[年报]*ST星星(300256):2021年年度报告
原标题:*ST星星:2021年年度报告 江西星星科技股份有限公司 2021年年度报告 2022年 04月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人兰子建、主管会计工作负责人董胜连及会计机构负责人(会计主管人员)董胜连声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了带有持续经营重大不确定性段落、强调事项段的无保留意见审计报告，公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 有关公司本年度业绩亏损的原因及相关改善盈利能力的措施已在本报告第三节“管理层讨论与分析”之 “四、主营业务分析”概述部分予以描述。 本年度报告中涉及未来展望及计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。 公司在生产经营中可能存在技术创新和产品开发的风险、核心技术人员流失的风险、项目建设及运营风险、融资风险、新冠疫情风险；此外，公司亦存在申请撤销退市风险警示能否获得审核同意存在重大不确定性的风险、公司重整不确定性的风险、涉嫌信息披露违法违规被立案调查的风险、公司股票交易将被叠加实施其他风险警示的风险。有关风险因素内容与应对措施已在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”中详细说明。敬请投资者关注相关内容并注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2? 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 8? 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 12? 第四节 公司治理.............................................................................................................................. 34? 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................. 53? 第六节 重要事项.............................................................................................................................. 57? 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 79? 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 85? 第九节 债券相关情况 ..................................................................................................................... 86? 第十节 财务报告.............................................................................................................................. 87? 备查文件目录 一、载有法定代表人签名的年度报告； 二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿； 五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否
定性 √ 是 □ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 √ 是 □ 否
单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元
