[年报]大晟文化(600892):2021年年度报告
原标题:大晟文化:2021年年度报告 大晟时代文化投资股份有限公司 2021年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 容诚会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人黄苹、主管会计工作负责人费海江及会计机构负责人（会计主管人员）林淑霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司 2021年度实现归属于上市公司股东的净利润为-11,316.32万元，母公司实现净利润-27,050.76万元。截至 2021年末母公司累积未分配利润-145,366.24万元，由于未分配利润为负数，董事会拟建议，2021年度不进行利润分配及资本公积金转增股本。该利润分配预案需提交 2021年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅董事会报告中“关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8 第四节 公司治理........................................................................................................................... 24 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 35 第六节 重要事项........................................................................................................................... 36 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 51 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 55 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 55 第十节 财务报告........................................................................................................................... 55
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2021年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，行业竞争格局发生较大变化，游戏公司头部效应凸显，影视行业处于下行周期。 公司基于长远的发展愿景，围绕 “大文化战略格局，打造泛娱乐产业平台”战略目标，稳中求进，砥砺前行，努力盘活现有影视项目资产，重点发展游戏业务，深耕游戏行业布局，不断提升游戏内容创新能力。公司将继续深化战略布局，持续关注游戏、影视类等文化板块的优质资产及项目，致力于为用户和观众提供丰富的文化娱乐内容及优质互联网服务，为公司未来发展创造新的利润增长点。 1.报告期内游戏业务经营情况 公司控股子公司淘乐网络专注于网络游戏领域中回合制端游与手游的研发与运营，已形成了研运一体的经营模式，通过自主创新进行新产品的开发及运营，重点发展手游。报告期内，淘乐网络主要产品有《桃花源记》（端游、手游）、《桃花源记 2》（端游）、《仙灵逍遥》（手游）等。截至 2021年 12月 31日止，有 2款新游戏产品研发正在有序推进中，分别为休闲类手游产品和回合制手游产品，预计将于 2022年上线运营。 公司全资孙公司祺曜互娱主营业务为基于 H5网页、手机移动端研发的动作角色扮演类游戏，主要产品有 H5游戏《魔界战记》、《决战沙城》等，目前平稳运营。G1项目自 2020年 5月开始研发，计划 2022年完成上线运营工作。 2.报告期内影视文化业务经营情况 公司全资子公司中联传动主营影视项目投资及制作，包括电视剧、网络剧、电影（院线电影和网络大电影）。报告期内，面对格局多变的行业竞争态势，为积极应对行业变化，中联传动对内部组织和团队进行了调整和优化，根据行业情况快速调整各项影视工作计划，减少影视业务的投入，全力推进已有作品的发行工作，努力盘活影视项目资产，争取尽快回收成本。 网络剧项目方面，《西游记女儿国》正在发行阶段；泰国版《狐狸的夏天》于 2020年 2月开机，拍摄进度受疫情影响，已在 2021年制作完成，且于 2021 年 12 月拿到网络剧备案号，2022年 3月份已在各平台开播。 