[年报]康跃科技(300391):2021年年度报告
原标题:康跃科技:2021年年度报告 2021年年度报告 公告编号：2022-020 2022年 04月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人郭晓伟、主管会计工作负责人郑树峰及会计机构负责人(会计主管人员)郑树峰声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、产业政策的风险 公司销售的光伏设备、内燃机零部件以及药品制造业受宏观经济周期、国家产业政策和投资政策影响较大。国家宏观经济出现周期波动或者国家产业政策和投资政策发生变化，将影响市场对公司产品的需求量与需求趋势，进而对本公司的生产经营和未来发展产生直接影响。行业整体不景气时，可能会导致行业信心不足，使订单减少。同时，部分下游客户开工率较低或处于停产状态，资金状况恶化，可能会推迟货款的支付，使得公司无法按照合同约定在正常期限内回收货款。 对此，公司对内加强基础管理和现场管理，挖潜增效、降低成本，对外加大市场和下游客户的开发力度，加大新市场的开发投入，通过技术创新，提高产品性能，增强产品竞争力，提升产品的盈利能力。 2、应收账款风险 截至本报告期末，公司应收账款为 137,795.75万元，占流动资产比例66.93%；应收账款金额较高将影响公司的资金周转和经营活动的现金流量，给公司的营运资金带来一定的压力。公司客户账款信用期较长，导致应收账款占用资金额度大。截至报告期末，公司的应收账款账龄基本为 1年以内，质量良好。 对此，公司加强应收账款的管理，建立了销售回款考核机制，努力控制应收账款的规模，保证应收账款的回收。 3、业务拓展及整合风险 本次重大资产重组完成后，上市公司主营业务将新增涵盖中药饮片、空心胶囊及医药批发等医药相关产业。鉴于医药产业在客户群体、经营模式、盈利要素和风险属性等方面与上市公司原有业务有较大差异，若上市公司的管理能力和管理水平不能有效满足标的资产相关业务的发展需要，将可能对公司医药业务的发展产生不利影响，从而影响上市公司的盈利水平。 对此，公司与子公司加强管理互助，结合各自管理优势，互动推介学习，逐步形成集团管理思维。尊重各并购企业多年形成的企业核心文化，对各自文化精髓鼓励吸收利用，对落后于现代企业管理要求的文化现状提出改善建议。 4、业绩承诺补偿不足的风险 本次重大资产重组中，根据上市公司与业绩承诺人签署的《业绩补偿协议》，业绩承诺人承诺 2020年度、2021年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润分别不低于 18,000.00万元、20,000.00万元，2020年度-2022年度三年累计不低于61,000.00万元，若本次交易无法在 2020年度实施完毕,则业绩承诺期限延续至2023年度，2021年度、2022年度经审计的净利润分别不低于 20,000.00万元、23,000.00万元，2021-2023年度三年累计经审计的净利润不低于 68,000.00万元。 若出现宏观经济波动、市场竞争加剧、经营管理不善等情况，业绩承诺期内标的公司的经营业绩能否达到预期仍存在不确定性，可能导致业绩承诺数据与未来实际经营情况存在差异，存在业绩承诺无法实现的风险。 对此，公司之间财务互信，并购企业定期向母公司财务汇总真实准确的财务数据，通过数据反映经营实况，紧密关注子公司的经营状况。加大与子公司的沟通，协助子公司提高技术水平，加大市场开发能力，使子公司达成业绩承诺目标。 5、商誉减值风险 本次重大资产重组构成非同一控制下企业合并。根据《企业会计准则》，购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认为商誉。该商誉不做摊销处理，但需要在未来每年年度终了时进行减值测试。本次交易完成后，上市公司将会确认较大金额的商誉，若标的公司未来经营状况未达预期，那么本次收购标的资产所形成的商誉将会有减值风险，从而对上市公司经营业绩产生不利影响。 对此，母公司紧密关注子公司的经营状况，防止因重大决策失误导致公司经营不善，降低造成商誉减值的风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2 第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................9 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................................................................. 