√ 适用 □ 不适用 因部分子（孙）公司重整及清算出表，导致在合并层面转回出表子（孙）公司已计入合并报表未分配利润而增加投资收 益 552,390.06万元，计入其他符合非经常性损益定义的损益项目。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目 界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）公司所属行业的基本情况、发展阶段、周期性特点 根据《国民经济行业分类标准（GB/T4754-2017）》（2019年修改版），公司所在行业为计算机、通信和其他电子设备 制造业（C39）中的显示器件制造（C3974）及其他电子器件制造（C3979）。公司显示器件制造包括视窗防护屏和触控显示 模组制造，其他电子器件制造主要为精密结构件的制造。 1、显示器件行业 显示器件制造行业是信息光电子技术领域的核心，是智能手机、平板电脑、笔记本、电视等智能终端产品发展的基础， 是体现自主创新能力和实现产业做强的重要环节，对于电子信息产业的技术创新和做大做强发挥着至关重要的作用。玻璃防 护屏、触控显示产品则是显示器件制造行业的重要组成部分。 随着5G、物联网、OLED等技术迭代升级，触控显示市场将进入产品多元化、品牌多元化的高速发展时期。受益于全球 电子信息产业发展，全球液晶显示模组行业市场规模呈现持续增长的态势，中国已经成为全球LCD面板出货最多的地区之一。 较之传统输入设备，触控显示器具有简单、便捷、时尚和人性化等诸多特点，触控技术逐渐成为智能手机、平板电脑等 消费电子领域的主流设计方案。而玻璃防护屏通过对触控感应器和显示面板等精密电子元器件的保护，可以有效提高产品的 使用寿命和灵敏度，又可以用于保护触控显示模组使其免受损伤。因此，随着智能手机、平板电脑等消费类电子产品的快速 发展，视窗防护屏及触控显示模组的需求呈现爆发式增长，市场规模逐步扩大。 2、精密结构件行业 精密结构件是下游智能终端、汽车电子部件必备的重要构成部件，是保证电子部件在适宜工作环境中正常运作的基础， 其质量和品质直接决定了下游产品的质量、性能、使用寿命及可靠性。 从工艺和应用两方面看，精密结构件属于精密加工和智能终端、汽车电子部件制造的交叉产品，通过各种精密加工技术 实现生产制造，最终应用于各类智能终端、汽车的不同模块和系统。精密结构件需同时满足上述交叉行业的各自技术标准、 质量标准和应用要求。 国内精密结构件制造业与国内加工制造业的发展及下游电子、通信、汽车行业的发展息息相关，下游行业的发展带动了 对精密结构件的巨大市场需求，而国内加工制造业整体实力的提高推动了精密结构件在上述行业的更广泛应用。目前，中国 作为全球第一大电子、通信和汽车的生产国，为国内精密结构件制造业的发展奠定了坚实基础。 （二）公司所处的行业地位 公司是消费电子产品制造行业内具有自主创新和研发能力的企业，在技术上一直走在行业前列。 （1）视窗防护屏行业所处地位 公司在原主营业务视窗防护屏领域，首创使用在玻璃片材上贴防爆膜的技术，降低了玻璃破碎伤人的风险，提高了安全 系数。目前公司拥有成熟的2D及2.5D盖板玻璃技术，领先的NCVM技术（真空非导电多层介质膜沉积PVD技术），同时重 点发展3D盖板、防眩光增透（AR）视窗防护屏、NCVM绚丽多彩的玻璃视窗防护屏、穿戴类表盘镭雕填油、类金刚石膜等 新产品新技术。 （2）触控显示行业及精密结构件行业所处地位 公司在主营业务经过重组拓展至触控屏及精密结构件领域后，继续保持持续创新的工艺技术优势，目前拥有高效率、高 良率的透明电路蚀刻技术，高精度、高效率、高良率的银浆印刷技术，抗拉、高可靠性的FPC排线压合技术，高效率、可做 异形曲面、可降低ITO蚀刻纹路的贴合技术，高可靠性的银浆过孔（Via Hole）技术，与柔性折叠显示和高端手写笔配套的 超低电阻超高精细金属网格触控技术等。公司同时注重精密模具的研发，优化生产设备和工艺技术，努力提升自动化水平， 通过持续研发掌握了纳米注塑技术、真空镀膜表面处理技术、塑胶表面金属化技术等，实现技术的不断创新。 （三）新公布的法律、行政法规、部门规章、行业政策对所处行业的重大影响 消费电子行业的市场化竞争程度较高，我国相关的法律法规和政策长久以来对消费电子行业均是大力扶持、发展、规范 的态度，为行业发展提供了有利的政策环境。2017年以来，涉及消费电子行业的主要政策内容如下表所示：