电视剧方面，《彼岸花》于 2020年 5月 1日在腾讯及爱奇艺平台开播后，2022年电视台发行正在沟通中；由著名作家安妮宝贝的 IP改编而成的 60集电视剧项目《八月未央》将进行重新剪辑后，力争于 2022年开播。 二、报告期内公司所处行业情况 1.游戏方面 根据中国音数协游戏工委发布的《2021年中国游戏产业报告》，2021年中国游戏市场实际销售收入 2965.13亿元，同比增长 6.40%，增幅比例较去年同比缩减近 15%。相比版号停发 9个月的 2018年（5.32%），仅高出大约一个百分点而已。2021年游戏行业增速是仅小幅高于 2018年的次低点。 自 2021年 8月 30日国家新闻出版署下发《关于进一步严格管理切实防止未成年人沉迷网络游戏的通知》后，游戏行业在报告期内持续遭遇着强监管，一度导致新游戏版号发放暂停逾 9个月之久，至 2022年 4月份才再次发放，但发放数量和速度相比以前都有所下降。 2021年，中国游戏用户规模达 6.66亿人，同比增长 0.22%。前几年，虽然用户增长缓慢，但是用户规模每年大多还是以千万级增长，而今年的增幅与 2020年相比，用户规模变化不大，可见游戏人口红利见顶。今年下半年的用户规模比上半年呈现下降态势，主要是因为防沉迷新规落地。 在 2021年度市场销售收入中，贡献率最大的是中国自主研发游戏，其国内市场实际销售收入为 2558.19亿元，同比去年增加 156.27亿元，同比增长 6.51%，占国内市场销售总额八成以上。 鉴于 2021年新产品上线较少，且中国自主研发游戏海外市场实际销售收入维持较高的增长趋势，预计游戏出海将为中小型游戏公司的主要发展方向。 2.影视方面 2021年，影视行业在疫情影响及监管趋严的双重压力之下，面临着资本加速逃离，行业不断收缩，从业人员大量转行的困境。影视制作周期长，其中的不可控风险较多，尤其是国家现在对不良艺人的监管越来越严格，仅在 2021年，就有郑爽、吴亦凡、张哲瀚等多位艺人因失德、违法等重大负面事件，登上中国演出行业协会警示名单，不仅断送其个人演艺生涯，也连带着让相关影视项目资金打了水漂。种种风险下，投资方越来越谨慎，而这带来的直接影响就是项目的减少。 疫情扰动叠加行业深度调整，我国电视剧行业产能持续出清，2021年我国电视剧备案数量同比下滑 26%，取得发行许可证数同比下滑 4%。与此同时，市场集中度在提升，据国家广电总局披露，2021-2023年持“甲证”机构仅 41家，较 2019年下滑 44%。剧集行业马太效应显著，头部剧集是在线视频平台会员拉新与留存的利器。精品剧仍是稀缺资源，在行业采购预算收缩的背景下，聚焦头部现象或更加突出。 三、报告期内公司从事的业务情况 公司的主营业务为网络游戏研发、运营以及影视剧制作、发行业务。 在网络游戏业务方面，公司主要从事电脑客户端游戏、移动端游戏的研发和运营，主要以研发游戏产品，再独立运营或联合其他外部机构联合运营，玩家通过支付渠道进行虚拟道具消费的方式获取收入。 在影视业务方面，公司主要投资、拍摄及制作影视剧项目，该业务中通常以剧组为生产单位，公司和其他投资方共同出资筹建剧组并进行拍摄创作，最终按各自出资比例或合同约定等方式进行利益分配，该业务主要面向的客户包括电视台、电影院线、视频网站、移动互联网平台等。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）团队及人才优势 公司网络游戏业务核心管理团队均有多年的游戏从业经验，分别来自网易、腾讯等游戏行业知名企业，曾是多款成功网游大作的主创人员。在加入公司前，通过工作共事、行业交流等方式已建立起良好的合作关系，更在加入公司后共同合作过多款产品，团队之间的磨合已趋成熟，形成信任、稳定的合作关系。此外，公司网络游戏业务的核心管理团队充分利用其从业经验，对团队规模、经营成本、研发策划以及市场方向等企业经营过程中所涉及的核心因素进行严格、精准、全面地管控，确保自身业绩利润及行业市场地位的稳步增长。 （二）网络游戏产品线丰富 在手游市场竞争日趋激烈的背景下，公司正在不断调整战略布局，快速部署研发精品手游。 在开展精品游戏研发业务战略目标下，公司具有以下两个明显的竞争优势： 第一，公司研发实力雄厚，通过在端游、页游、手游领域的持续积累，已培养了一批成熟的研发团队，积累了大量的游戏开发技术经验，尤其在图像压缩，安装包大小控制，内存占用，特效处理等关键技术上拥有明显优势，为提供高质量的移动游戏奠定基础。 第二，公司拥有稳定的自有用户。一般手游用户均集中掌握于游戏发行渠道商手中，没有用户基础的手游团队对渠道商的依赖度较高，目前游戏发行渠道商在整个手游产业链中拥有较大的话语权。不同于业内普遍手游中小型团队，公司通过自身在端游、页游领域的发展经验及竞争优势，已积攒了大量的回合制、角色扮演类游戏用户基础，该等玩家对公司现有主流产品的忠实度较高，将其转化为高质量手游用户的难度大大降低。 五、报告期内主要经营情况 2021年，公司累计实现营业收入 21,425.91万元，归属母公司净利润-11,316.32万元。