13 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 35 第五节 环境和社会责任 ..................................................................................................................................................................... 49 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 51 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 93 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................................................................... 100 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................................................... 101 第十节 财务报告 ............................................................................................................................................................................... 102 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定信息披露网站上披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否
定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 六、分季度主要财务指标 单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元
□ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定 为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 康跃科技主营业务包含医药制造业、通用设备制造业及新能源业，形成以医药制造业务为主，内燃机零部件业务与光伏 设备业务多元并进的发展格局。 1、医药制造业务行业情况 长江星主要从事中药饮片、药用胶囊生产销售，以及药品、保健品和医疗器械批发等业务，构筑了从中药饮片生产、空 心胶囊生产和医药物流网络为一体化的医药产业链布局。 2021年是国家“十四五”开局之年，宏观环境继续发生着变化，中国经济在疫情背景下继续修复，GDP稳步增长，经济向 高质量发展。3月29日，国务院办公厅印发《“十四五”中医药发展规划》，明确“十四五”时期中医药发展目标任务和重点措 施，《规划》明确提出15大主要发展指标，强调完善中医药价格和医保政策、推动创新中药注册审批优化，坚持推进中医药 现代化、产业化，推动中医药高质量发展和走向世界。从整个医药制造业上来看，医药行业近年来均处于良性的发展阶段。 尤其是2008年之后，随着医保覆盖范围的扩大以及医保额度的提高，我国医药工业销售收入以及药品终端规模都呈现加速增 长的态势。我国作为全球人口最多的国家，已成为全球最大的新兴医药市场，也是世界上增长最快的地区市场之一。 医药行业作为需求刚性特征最为明显的行业之一，不存在明显的周期性和区域性特征。 2021年11月，国家反垄断局正式挂牌，出台了《关于原料药领域的反垄断指南》(下称反垄断指南)，这也意味着原料药 行业监管将进一步加严，未来医药行业对于垄断行为的监管、处罚也将更加严格。