连锁门店的不断拓展和线上渠道的崛起，进一步提升了品牌知名度。在信息化系统建设方面，历经数次系统升级，形成了行业内较为先进的信息化系统，服务于公司主营业务。公司首次公开发行并上市的募集资金投资项目实施以来，进一步优化整体信息系统，基于业务链条一体化，全面支撑公司未来业务发展和经营管控，为公司未来扩大收入规模、保持市场竞争优势提供充分支撑。 （四）业绩驱动因素 1.消费力释放加大购买需求 自2020年初新冠肺炎疫情暴发以来，消费需求在一定程度上有所抑制，随着疫情得到有效控制，抑制的消费需求得到释放。同时，根据国家统计局数据，2021年全国居民人均可支配收入扣除价格因素后，实际较上年增长8.1%。经济稳定发展与人均可支配收入的持续增高，有效带动了消费结构升级和黄金珠宝消费增长。 2.金价走势激发黄金产品消费热情 报告期内，黄金价格先抑后扬随后宽幅震荡，其走势和对金价的上行预期进一步推动黄金产品的销售，国际形势的动荡凸显黄金避险属性，投资需求高企。综合因素下，有效带动了黄金珠宝行业全年增速提升。 3.消费者偏好引领高毛利商品热销 报告期内，消费者对于国潮饰品、IP类等产品的热捧，带动古法黄金类、高工类等高附加值产品销售提速。此类商品因其工艺精美、设计感强、文化内涵丰富，消费者对其价格敏感度较低，毛利率高于普通黄金类产品。同时，“悦己”需求的提升，使得高毛利的钻石类产品的消费场景由婚庆需求进一步延伸至日常佩戴需求，消费者年龄层进一步扩大，且具有年轻化趋势。钻石类产品毛利率高于贵金属类产品。 4.拓店提速驱动收入增长 报告期内公司新开直营连锁门店17家，其中苏州首店的开设，成为拓展华东地区市场的“排头兵”。2022年，报告期内储备的西安四店连开，为公司深耕西北地区市场奠定坚实基础。营销网络的进一步扩大，有效提升了“菜百首饰”品牌的曝光度，有利于提升消费者对品牌的认知，从而进一步提升品牌影响力，吸引消费者，形成正向循环。 5.渠道多元化触达线上消费潜力 报告期内，直播营销的兴起，为线上销售带来了更加多元化的营销渠道和方式，相较于传统电商，可更加直接快速的触达更多的消费者，直播方式带来的快节奏消费，有效激发消费潜力，公司可用更低的流量成本，直达终端消费群体，扩大品牌影响力，积累私域流量客户，提升线上销售，反哺线下销售，形成良性循环。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）品牌优势 公司长期致力于“菜百首饰”品牌建设，积极实施品牌战略。公司通过长期坚持严格的产品质量控制及标准化服务体系，不断提升“菜百首饰”品牌价值。同时，公司从黄金珠宝零售向珠宝文化和零售场景创新延伸，一方面注重让首饰作为顾客寄托、传递和表达美好情感的载体；另一方面将黄金珠宝工艺与故宫、颐和园等中华传统文化的载体充分结合，将珠宝零售场景与珠宝博物知识科普相结合，打造“菜百首饰”注重情感、文化的品牌定位。 公司凭借品牌形象的长年积淀得到消费者的信赖，拥有一批忠实会员群体。同时，公司也得到了行业组织、合作伙伴等多方的信赖，公司成为商务部第一批命名的“中华老字号”企业，并于 2004年被授予“中国黄金第一家”的称号。作为中国珠宝首饰文化推广先锋企业，公司与世界黄金协会、国际铂金协会、国际有色宝石协会等众多国际推广组织保持良好的合作关系，公司北京总店已成为中国黄金珠宝行业新品发布和推广基地。同时，公司是中国珠宝玉石首饰行业协会副会长单位、中国黄金协会副会长单位，是全国首饰标准化技术委员会、全国珠宝玉石标准化技术委员会、中国珠宝玉石首饰行业协会团体标准委员会委员单位，参与制定、修订黄金珠宝相关的国家、行业标准。公司具有上金所综合类会员资格，系上金所业务委员会委员单位。公司拥有多项特许资格及业务资质，是行业内为数不多同时拥有中国金币特许零售商和北京 2022年冬奥会和冬残奥会组织委员会特许产品零售商双特许资质的企业。 （二）产品质量控制优势 公司是上金所第一批综合类会员单位，具有直接从上金所采购黄金原材料的资格，通过第一手采购保证原料质量。同时，公司坚持“以情经商，以质取胜”的经营理念，严守产品质量关。 公司选择与优质供应商进行长期合作，通过长期稳定的供应链保证产品质量，并制定了较国家及行业标准更为严格的“菜百首饰”质量订单标准，依据标准执行采购。公司设立多道检验机制，对每件首饰按照四方面、七环节的检验标准，从产品选样、进货、送检到销售的每个环节均要求实现可控制和可追溯管理。同时，公司建立产品第三方检测制度，确保上柜的黄金珠宝首饰都由第三方权威检测机构出具带有防伪标志的检测证明。 （三）黄金珠宝文化优势 公司总店是经北京市文物局审批备案的国有博物馆——“北京菜百黄金珠宝博物馆”，展出近千件来自世界各地珍稀珠宝、矿物、虫珀展品，涵盖宝石学、古生物学、矿物学等多个领域，打造了集“博物馆式的鉴赏、专业知识的普及、体验式的购物、个性化的定制”于一体的沉浸式体验。并作为“馆店结合”的典范，荣获 2021年北京网红打卡地、北京市十大文化消费地标榜单等诸多荣誉称号。2022年公司成为中国旅游景区协会、北京旅游行业协会商业分会会员单位。 公司与中国地质大学（北京）珠宝学院合作出版了《钻石》、《红宝石 蓝宝石》、《翡翠》等专业著作，其中《翡翠》一书被自然资源部授予“2019年自然资源优秀科普图书”。