公司主要业务的经营情况详见公司 2021年年度报告“第三节 一、经营情况讨论与分析”章节。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：营业成本本期数1,173.11万元（上年同期数11,383.85万元），较上年减少10,210.74万元，主要系去年同期影视剧新媒体发行成功确认收入结转相应成本，本期未结转影视剧成本。 销售费用变动原因说明：销售费用本期数为5,792.06万元（上年同期数3,034.44万元），较上年增加2,757.62万元，主要系子公司游戏的广告投放力度增加所致。 管理费用变动原因说明：管理费用本期数为7,793.96万元（上年同期数5,456.35万元），较上年增加2,337.61万元，主要系公司人工成本增加及影视相关费用结转所致。 财务费用变动原因说明：财务费用本期数869.34万元（上年同期数1,181.94万元），较上年减少312.60万元，主要系公司借款利息减少所致。 研发费用变动原因说明：研发费用本期数为6,774.24万元（上年同期数6,335.92万元），较上年增加438.32万元，主要系研发人工成本增加所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金净额本期数为603.39万元，较上年同期9,219.06万元减少8,615.67万元，主要系本期影视剧销售回款减少及基金公司缩减基金规模，退还基金管理费所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金净额本期数为1,488.15万元，较上年同期-2,919.87万元增加4,408.02万元，主要系公司本期理财产品赎回金额大于投资金额所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金净额本期数为-3,823.20万元，较上年同期-7,261.93万元增加3,438.73万元，主要系本期新增银行借款及归还借款金额减少所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 □适用 √不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
(2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 前五名客户销售额 2,753.45万元，占年度销售总额 12.85%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 347.50万元，占年度销售总额 1.62 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 前五名供应商采购额 4,726.92万元，占年度采购总额 72.15%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0万元，占年度采购总额 0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 3. 费用 √适用 □不适用 （1）销售费用：销售费用本期数为 5,792.06万元（上年同期数 3,034.44万元），较上年增加 2,757.62万元，主要系子公司游戏的广告投放力度增加所致。 （2）管理费用：管理费用本期数为 7,793.96万元（上年同期数 5,456.35万元），较上年增加 2,337.61万元，主要系公司人工成本增加及影视相关费用结转所致。 （3）研发费用：研发费用本期数为 6,774.24万元（上年同期数 6,335.92万元），较上年增加 438.32万元，主要系研发人工成本增加所致。 （4）财务费用：财务费用本期数 869.34万元（上年同期数 1,181.94万元），较上年减少 312.60万元，主要系公司借款利息减少所致。 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 （1） 经营活动现金流 2021年经营活动产生的现金流入为 20,447.88万元，较上年同期 30,369.93万元减少 9,922.05万元，主要系本期影视剧销售回款减少及基金公司缩减基金规模，退还基金管理费所致。 2021年经营活动产生的现金流出为 19,844.49万元，较上年同期 21,150.87万元减少 1,306.38万元，主要系上年同期影视作品发行支付相关费用所致。 （2） 投资活动现金流 2021年投资活动产生的现金流入为 21,173.50万元，较上年同期 11,826.12万元增加 9,347.38万元，主要系公司本期理财产品及股票等交易性金融资产赎回所致。 