在此背景下，需要药企引起高度重视，只 有合规经营，才能走得更远。 2021年下半年以来，部分中药材、中成药涨价。另外，12月份，还在涨价的中药材品种不乏一些常见品种，如黄连、金 银花、黄芩等，也包括陈皮、石斛等新进药食同源的品种，这些品种上涨幅度大约在10%到20%之间。并且即便是在涨价的 情况下，药材仍供不应求。 长江星拥有完善的中药饮片生产线，并按照不同的中药饮片炮制要求，根据可能影响产品质量的各种变量因素，包括干 燥、产品收率、水分、杂质等、品种的工艺验证结果，结合GMP的管理要求和国家标准，制定了规范化的中药炮制生产工 艺流程。 长江星药用胶囊拥有优化的辅料配方，胶囊的配方决定了许多特性，胶囊配方是生产高品质胶囊的至关重要的基础。在 胶囊上机过程以及贮存过程中，不良的配方会导致外观缺陷、上机不好、胶囊变形、容易脆碎，尤其是与填充的药物发生反 应降低药效。长江星根据制药企业的需要，开发出一系列配方，以应对不同客户对胶囊的品质需求，其中主要包括：①抗中 药胶囊脆碎配方、②低交联反应配方、③促药物溶出配方、④适合粘性药物配方等。 长江星作为国内主要的药用胶囊生产企业之一，是诸多大型制药企业的胶囊供应商，并实现稳定供货。 依托于长江星先进的空心胶囊制造工艺，多年积累的中药材采购、拣选及质量把控能力，以及稳定和高质量的中药材供 应货源，制药企业客户及长江星之间逐渐形成了一个良性、相互信任的战略合作关系，即制药企业作为公司的客户，向长江 星采购空心胶囊，向长江源及新峰制药采购净药材等中药饮片，并将部分自产中成药销售给公司，藉用公司多年来经营批发 流通业务所积累的强大渠道力对外销售。 2、内燃机零部件业务行业情况 2021年是中国“十四五”规划的开局之年，我国汽车产业仍将面临国际环境复杂多变、全球疫情持续蔓延、国内疫情防控 形势严峻，以及全球汽车供应链不稳定因素增加等诸多挑战。根据内燃机工业协会网站数据显示，2021年内燃机全年总销量 5047.36万台，全年销量较同期增长7.91%，与2019年相比增长6.97%。汽油机总体形势表现较好，带动行业总体有所好转， 但由于受到原材料供需矛盾、疫情反复等因素影响，市场需求仍受到抑制；柴油机市场表现不乐观，柴油机销量持续同比下 降，全年同比下降3.10%。商用车降幅明显，全年下降2.05%。 内燃机行业市场需求受宏观经济周期、国家产业政策和投资政策影响。我国民族增压器生产企业竞争激烈，目前公司行 业排名处于民族增压器生产商前列，为响应国家节能环保政策和号召，公司不断加快增压器产品技术迭代升级的步伐，通过 技术创新、质量提升、管理优化，积极抢占增压器市场份额。 3、光伏设备业务行业情况 2021年，全国光伏行业立足碳达峰碳中和，把握行业发展机遇，克服全球疫情反复、经济形势严峻、国际贸易壁垒等不 利影响，持续深化供给侧结构性改革，加快推进产业智能创新升级，行业运行整体向好。 根据中国光伏行业协会显示，光伏产业供应链价格普遍上涨，据统计，2021年光伏供应链各环节中硅料最高涨幅为224%， 单晶硅片最高涨幅为82%，单晶电池片最高涨幅为32%，组件最高涨幅为25%。分析供应链价格上涨原因，主要包括以下几 方面：一是全球通货膨胀及大宗商品价格上涨。我国是全球第一个从疫情中复产满产的国家，世界订单涌向我国，需求量高， 供不应求，导致大宗商品价格上涨，美国的金融政策也导致全世界通货膨胀增加。二是部分产品出现阶段性供需失衡。 我国光伏电站的投资成本处在下降的过程中，2021年由于整个供应链价格的上涨，系统及组件价格出现了首次上扬，分 别同比增长4%和22.9%。但是，从长远来看，我国光伏电站的投资成本仍将保持下降的趋势。由于组件价格的上升，光伏电 站非技术成本占比首次出现了下降，很多地方需要产能配套，用市场换项目已成为行业普遍现象。 羿珩科技是专业的太阳能光伏组件装备生产企业，致力于太阳能光伏组件装备的研发与制造。拥有二十余年的行业深耕 经验、对行业竞争状况及产品发展趋势深度了解，拥有技术过硬具有创新研发能力的技术队伍，有专业高效的市场营销队伍， 立足市场前沿，积极为客户提供定制化、全方位的产品服务。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4号——创业板行业信息披露》中的“光伏产业链相关业务”的披露要 求： 报告期内，康跃科技主营业务包含医药制造业、通用设备制造业及新能源业，形成以医药制造业务为主，内燃机零部件 （一）公司控股子公司长江星主要从事中药饮片、药用胶囊的研发、生产和销售以及医药批发等业务。 