子产业发展的政策导向。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司主要业务、产品及其用途 公司主要从事视窗防护屏、触控显示模组及精密结构件的研发和制造，产品主要应用于手机、平板电脑、可穿戴产品、 VR（虚拟现实）设备等消费电子产品，同时也广泛应用于车载电子、工控、医疗器械等其他领域。公司现已形成视窗防护 屏、触控显示和精密结构件三大业务板块，主要产品包括视窗防护屏、触控显示模组、精密结构件等产品。 （二）主要经营模式 1、视窗防护屏业务经营模式 （1）销售模式 公司视窗防护屏业务采用直销模式，可以与客户在市场需求、产品功能等方面保持持续性沟通，与客户合作共同开发出 顺应市场需求的产品。客户对产品的个性化要求使得公司产品多为定制化，公司根据客户订单要求组织生产，一般不存在滞 销库存。只有在客户有明确意愿，且公司有把握订单将很快下达时，才会提前进行生产备货，保证交货时间。 （2）采购模式 公司视窗防护屏产品在市场中具有较强竞争优势，公司在选择供应商时，首先考虑原材料的品质，然后对供应商的资质、 信誉、服务、价格水平进行综合评估，每种物料至少选择两家供应商进行比较。公司对供应商进行定期考核管理，以保证原 材料的质量和及时供应。 对于常规物料，公司与供应商达成协议，由供应商适时为公司备货，公司基本实现零库存。而针对需要进口且供货周期 较长的原材料，公司会根据生产计划维持合理库存，保证生产的连续性。 （3）生产模式 公司根据客户订单，按产品类型、专线专品组织生产，生产流程如下：销售部门接到订单后首先进行评审，然后拟定生 产计划和交货计划，计划完成后仓库发料，经检验后交生产部门组织生产，最后经品质检验包装入库。公司对员工进行系统 培训，使员工养成注重产品品质的良好习惯，生产部门员工工资与产品品质挂钩，确保员工有动力不断追求精益求精和持续 改善，提高产品品质、降低生产成本。同时公司积极研发具有独创性的定制化设备，逐步提高机械化程度，提高生产效率。 2、触控显示业务经营模式 （1）销售模式 经过多年发展，公司具备丰富的产品线，能够满足客户各类触控显示产品的需求，为客户提供具有性价比的、高附加值 的产品。在与客户合作过程中，公司可发挥自身一体化产业链的整合优势，协同各子公司进行资源整合，不仅使产品的技术、 性能保持最大匹配性，而且在公开成本竞价时也能占据优势，向客户提供具有性价比的产品。 公司实行客户备案制，对客户进行综合管理，有专人负责与客户定期沟通，了解未来订单的持续性，并特别加强对客户 新品开发的密切关注，使公司在获取订单时占有优势。 （2）采购模式 经过多年良好的生产经营，公司建立了稳定的采购渠道。在选择供应商时，采购部门对供应商资质、财务状况、信誉、 产品、服务、质量、环境管理体系、专业度、技术力量、价格水平等综合评估，并对供应商提供的样品进行测试，测试合格 后，录入合格供应商名录，且每种物料至少选择两家供应商进行比较。公司还会对供应商进行定期考核管理，以保证原材料 的质量和及时供应。 具体原材料的采购由各经营主体自主实施，根据订单情况及生产计划，分批次向供应商进行采购，对原材料库存进行总 量管理，既保证生产的连续性，也降低存货的运营风险。原材料采购采用额度审批程序，大额采购需要公司分管领导批准。 （3）生产模式 公司触控显示业务各主体有明确的业务分工，根据客户订单需求，按产品类型、专线专品组织生产，生产流程如下：销 售部门接到订单后首先进行评审，然后拟定生产计划和交货计划，依据计划开具工单，凭工单到仓库领料，经检验后交生产 部门组织生产，最后经品质检验合格后包装入库。同时由于公司产品线具有一体化的特点，各生产主体在实际生产中可针对 技术问题协助互补。公司对生产人员进行系统培训，使员工养成注重产品品质的良好习惯，制定科学的IE工时，注重精细化 管理，提高生产效率、降低生产成本。 3、精密结构件业务经营模式 （1）销售模式 根据行业特点，公司需通过客户综合评审认证，被客户纳入合格供应商体系后，客户可直接向公司下达订单。公司根据 客户对产品的整体设计理念，公司制定结构件精密模具开发方案、生产加工方案及工序流程方案。公司在模具开发、样品试 制及小批量试产环节中，反复与客户就结构件产品方案进行沟通修正，当产品品质最终达到客户要求后，进入正式量产。客 户根据终端产品在市场的销售情况制定产品订单计划，并向公司发出模具开发、精密结构件等配套生产订单。 （2）采购模式 精密结构件业务采购的主要原材料包括钢片、塑胶原料、五金装饰件及油漆，原材料的采购主要根据产品订单要求自主 采购或由客户指定采购。公司采购部与PMC部及市场部进行有效对接，对整体资源作出评估并及时量化给各供应商。 对供应商的甄选主要依据采购部《供应商管理控制程序》，从产品品质、供货能力、交货速度、价格、售后服务、安全 环保和社会责任等方面进行综合考核评估，同种物料至少保证两家以上供应商供料，从而管控供货风险。 （3）生产模式 公司生产的精密结构件主要应用于手机、平板电脑等消费电子产品。根据消费电子产品制造商的整体方案要求，进行结 构件方案设计、模具开发及样品试制，产品方案经不断优化后，最终交由制造商检测认证。