2021年投资活动产生的现金流出19,685.34万元，较上年同期14,745.99万元增加4,939.35万元，主要系公司投资购买理财产品及股票等交易性金融资产所致。 （3） 筹资活动现金流 2021年筹资活动产生的现金流入为 2,000.00万元，较上年同期 0万元增加 2,000.00万元，主要系公司本期新增借款所致。 2021年筹资活动产生的现金流出为5,823.20万元，较上年同期7,261.93万元减少1,438.73万元，主要系公司本期归还借款金额减少所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 截至报告期末，公司持有的康曦影业 45.4539%股权及持有的子公司河北劝业场酒店管理有限公司83.33%股权处于质押状态（为悦融投资向银行贷款作抵押）。 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 一、游戏行业经营性信息分析 （1）营业收入、营业成本、推广营销费用及其占收入比例,重要游戏的运营模式以及收费方式如下： 单位：元
注：公司 2021年度游戏营业成本 11,344,919.44元，其中手游《桃花源记》的成本为 4,822,979.31元，主要为客服人员、网站部人员及运维人员的薪酬、 云服务费及技术服务费等；公司自主运营的端游《桃花源记》的成本为 2,972,217.70元，主要为客服人员、网站部人员及运维人员薪酬和服务器费用等。 （2）公司 2021年度主要游戏月平均付费用户数量、ARPU值及全年充值流水情况如下：
（3）网络游戏业务的收入确认政策和确认时点如下： 根据游戏运营平台的所有权不同，游戏运营模式主要包括自主平台运营和第三方平台联合运营两种运营模式： A：自有平台运营： 自有平台运营是指公司将自主开发的游戏产品利用自有游戏平台发布并运营。在自有平台运营模式下，公司全面负责游戏的运营、推广与维护，提 供平台游戏上线的广告投放、在线客服及充值收款的统一管理。游戏玩家在直接在公司游戏运营平台注册并进入游戏，通过对游戏充值获得游戏内的虚 拟货币，使用虚拟货币进行游戏道具的购买，公司在游戏玩家消耗完毕虚拟货币时将游戏玩家实际充值并已消费的金额确认收入。 B：第三方平台联合营运： 第三方平台联合营运是指公司将自主开发的游戏产品交由第三方游戏运营平台运营。在第三方平台联合运营模式下，游戏玩家需要注册成第三方平 台的用户，在第三方平台的充值系统中进行充值从而获得虚拟货币后，再在游戏中购买虚拟道具。第三方游戏平台公司负责平台的运营、推广、充值服 务以及计费系统的管理，公司提供技术支持服务。公司按照与第三方游戏平台公司合作协议所计算的分成金额在双方结算完毕核对无误后确认收入。 (五) 投资状况分析 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 报告期内，公司围绕“大文化战略格局，打造泛娱乐产业平台”的战略目标进行布局，通过收购或成立文化行业优质公司的方式深入挖掘文化领域市场。 1. 重大的股权投资 □适用 √不适用 2. 重大的非股权投资 □适用 √不适用 3. 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 公司 2021年购买理财产品及股票等交易性金融资产 19,543.23万元，主要资金来源为自有资金，报告期内赎回 20,351.32万元，取得投资收益 27.34万元，期末公允价值变动收益 32.69万元。 4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用 1、经公司第十一届董事会第八次会议、2021 年第一次临时股东大会审议通过，公司全资子公司悦融与华临天勤、康曦影业签署股权转让协议，悦融将其持有的康曦影业 45.4539%的股权转让给华临天勤，转让价格共计人民币 1元。本次转让完成后，公司仍保留华临天勤持有康曦影业股权份额对应的 70%收益权，该收益权包括未来处置收益、分红收益等。 2、经公司第十一届董事会第八次会议审议、2021 年第一次临时股东大会审议通过，公司向宁驰商贸转让子公司劝业场酒店 83.3333%股权，本次交易完成后，公司不再持有劝业场酒店的股权，劝业场酒店将不再纳入公司合并报表范围。 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 1、控股子公司 （1）深圳淘乐网络科技有限公司 公司控股子公司淘乐网络专注于网络游戏领域中回合制端游与手游的研发与运营，目前已形成了以回合制精品手游研发为主，研运一体的经营模式，研发的回合制游戏产品均位列行业前茅，获得业内一致好评。公司持有淘乐网络 89.45%的股权。截至 2021年 12月 31日，淘乐网络注册资本为 1,117.94万元、总资产为 17,987.41万元、净资产为 9,890.06万元，淘乐网络报告期内归属于母公司股东的净利润为 3,688.24万元。 （未完）  |