1、经营模式和业绩驱动因素 长江星的主要业务可分为自产产品及医药批发业务两大类，其中自产产品包括中药饮片和空心胶囊；医药批发业务系标 的公司向医药物流企业或制药企业采购药品、保健品及医疗器械等，并将采购的产品销售给客户以赚取利润。长江星自成立 以来，依托完善的中药饮片炮制工艺技术、全自动化胶囊生产技术、优化的辅料配方、先进的检测技术等，生产满足客户需 求的高品质产品；借助在医药领域上下游的业务资源，逐步建立起连接制药企业、医药物流企业和零售终端的医药物流网络。 同时，长江星已经建立起中药材种植、精细化炮制加工、销售的完整中药饮片生产链，依托自身优势，将持续扩大道地 药材种植品种和面积，相应提升生产加工能力，不断提高行业影响力和竞争优势，借助我国中医药振兴战略不断快速发展。 2、主营产品 长江星主要从事中药饮片、药用胶囊生产销售，以及药品、保健品和医疗器械批发等业务。 （1）长江源及新峰制药生产的中药饮片品种繁多，涉及根茎类、果实种子类、全草花叶类、树皮类、藤木树脂类、动 物类、菌藻类等数百种品类。根据处理方式的不同，将饮片产品分为普通饮片、毒性饮片、口服饮片以及高档精致饮片花茶 系列产品等。 （2）长江星生产的空心胶囊根据外观的不同可分为透明、半透明、不透明三种，广泛应用于医药和保健品领域，并主 要用于灌装粉状、粒状固体药物，如自制散剂、保健品、药剂等。空心胶囊具有良好的掩味作用、很好的生物利用度、更高 的患者偏好，同时其定制的颜色和印字设计使药物更具辨识度，结合药企进行品牌宣传，成为制药企业和保健品公司的优先 选择。 （3）长江丰、舒惠涛和永瑞元医药批发业务主要包括药品、保健品及医疗器械等的批发销售。医药批发行业是连接上 游医药生产企业和下游零售终端承上启下的重要环节。公司从其他流通企业或上游医药生产企业处采购药品、保健食品及医 疗器械，然后再批发给下游的流通企业、药店、诊所等，通过交易差价获取利润。 （二）公司全资子公司康跃（山东）主要从事涡轮增压器产品的研发、生产及销售。 1、经营模式和业绩驱动因素 公司是专业的内燃机零部件生产企业，具备较强的新产品开发、制造能力，行业排名处于民族增压器生产商前列。公司 拥有专业化研发团队，致力于增压器核心技术的自主研发和创新，能根据市场需求，及时开发、制造出客户所需产品，同时 公司拥有较为完善的营销体系，通过营销团队的努力，建立较为稳固的客户群体，属于“设计+生产+销售”型经营模式。 2、主营产品 公司产品目前主要为柴油机用涡轮增压器，广泛应用于商用车、铁路机车、工程机械、农业机械、船舶、发电机组等， 公司正在进行燃料电池用电控增压器的研发，实现了试制样机、内部及客户性能试验的认可。涡轮增压器产品能够有效提高 内燃机使用功率，降低燃油消耗，减少有害物排放，具有节能增效环保的优势。 （三）公司之全资子公司羿珩科技主要从事层压机、叠焊机等光伏设备的研发、生产和销售。 1、经营模式和业绩驱动因素 公司是专业的太阳能光伏组件装备生产企业，具备较强的新产品开发、制造能力。拥有二十余年的行业深耕经验、对行 业竞争状况及产品发展趋势深度了解，拥有技术过硬具有创新研发能力的技术队伍，有专业高效的市场营销队伍，立足市场 前沿，积极为客户提供定制化、全方位的产品服务，属于“设计+生产+销售”型经营模式。 2、主营产品 公司致力于太阳能光伏组件装备的研发与制造，主要产品为全自动层压机以及全自动汇流条焊接机，均为光伏组件生产 线的核心设备。其中，全自动层压机以双层三腔全自动层压机为主要产品。 三、核心竞争力分析 （一）医药制造业的核心竞争力 1、生产技术优势 长江星自成立以来，始终坚持致力于以发展和支持中医药为核心要义、大健康产业为规划蓝图的医药事业。报告期内， 长江星整体业务的快速发展亦得益于旗下各业务板块的几大核心技术优势： （1）优化的辅料配方 胶囊的配方决定了许多特性，胶囊配方是生产高品质胶囊的至关重要的基础。在胶囊上机过程以及贮存过程中，不良的 配方会导致外观缺陷、上机不好、胶囊变形、容易脆碎，尤其是与填充的药物发生反应降低药效。长江星根据制药企业的需 要，开发出一系列配方，以应对不同客户对胶囊的品质需求，其中主要包括：①抗中药胶囊脆碎配方②低交联反应配方③促 药物溶出配方④适合粘性药物配方等： A、抗中药胶囊脆碎配方 药用胶囊的脆碎问题主要源于其整体的水分不足。例如，明胶空心胶囊水分在9%以下时，胶囊囊体容易发脆或有自爆 现象，从而引发胶囊成品药质量不合格。