结构件产品经小批量试产符合客 户最终要求并达到量产水平后，围绕客户订单进行批量生产。 手机、平板电脑等消费电子产品的订单呈现小批量、多批次、定制化、周期短等特点，不同客户、产品对精密结构件的 质量、性能、外观以及结构配套有着不同需求，因此公司结合ERP系统，根据客户订单情况有效安排物料需求并制定生产计 划。 三、核心竞争力分析 公司经过多年的经营发展，积累了较为优质的客户基础和丰富的行业经验，在行业内树立了良好的品牌形象，构成了推 动公司可持续发展的核心竞争力，主要体现如下： 1、先进工艺技术优势 公司高度重视自主创新，开发多项行业领先的工艺技术： （1）视窗防护屏领域：智能汽车应用的AG/AR/AF复合技术、多厚度复杂结构CNC冷雕工艺技术、NCVM多彩镀膜技术、类金刚石膜技术、拥有自主知识产权的镭雕填油技术、柔性折叠应用UTG技术、高强度透明微晶玻璃应用加工技术等。 （2）触控显示领域：新一代超精细金属网格触控技术、柔性折叠显示模组贴合工艺技术、电子墨水屏组装工艺技术、 高端触显产品的设计及制造能力等。 （3）精密结构件领域：纳米注塑技术、真空镀膜表面处理技术、塑胶表面金属化技术、超高强度复合材料结构件技术 等。 2、一站式整合解决方案和服务优势 经过多年发展，公司主营业务已从上市初期的手机玻璃视窗防护屏领域拓展至移动通讯终端触摸屏领域以及精密结构件 领域，产品线覆盖了智能移动终端电子产品所需的以玻璃、金属及塑胶材料等组成的整套结构件和触控显示指纹等主要部件， 公司丰富的业务结构，有效地提升了公司“一站式”供应和服务的能力。 根据公司的“一站式”解决方案，公司致力于成为智能消费电子视窗防护屏、触控屏模组和高精密结构件的一站式供应 商，并依此建立一条具有竞争优势的产业链，依靠配置上下游资源，既可以降低生产成本，提高经营效率，又可以缩短产品 的交期，为客户提供便利，提升和客户之间的粘连度，从而达到双赢的效果。目前从产品应用角度考虑，公司3D盖板玻璃、 高精密塑胶结构件等是5G产品结构件应用的重要趋势，公司具备塑胶、金属、玻璃的全配套生产能力，能为客户提供“一 站式”供应和服务，顺应行业一站式集成的发展趋势。一站式的产品供应和服务，产业链垂直和横向整合的竞争优势，将有 助于公司进一步提升客户服务能力，增加客户对公司产品的黏性，开拓并加深与国内外知名品牌的合作。 3、优质稳定的客户资源优势 公司坚持“以市场和客户需求为导向”的原则，高度关注市场发展趋势和产品应用领域的拓展，将“生产符合市场和客 户需求的产品”作为公司市场经营方针。公司在产品开发、选材和价格上，始终围绕客户需求，以客户需求为出发点和落脚 点，提升产品质量，增强客户的满意度。目前公司主要终端客户包括华为、联想、小米、苹果、特斯拉、摩托罗拉等国内外 知名品牌厂商。公司积极围绕智能手机、手表、手环及汽车电子等产品，通过完善和布局现有移动终端通讯电子消费品硬件 产品的产品结构，持续研发创新，提升产品品质及智能化水平，不断巩固和加强与新老客户的合作关系。 4、集聚高端人才优势 公司所处的电子元器件及组件制造行业是典型的技术密集型、人才密集型行业。公司坚持“以人为本”，建立一整套引 进、培养、使用、激励专业人才的管理机制，加强人才获取与吸引力度，不断引进市场高端人才。同时，公司建立了完善的 任职资格管理体系，为员工的职业发展提供通道，并配套以完善的培训机制，促进和推动员工的能力提升。公司具有多年的 研发、生产经验，现已培养出一支年龄结构合理、综合素质优良、富有创新能力的技术研发队伍。公司研发人员的专业具有 多样化的特点，涉及物理、化学、光学、材料学等多个学科。同时，公司根据发展战略，确定薪酬与激励水平，实施员工激 励方案，以吸引更多的优秀人才，不断增强企业的核心竞争优势。 5、精益化-智能化工厂的管理优势 工厂持续推行精益化生产模式，从精益现场延伸至精益办公、精益供应链，持续给客户提供快速交付、保质保量的产品 和服务；随着工业4.0在国内如火如荼展开，公司也不断实现智慧生产的目标，从基本信息化，到数字化、大数据管理、智 慧化升级，提供更高更快的响应速度和高附加价值的产品给到客户。 四、主营业务分析 1、概述 2021 年是公司极其艰难的一年。面对前所未有的困难和压力，在大股东的关心和支持下，在董事会的正确决策下，管 理层带领全体员工坚决按照“控风险、保稳定、促改革、谋发展”的总体部署，扎实推进管理结构性和生产结构性“两项改 革”，不断夯实基础管理，优化组织架构，完善管理体系，确保了企业生产经营逐步稳定。 