同时，以“流动博物馆”的模式，将宝石级矿石标本展、大师作品展、设计师作品展等珠宝文化展览带到各分店，带到广大消费者身边，并集结行业内专家开展“地球科学体验官”、“珠宝小能手”等惠民科普活动，通过线上、线下等不同渠道科普黄金珠宝文化，惠及中小学及成人等不同年龄段，践行“做每个人的黄金珠宝顾问”的企业使命。 （四）服务体系优势 公司是国家级服务标准化试点单位，以“心比金纯”服务理念，构建了涵盖售前顾问、售中陪伴、售后增值的 33项服务承诺体系，标准化、系统化服务消费者，使之成为菜百首饰特色鲜明的核心竞争力。公司每年坚持组织员工开展数百次志愿服务“五进”活动，深入社区、农村、企业、校园、机构等为大众提供包括黄金珠宝首饰知识讲座、时尚首饰推展、首饰咨询、反假维权、首饰清洗等服务。在珠宝首饰销售时，公司培训员工采用陪伴式服务，提供充分咨询为客户答疑解惑。针对企业集团采购和个性化定制需求，公司成立首饰设计中心，并配备专业服务团队和设计团队为客户定制各类产品，满足消费者的个性化需求。消费者除购买商品外，后续还能继续获得公司提供的首饰保养、首饰咨询、黄金回购等一系列增值服务。2021年，公司为消费者提供各类服务次数超百万人次。 菜百股份的一系列特色金质服务，为公司维系和沉淀了一批忠实的客户群体，并向消费者持续传达“菜百首饰”的品牌理念。 （五）团队优势 公司拥有一批具备丰富黄金珠宝从业经历、管理经验的领军人物和管理团队。公司董事长赵志良先生作为公司的掌舵人，是中国黄金珠宝行业发展的见证者、亲历者，参与多项规则和制度建设。公司总经理王春利女士是现任全国首饰标准化技术委员会委员、中国珠宝玉石首饰行业协会副会长、中国珠宝玉石首饰行业协会首饰设计委员会主任委员等。公司主管业务的高级管理人员均有 20年以上的珠宝行业从业经验。 公司已经形成了专业化的管理团队。在黄金珠宝企业管理、市场营销、渠道建设、产品设计等方面拥有丰富经验，并形成公司“专一、专业、专注”的企业文化。公司拥有一批“注册资产评估师（珠宝）”、“黄金投资分析师”、“国家注册珠宝玉石质检师”及具备国际 GIA、HRD、FGA专业鉴定技术资格证书的珠宝首饰鉴定师，以及具有注册会计师、企业法律顾问职业资格证书、标准化工程师证书的财务、法律、标准化等专业人员。 （六）信息化系统建设优势 公司高度重视信息化系统建设。高效的信息化系统是公司门店精细化运营、提高效益的重要保障，并为后续直营门店营销网络的拓展提供有效支持。结合通信技术和移动互联网的快速发展，公司构建了完善的珠宝行业信息系统，结合公司新零售业务的探索和实践，通过大数据对传统的“人、货、场”进行重构，同时涵盖商品品类管理、供应链管理、财务管理、人事管理、审批管理、运营分析等各种管理和业务职能。 报告期内，公司首次公开发行并上市的募集资金投资项目“信息化平台升级建设项目”和“智慧物流建设项目”的实施，一方面将基于公司主营业务，实现研发、设计、采购、生产、销售、客户等业务链条一体化，从而建立黄金珠宝行业内领先的信息化应用系统，全面支撑公司未来业务发展和经营管控；另一方面将有效提升公司物流体系信息化及自动化、智能化建设水平，优化公司存货管理和产品供应链效率，满足零售网络快速扩张和异地门店经营的需求，为公司扩大收入规模、保持市场竞争优势提供充分支撑。 五、报告期内主要经营情况 2021年，公司实现营业收入 1,040,575.11万元，实现百亿突破，同比增长 47.23%，实现归母净利润 36,395.28万元，经营情况未发生重大变化，报告期内未发生对公司经营情况有重大影响的事项。未来，如新冠肺炎疫情发生大规模暴发或黄金、钻石等原材料价格发生极端波动，将可能会对公司经营业务产生风险。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
（1）营业收入变动原因说明：营业收入本期发生额比上期发生额增加3,337,898,119.20元，主要系2021年随着新冠肺炎疫情好转，经营恢复及新拓门店增收所致。 （2）营业成本变动原因说明：营业成本本期发生额比上期发生额增加3,143,336,925.10元，主要系受收入增长所致。 （3）销售费用变动原因说明：销售费用本期发生额比上期增加58,094,080.18元，主要系2021年新开门店增多，租赁费、装修费、物业费、人员工资等增加所致。 （4）管理费用变动原因说明：管理费用本期发生额比上期增加4,575,507.09元，主要系服务费增加所致。 （5）财务费用变动原因说明：财务费用本期发生额比上期增加3,775,132.47元，主要系2021年执行新租赁准则确认的财务费用以及刷卡支付规模增大导致费用增加所致。 （6）研发费用变动原因说明：研发费用本期发生额比上期增加4,501,215.93元，主要系2021年公司加大研发投入所致。 （7）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动现金流量净额本年发生数比上年发生数减少1,340,799,281.25元，主要系2021年末相较2020年末更加临近次年春节，公司备货增加较多，经营活动现金支出较多所致。 （8）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额比上年发生数增加507,739,143.77元，主要系处置其他权益工具投资、赎回理财产品投资收回的现金增加所致。 （9）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额比上年发生数增加1,053,954,491.98元，主要系向社会公众发行人民币普通股（A股）募集资金增加所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 公司收入和成本分析如下： (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 分行业变动说明： 报告期内，黄金珠宝零售营业收入较上年同期有所增加，主要系公司同店营业收入增长，同时新开门店实现增量销售，且报告期内疫情好转，消费需求释放，销售收入增加所致。营业成本同比增长，主要系收入增加导致成本相应增加所致，同时受 2021年金价呈先抑后扬随后宽幅震荡影响。 分产品变动说明： 报告期内，公司各产品类别营业收入较上年同期均有所增加，主要系公司整体销售向好所致。其中，黄金饰品和钻翠珠宝饰品营业收入较上年同期增加幅度高于贵金属投资产品和贵金属文化产品较上年同期的增加幅度，主要系公司积极调整产品结构，引进和研发更多符合消费者喜好，满足消费者对黄金珠宝产品精美化、时尚化和个性化需求的产品，以及随着消费者“悦己”需求的增多，黄金饰品和钻翠珠宝饰品销售收入进一步提升所致。营业成本同比增长，主要系收入增加导致成本相应增加所致。 分地区变动说明： 公司线下门店主要分布在以京津冀为代表的华北地区，主营业务收入主要来自华北地区，华北地区以外的收入主要来自公司电商渠道。各地区营业收入均有不同程度的增长，与公司整体营业收入增长趋势相同，且报告期内公司电商渠道通过开展直播销售、拓展合作平台等方式，增大客群覆盖面，实现销售增量，促使各地区营业收入有所增长。 分销售模式情况说明： 公司以直销模式直接面向消费者销售黄金珠宝商品，报告期内营业收入增加原因见本段“分行业变动说明”。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 1.黄金饰品类销售量同比去年增长 61.03%，主要系新冠肺炎疫情好转，消费者需求进一步释放所致。 2.贵金属投资产品销售量同比去年增长 44.38%，主要系 2021年金价先抑后扬随后宽幅震荡，导致顾客保值避险意愿增加所致。 3.贵金属投资产品库存量同比去年增长 79.09%，主要系顾客对投资产品的需求加大，公司加大应对节假日旺季的储备量所致。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 前五名客户销售额 133,765.97万元，占年度销售总额 12.87%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0万元，占年度销售总额 0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 前五名供应商采购额 1,001,954.32万元，占年度采购总额 86.55%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0万元，占年度采购总额 0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
其他说明 上海黄金交易所是经国务院批准，由中国人民银行组建，专门从事黄金等贵金属交易的金融市场。 公司作为上金所综合类会员，具有从上金所直接购买黄金原料的资格。公司主营业务为黄金珠宝零售，通过上金所采购黄金原料符合主营业务需要，与行业特点和公司自身经营情况相符。公司采购黄金原料的价格依据上金所平台实时交易价格或收盘价格确定，交易价格公允。 报告期内，公司前五大供应商主要为上金所及黄金租赁合作银行，从前五大供应商采购金额合计占当期采购金额比例高，主要因黄金饰品、贵金属文化产品、贵金属投资产品等为公司主营产品，公司对黄金原料需求量大所致。 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元
变动原因说明： （1）销售费用本期发生额比上期增加 58,094,080.18元，主要系 2021年人员工资增加、物业折旧及摊销费增加所致； （2）管理费用变动原因说明：管理费用本期发生额比上期增加 4,575,507.09元，主要系 2021年服务费增加所致； （3）研发费用本期发生额比上期增加 4,501,215.93元，主要系 2021年公司加大研发投入所致； （4）财务费用本期发生额比上期增加 3,775,132.47元，主要系 2021年执行新租赁准则确认的财务费用所致，以及刷卡支付规模增大导致费用增加。 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
 |