具体到中药胶囊产品，其中的中药提取物成分复杂，富含糖分且水分含量较低（提 取的中药浸膏粉水分一般低于3%），较普通药品胶囊更易发生脆碎的现象。 为解决中药胶囊水分比例较低而导致的脆碎问题，公司一方面通过科学设计，优化工艺组方，在配方中适度增加丙三醇、 PEG等成分，另一方面，选取优质明胶，使得填充用的明胶空心胶囊水分保持在15-16%，待胶囊中装入中药浸膏粉后，水 分能有效地从明胶空心胶囊囊体向中药浸膏粉迁移，使其水分比例情况稳定在9%以上的合理水平，有效改进胶囊产品的整 体抗脆碎性能。 B、低交联反应配方 交联反应是胶囊剂内容物为化学药的常见现象：明胶大分子中的一个基团与药物发生交联反应，形成一层薄膜包裹药物， 使药物不能有效溶出、释放、吸收，进而影响药物的有效使用。 公司针对化药易发生交联反应的问题，通过正交实验，优化配方，从明胶原料配比开始着手，采用低粘度、高冻力的明 胶配比，同时在工艺上适当添加抗交联反应辅料，从而有效的对抗交联反应。 C、促药物溶出配方 根据中国药典的相关要求，化学药胶囊剂均需检测药物溶出度，并要求在存储期均能满足溶出度要求，而作为胶囊剂的 重要组成部分，明胶空心胶囊对药剂的溶出有较为明显的影响。 公司采用科学配方，根据不同的药剂化学成分，在胶囊的生产过程中适当采用山梨醇酯、十二烷基硫酸钠等不同活性成 分，使胶囊崩解迅速而细腻，并促进内容物有效溶出。 D、适合粘性药物配方 鉴于部分药剂的粘性较强，例如：含有一定量的超细粉末，在干燥环境下，产生静电吸附现象；或者粉末本身含有大量 粘性成分如粘液质、多糖等情况，使得上述高粘性药剂在做胶囊填充时，不易抛光。 为解决粘性药物的胶囊填充，较为理想的方式即为增加胶囊表面滑度。经过反复实验，公司目前采用在溶胶阶段，添加 适量十二烷基硫酸钠，并在抛光时适量增加抛光剂的方式，使得明胶空心胶囊对粘性药物有较好的适应性。 （2）先进的生产线 截止目前，长江星拥有全自动生产线8条，半自动生产线20条，整体产能超过170亿粒。公司采用的全自动胶囊生产线具 有空间利用率高、车间布局更合理、工作人员少、生产工序简化、人工操作环节少、交叉感染风险低等优势。全自动生产线 生产的胶囊产品比半自动生产线具有较高的质量稳定性和胶囊填充上机率，对于制药企业而言具有更高的产品价值。同时， 对于胶囊产品而言，更高的良品率亦意味着更低的成本，有望帮助公司持续降低产品的单位成本。 全自动胶囊生产线与普通胶囊生产线各项主要参数对比情况如下：
长江星拥有完善的中药饮片生产线，并按照不同的中药饮片炮制要求，根据可能影响产品质量的各种变量因素，包括干 燥、产品收率、水分、杂质等、品种的工艺验证结果，结合GMP的管理要求和国家标准，制定了规范化的中药炮制生产工 艺流程；公司聘用了具有中药饮片生产经验的资深员工，再结合现代化的生产设备，经过严格培训，现已成为公司的技术骨 干，在生产中一直严格按照国家和地方的相关法规和炮制工艺的要求组织生产，长江源制药和新峰制药中药饮片生产车间已 通过了GMP认证并始终严格执行相关标准。 2、严格的产品质量管控 空心胶囊产品作为基础药用辅料之一，长江星一直将产品的标准化、规范化、安全性作为空心胶囊生产的根本标准。自 成立以来，产品质量控制体系的建立和规范一直是公司发展的基础。 针对中药饮片产品，长江星除了对生产端严格执行GMP标准，更是从上游原材料采购环节就开始严格质量把控：在采 购环节，公司的采购专员均具备多年中药材鉴别经验，采购人员一方面须对主要供应商的中药材种植、收集情况定期进行询 问和实地考察，以了解其生长和供应质量情况。另一方面，鉴于原药材是否为道地药材或非道地药材，野生的或是种植的， 或是药材品质的优劣，在外形、色泽和气味等方面存在细微差异，通过采购专员自身丰富的中药材鉴别经验能够初步加以区 分。在实际入库前，由公司质量部门对每款中药材的品相、质量等方面进行严格检验。通过相关仪器的检测，可以检测出其 中的农药残留、重金属含量是否达标等。鉴于中药饮片对于中药材原料的依赖度非常高，因此原材料的质量严格管控不仅能 确保终端产品的质量，也能减少产品生产环节中多余的去除杂质、清洗等方面工序，降低整体的生产成本。公司及公司子公 司相关生产线已通过新版《药品生产质量管理规范》（GMP）认证，并获得《药品GMP证书》。公司产品历次无重大质量 事故发生，在市场上享有良好声誉。 