2021年，公司实现营业总收入321,835.19万元，较上年同期减少195,265.78万元，降幅37.76%；归属于上市公司股东的 净利润-138,490.20万元，较上年同期减少亏损136,529.18万元，减幅49.64%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 利润-693,764.44万元，较上年同期增加亏损406,327.35万元，增幅141.36%。公司业绩亏损的原因及改善措施如下： （1）公司业绩亏损的主要原因 本期归属于上市公司股东的净利润-138,490.20万元，尽管为亏损状态，但与上年同期-275,019.38万元对比，亏损减少 136,529.18万元，减幅达49.64%，净利润呈增长向好态势。公司通过营销策略调整，停止接毛利率过低的订单，同时进一步 加强成本控制，扭亏止损效果明显。本期产品销售毛利-14,214.21万元、毛利率-4.42%，与上期产品销售毛利-80,138.26万元、 毛利率-15.50%相比，减少亏损65,924.05万元、减亏幅度达82.26%。同时，本期期间费用比上期减少5,327.81万元，主要是优 化整合销售团队减少销售费用1,424.72万元，缩减贷款规模减少财务费用3,546.16万元。 本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-693,764.44万元，与上年同期-287,437.08万元对比，亏损增加 406,327.35万元，与扣非前归属于上市公司股东的净利润差异系会计核算处理导致。原因分析如下：因部分子（孙）公司重 整及清算出表，导致在合并层面转回出表子（孙）公司已计入合并报表未分配利润而增加投资收益552,390.06万元，计入非 经常性损益；因计提资产及信用减值损失分别为490,115.50万元、119,451.91万元（两项合计609,567.41万元）计入经常性损 益。 （2）公司已采取及拟采取的措施 ①深化产品转型升级，聚焦大客户开发。当前手机类产品市场竞争白热化，产品毛利率较低。为实现公司业绩的持续增 长，公司将深化产品转型升级，逐步降低手机类产品的占比，专注于穿戴、笔电、车载、工控、医疗等产品。同时，在目标 市场内，深耕存量客户，并聚焦大客户的开发，建立战略合作关系。 ②加快资源整合，降低运营成本。目前，公司已规划对厂区进行整合，一方面可大幅降低厂房租金、间接人员薪酬等运 营成本，另一方面可以更好地实现产业融合，为客户提供一站式服务。 ③全面推进精益生产，提高生产良率和效率。2022年公司将按照计划有序推进精益生产，提升现场管理水平和改善能力， 提高生产良率和效率。 ④重构采购模式，加大采购降本。为有效控制采购成本，公司将调整采购模式，对通用性物料进行集中采购，对紧缺材 料实施策略性采购。同时，2022年公司将会持续对物料采购价格进行梳理，挖掘降本空间。 ⑤强化技术创新，开辟降本新途径。为提升公司的技术竞争力，公司成立技术创新部，旨在研究行业的新技术、新工艺、 新材料，协助各业务板块降低产品的设计成本，开辟降低生产成本的新途径。 ⑥提升自动化水平，降低用工成本。目前，公司正在规划成立自动化开发部门，为各子公司提供自动化设备的开发和导 入服务，提高公司的自动化水平。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否
√ 适用 □ 不适用 库存量较同比减少95.34%，因子公司星星触控、星星精密合并重整，子公司东莞精密、孙公司星星玻璃破产清算，导 致合并报表范围发生变化，期末库存量不含出表公司数据。 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元
√ 是 □ 否 本公司本年度投资新设子公司 6家，分别为：江西钜鑫弘电子科技有限公司、江西钜宇弘电子科技有限公司、江西宇弘 贵金属制造有限公司、深圳星鸿禧电子科技有限公司、深圳星际创新研究中心有限公司和深圳星科晟科技有限公司，本年度 将上述 6 家单位纳入合并范围。 本公司本年度减少子公司 4家，分别为：因实质合并重整减少的子公司星星精密和星星触控 2家，因破产清算减少的子 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
√ 适用 □ 不适用 公司的前五大客户主要是为视窗防护屏、触控显示模组、结构件产品的下游客户，公司与前五名客户不存在关联关系， 公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中无直接或间接 拥有权益。 公司主要供应商情况
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