3、“医药工业+医药物流”联动的集团化运作 在长江星内部，依托完善的中药饮片炮制工艺技术、全自动化胶囊生产技术生产满足客户需求的高品质中药饮片及空心 胶囊产品；同时，借助在医药领域上下游的业务资源，逐步建立起连接制药企业、医药物流企业和零售终端的医药物流网络。 依托于长江星先进的空心胶囊制造工艺，多年积累的中药材采购、拣选及质量把控能力，以及稳定和高质量的中药材供应货 源，制药企业客户及长江星之间逐渐形成了一个良性、相互信任的战略合作关系，即制药企业作为公司的客户，向长江星采 购空心胶囊，向长江源及新峰制药采购净药材等中药饮片，并将部分自产中成药销售给公司，藉用公司多年来经营批发流通 业务所积累的强大渠道力对外销售。 上述“以医药物流板块的拓展与大型制药企业建立合作关系，再以医药工业板块的优质产品推动销售”的集团化运作模式 能够帮助长江星持续加强与客户之间的信任与合作关系，并最终转化为自身较强的经营壁垒和产业链优势。 4、覆盖全国的采购网络 长江星谙熟中药产业，在多种药材的主要种植区域均建立了稳定的采购渠道、与大规模中药材种植户、经纪人建立了良 好的信任与合作关系。目前，长江星已经建立了覆盖全国的中药原料采购网络，能够根据客户需求及时采购到质量合格的道 地中药材，满足客户的需求。 在医药流通领域，长江星与多家大型药品生产和大量批发企业建立了业务往来关系，多家主要供应商与长江星均有较多 年限的合作，保证了长江星在产品价格及质量方面的竞争优势。同时，长江星通过质量信息平台等多项质量管理措施，严格 遵守国家GSP标准执行商品采购、物流及销售的全过程，持续保证采购商品质量的稳定。 5、营销口碑优势 长江星具有完善的营销管理机制，始终坚持以客户为中心，为客户创造价值，不断创新营销理念，在产品高度标准化前 提下，大力推行定制化营销服务模式。通过长期培育，目前长江星建立了一支经验丰富、市场开拓能力突出的一流销售队伍， 将专业化的技术支持、技术服务有机地融合于系统的营销中，长期以来，凭借优良的产品品质与严格的质量管理体系，公司 产品获得了众多制药企业的认可，并与多家大型制药企业建立了稳固的合作伙伴关系，通过与大型制药企业的合作，公司不 断提高自身的行业知名度，及时充分地掌握行业的需求和动态，从而为公司客户规模和销售网络的不断完善提供有力保障。 6、管理优势 长江星拥有稳定、专业的管理团队，并且管理团队长期合作，协同性高。多名管理人员拥有医药行业丰富的从业经历和 专业知识，熟悉公司业务，对市场竞争环境等有深入了解。 长江星建立了从供应商选择、原材料采购、产品研发、生产管理、质量检测到产品销售的整体管理体系，对产量、成本、 销量等业绩指标进行追踪管理，并对运营过程中的每一个流程均实行精细化管理。 7、品牌优势 长江星商标为中国驰名商标和湖北省著名商标，先后荣获“全国实施用户满意工程先进单位”、“湖北省文明诚信私营企 业”等荣誉称号。 （二）内燃机零部件业务的核心竞争力优势 1、公司拥有泰山学者和鸢都学者岗位，是省涡轮增压器工程技术研究中心、省级企业技术中心和省级工业设计中心的 依托单位，2008年设立了博士后科研工作站，2009年成为机械工业内燃机增压系统重点实验室承建单位，同年实验室通过 CNAS认可。2012年批复建设山东省工程实验室，2014年成为机械工业内燃机增压系统重点实验室依托单位。近几年共有多 项成果通过省市科技部门的技术鉴定，承担省级以上项目30多项，包括国家火炬计划项目、国家重大成果转化项目、国家重 点产业振兴和技术改造项目等。产品获得多项荣誉，其中KT60S双层通道（DLP）可变截面涡轮增压器、JP90S分体式非对 称涡轮增压器被评为国家重点新产品；KT60S双层通道（DLP）可变截面涡轮增压器获得山东省科技进步奖二等奖，JK60S 可变截面涡轮增压器、J60S防爆涡轮增压器、高功率四缸商用车发动机涡轮增压器均获得山东省科技进步奖三等奖；JP50S 汽油机涡轮增压器、JK60S可变截面涡轮增压器获得中国机械工业科学技术奖，多项技术填补了国内外空白。 2、公司目前拥有近百人的专业化研发团队，致力于增压器核心技术的自主研发和创新。专利申请数量在行业内遥遥领 先，是目前行业内最早一家在国际上申请发明专利的企业。公司先后获得中国专利与名牌展览会专利特别金奖、第十届山东 省专利二等奖、山东省专利明星企业、中国机械工业科学技术奖、国家知识产权优势企业、第三届潍坊市市长杯工业设计大 赛一等奖、山东省技术创新示范企业、山东省机械工业科学技术进步奖、山东省知名品牌、山东省海洋产业民营企业10强、 山东省智能制造标杆企业、山东省优质品牌、山东省制造业单项冠军等荣誉称号。2021年度公司凭借雄厚的技术实力获得山 东省2021年度创新成果（项目）、山东省装备制造业科技创新奖、山东省智能工厂等荣誉。 （三）光伏设备业务的核心竞争力 1、羿珩科技凭借二十余年深耕行业、扎身行业的态度，积极为客户提供定制化、全方位的产品服务，多年来与晶科能 源、天合光能、阿特斯、晶澳太阳能等主流光伏组件厂商保持长期稳定的合作关系，并积极开发新客户，有利于保持业务稳 定增长以及持续发展。 2、羿珩科技是高新技术企业，与诸多高校或科研机构建立了长期合作研发关系，多次进行新项目技术路径分析和成果 推广领域的研究。 3、羿珩科技立足于智能专用设备的研发，相继开发出油加热层压机、BIPV双玻组件专用层压机、双层式流水线对接层 压机、双联动全自动层压机、三联动式层压机、全套智能封装设备流水线、双层三腔全自动层压机、全自动汇流条焊接机、 大面积层压机等产品，不断攻克技术难点，提升了本土同类产品的运行效率与性能，填补了国产组件封装设备自动化、智能 化的空白，在国内光伏组件封装设备领域具有较强的技术优势。羿珩科技开发的多项技术在国内居于领先地位。 羿珩科技取得多项专利，从而能不断保持公司持续向市场推出更新产品的能力，不断促使行业技术进步。 4、羿珩科技智能化装备均是完全自主知识产权的正向设计产物，并能根据行业的发展趋势，不断对技术进行迭代升级。 羿珩科技依靠多年的技术积累和经验，可根据用户特殊需求提供高响应速度的研发设计服务；相较于国外竞争对手，又可根 据国内各大组件厂商现场工况，一方面提供更适合国内生产流程的智能化制造全流程成套装备，另一方面还能提供便于现场 维修的技术，用户体验较好，具有较强的竞争优势。 四、主营业务分析 1、概述 （一）报告期内主要工作 1、医药业务 （1）中药饮片业务 随着消费者对药品品质和安全性的日益重视，原产地“道地”并经有机产品认证的中药材为原料炮制的中药饮片将受到市 场青睐。公司与各农户及高校深度合作，进行有关中药材培育、提取加工等方面的科研项目合作，同时，公司收购或承包山 林地进行中药材种植基地建设，并且积极组织农户成立农业合作组织，进行规模化种植，不仅带动了种植药材的农户脱贫， 且有效保障了药材原料安全及采购成本的控制。建立了中药材种植、精细化炮制加工、销售的完整中药饮片生产销售链，依 托自身优势，不断提高行业影响力和竞争优势。 目前，长江源与中南民族大学签约合作共同研发治疗病毒性肺炎和病毒性感冒中成药项目也正在有序进展中。 （2）药用胶囊业务 报告期内医药行业各项改革措施陆续深入，同时受医保控费、仿制药一致性评价、两票制、药品集采政策、新《药品管 理法》实施等政策影响，行业市场竞争加剧。面对新的形势，公司上下一心，紧抓市场变化机遇，积极开拓新市场，培育优 质客户，协同上下游合作伙伴、优化生产工艺。 （3）医药批发业务 2019年12月1日施行的新《药品管理法》在目前仍有较大影响，行业精细化管理、高质量发展时代已经来临。通过市场 竞争与行业整合，大型医药流通企业凭借其规模优势、强大的市场覆盖率、物流仓储优势及配送效率、客户服务体验等能力 获取更多上、下游资源和市场份额，并聚焦医药流通供应链增值服务，促进与上下游合作伙伴的共赢发展。作为区域渠道商， 只有为上下游合作伙伴提供高效、便捷、高性价比服务的医药流通企业才能不断发展壮大。 长江星下属长江丰、舒惠涛和永瑞元三家子公司全力开拓市场渠道和新客户。 2021年为了推动公司医药产业国际化发展进程，实现“走出去”的新突破，公司布局对外贸易业务，申报设立大健康产业 园公共型保税仓。大健康产业园公共型保税仓建成后，将利用国内国外两个市场、两种资源，实现企业高质量发展。届时作 为荆州第一家保税仓的设立，将解决我市及周边地区外贸企业保税需求，集聚鄂南、湘北、湘西外贸资源，拉动区域外贸经 济及GDP增长，同时提高社会就业率。2021年11月已得到当地县政府批准。 2、内燃机零部件业务 （1）市场方面： 国内市场：2021年抓住国六切换的有利契机，紧跟公司发展规划，大力推进潍柴、上柴、玉柴等大中型增压器项目与气 体机项目，市场占有率稳步提升。但因受原材料价格上涨、同行业竞争加剧等因素影响，内燃机零部件业务利润下降。 国际市场：在疫情席卷全球的背景下，2021年各国汽车市场均承受了严峻考验。公司多举措做好市场维护与开拓工作， 涡轮增压器及零部件产品出口额稳步增长。 （2）技术研发： 随着道路国6、非道路国4和大机重点项目定型和变型产品增多，公司将以轻型道路、非道路、中重型和大机项目为主， 重点是排放升级的道路国6和非道路国4产品。 （3）体系建设方面： 顺利通过ISO9001、IATF16949、ISO14001、ISO45001、ISO/IEC17025五大管理体系的认证，保持管理体系及证书的有 效性；组织人员进行体系内部培训及体系竞赛，培养和提升各管理层人员的管理技能；顺利通过现有及潜在客户的体系审核， 增强客户满意度；多次组织进行体系审核、产品专项审核、过程审核，共提出并优化改善公司业务流程近一百项。 3、光伏设备业务 （1）市场竞争加剧 2021年光伏设备市场竞争加剧，电加热层压机、电磁焊叠焊机逐渐成为市场主流产品，但公司电加热层压机、电磁焊接 模式叠焊机尚在试验阶段，不能形成规模销售，导致公司销售订单较同期减少。 （2）自主创新能力建设 提升产学研合作层次，提高自主创新水平。整合地方高校资源，与燕山大学、东北大学等建立合作关系，与外部专家、 科研院所建立创新联合机制，在产学研合作的领域、范围、方式、层次方面下功夫，促进高校、科研院所技术人才和科技资 源优势与企业的资金、生产基地和市场网络优势的对接和互补，加快科技成果向生产力转化的进程，建立高效、协同、开放 的技术创新体系，促进企业自主创新能力再上一个新台阶。 （3）质量品牌建设 严格按照公司ISO9001质量体系认证标准及TUV认证标准开展工作； 树立品牌意识，注重商标、专利、软著等知识产 权的创建和保护，不断提升品牌形象，为企业质量品牌建设做好口碑宣传，增强企业产品品牌的知名度、认知度；加强并完 善产品工业设计的优化，达到产品技术的科学化，优化产品结构，使产品能运行稳定，提高产量及产品质量；选择合适的渠 道进行品牌推广。基于产品本身质量过硬的基础，选择相关媒体进行宣传；积极认真组织参加行业内部的各种展会、会议， 通过这些难得的行业交流形式，抓住机遇，重点把企业质量品牌成功宣传出去，为今后企业做大做强做好服务。 （二）报告期内经营情况 公司报告期实现营业收入236,194.65万元，同比增长94.48%，归属于上市公司股东的净利润4,910.45万元，同比增长 93.94%，公司报告期内营业收入、净利润与上年同期相比均出现增长，增长的主要原因为公司自2020年12月取得长江星控 股权，将其纳入合并报表范围。 1、医药制造业务经营情况 报告期内，医药制造业务实现营业收入155,835.14万元，同比增长433%，主要原因为公司自2020年12月才将长江星纳入 合并报表范围；报告期内实现净利润23,756.61万元，归属于母公司所有者的净利润12,439.74万元。 2、内燃机零部件业务经营情况 报告期内，内燃机零部件业务实现营业收入46,934.68万元，同比增长13.98%，主要原因为本报告期内，公司加大国外 市场开拓力度，产品销售量增加；报告期内实现净利润108.58万元，下降的主要原因为原材料价格上涨，成本增加。 3、光伏设备业务经营情况 报告期内，光伏设备业务实现营业收入33,074.30万元，同比下降35.17%，主要原因为市场竞争加剧导致公司订单减少； 实现净利润-5,104.03万元，亏损的主要原因为原材料价格上涨，成本增加。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4号——创业板行业信息披露》中的“光伏产业链相关业务”的披露要 求： 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
单位：元
余电上网电价为当地脱硫煤电价（山东省 0.3949元/千瓦时）+可再生能源补贴电价 0.37 元/千瓦时，自发自用电价为“与用 电用户商定电价”+可再生能源补贴电价 0.37 元/千瓦时。 注 2：康诺电站于2017.12.30并网，该电站采用“自发自用、余电上网”模式，电价分为余电上网与自发自用两个层面。 余电上网电价为当地脱硫煤电价（山东省 0.3949元/千瓦时）+可再生能源补贴电价 0.42 元/千瓦时，自发自用电价为“与用 电用户商定电价”+可再生能源补贴电价 0.42 元/千瓦时。 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否
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