[年报]煌上煌(002695):2021年年度报告
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时间：2022年04月28日 17:57:01 中财网 |
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原标题:煌上煌:2021年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人褚浚、主管会计工作负责人曾细华及会计机构负责人(会计主管人员)胡泳声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
2021年年度报告中所涉及未来的经营计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本报告中详细描述了公司可能面对的风险因素，请查阅第三节管理层讨论与分析中关于公司未来发展展望的内容，敬请注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司 2021年权益分派实施时股权登记日总股本扣除回购证券专户股数后的股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利 0.60元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 ...................................................................... 10 第四节 公司治理 ...................................................................................... 49
第五节 环境和社会责任 .......................................................................... 69
第六节 重要事项 ...................................................................................... 74
第七节 股份变动及股东情况.................................................................. 86 第八节 优先股相关情况 .......................................................................... 93
第九节 债券相关情况 .............................................................................. 94
第十节 财务报告 ...................................................................................... 95
备查文件目录
一、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内，在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有董事长签名的 2021年度报告文本原件。
五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 煌上煌、公司、本公司 | 指 | 江西煌上煌集团食品股份有限公司 |
| 徐桂芬家族、实际控制人 | 指 | 徐桂芬、褚建庚、褚浚、褚剑四位家族成员 |
| 煌上煌集团 | 指 | 煌上煌集团有限公司，公司控股股东 |
| 新余煌上煌 | 指 | 新余煌上煌投资管理管理中心（有限合伙），煌上煌集团的子公司 |
| 永修煌上煌 | 指 | 永修县煌上煌九合种禽养殖有限公司，公司全资子公司 |
| 广东煌上煌 | 指 | 广东煌上煌食品有限公司，公司全资子公司 |
| 辽宁煌上煌 | 指 | 辽宁煌上煌食品有限公司，公司全资子公司 |
| 福建煌上煌 | 指 | 福建煌上煌食品有限公司，公司全资子公司 |
| 陕西煌上煌 | 指 | 陕西煌上煌食品有限公司，公司全资子公司 |
| 浙江煌上煌 | 指 | 浙江煌上煌食品有限公司，公司全资子公司 |
| 重庆煌上煌 | 指 | 重庆煌上煌食品有限公司，公司全资子公司 |
| 煌大食品 | 指 | 江西煌大食品有限公司，公司全资子公司 |
| 真真老老 | 指 | 嘉兴市真真老老食品有限公司，公司控股子公司 |
| 安顺物流 | 指 | 深圳市安顺冷链物流有限公司，广东煌上煌的全资子公司，公司孙公
司。 |
| 九州检测 | 指 | 江西九州检测检验有限公司，公司全资子公司 |
| 独椒戏 | 指 | 江西独椒戏食品有限公司，公司全资子公司 |
| 股东、股东大会 | 指 | 本公司股东、股东大会 |
| 董事、董事会 | 指 | 本公司董事、董事会 |
| 监事、监事会 | 指 | 本公司监事、监事会 |
| 元（万元） | 指 | 人民币元（人民币万元） |
| 报告期 | 指 | 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 煌上煌 | 股票代码 | 002695 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | |
| 公司的中文名称 | 江西煌上煌集团食品股份有限公司 | | |
| 公司的中文简称 | 煌上煌 | | |
| 公司的外文名称（如有） | Jiangxi Huangshanghuang Group Food Co., Ltd. | | |
| 公司的外文名称缩写（如有 | Huangshanghuang | | |
| 公司的法定代表人 | 褚浚 | | |
| 注册地址 | 江西省南昌县小蓝经济开发区小蓝中大道 66 号 | | |
| 注册地址的邮政编码 | 330052 | | |
| 公司注册地址历史变更情况 | 2015年 7月 24日公司注册地由“江西省南昌市南昌县迎宾大道 1298号”变更为“江西省南昌市
南昌县小蓝经济开发区小蓝中大道 66号” | | |
| 办公地址 | 江西省南昌县小蓝经济开发区小蓝中大道 66 号 | | |
| 办公地址的邮政编码 | 330052 | | |
| 公司网址 | www.jxhsh.com.cn | | |
| 电子信箱 | [email protected] | | |
二、联系人和联系方式
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部、深圳证券交易所 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91360100158401226E |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有 | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 上海市南京东路 61号 4楼 |
| 签字会计师姓名 | 倪一琳、慕文玉 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| | 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 |
| 营业收入（元） | 2,338,738,028.36 | 2,436,379,031.28 | -4.01% | 2,116,915,652.97 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元 | 144,579,707.26 | 282,172,604.89 | -48.76% | 220,382,668.42 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益的净利润（元） | 117,450,291.65 | 254,802,957.37 | -53.91% | 191,453,577.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元 | 315,469,236.50 | 125,319,174.32 | 151.73% | 255,518,237.77 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.282 | 0.550 | -48.73% | 0.429 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.282 | 0.550 | -48.73% | 0.429 |
| 加权平均净资产收益率 | 5.65% | 12.48% | -6.83% | 11.12% |
| | 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 |
| 总资产（元） | 3,020,703,366.58 | 3,026,744,153.59 | -0.20% | 2,764,886,665.84 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元 | 2,327,888,465.00 | 2,423,369,052.66 | -3.94% | 2,151,188,614.36 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| | 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 |
| 营业收入 | 606,168,870.85 | 866,210,457.80 | 526,473,121.56 | 339,885,578.15 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 67,210,300.17 | 84,732,668.79 | 33,609,059.10 | -40,972,320.80 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益的净利润 | 62,013,662.00 | 77,978,918.23 | 26,862,444.00 | -49,404,732.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 62,631,393.89 | 147,753,030.15 | 161,083,507.20 | -55,998,694.74 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减
值准备的冲销部分） | -2,217,977.37 | -932,681.97 | -457,368.66 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按
照一定标准定额或定量持续享受的政府补
助除外） | 28,430,256.18 | 28,929,910.65 | 24,400,566.09 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产交易性金融负债和可
供出售金融资产取得的投资收益 | 2,032,489.69 | 648,953.38 | 3,107,742.55 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5,618,072.85 | 5,570,685.93 | 8,632,479.52 | |
| 减：所得税影响额 | 5,627,839.40 | 6,167,764.04 | 6,146,161.77 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,105,586.34 | 679,456.43 | 608,166.63 | |
| 合计 | 27,129,415.61 | 27,369,647.52 | 28,929,091.10 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
（一）公司所处行业发展情况
我国卤制食品行业起步于上世纪80年代，目前发展历程经历了四个阶段即四个十年。上世纪80年代以来，江浙地区逐渐
出现较具规模的生产企业；随着行业技术水平的不断提升，企业数量增多且逐步向全国扩张。自2000年以来，我国卤制食品
行业进入品牌快速发展期，龙头企业出现，连锁经营逐渐成为行业主流。2010年至今，随着资本入局和国民消费升级，终端
消费者对品牌、产品品质关注度持续提高，新消费模式出现，卤制食品行业龙头企业加速进行产能建设及渠道拓展，进入持
续扩张期，加快了卤制食品行业的细分化、品牌化进程。
我国卤制食品行业发展历程 目前行业CR5市场占有率较低，格局依旧较为分散，对比其他成熟的休闲食品细分行业具备明显提升空间。尤其2020
年疫情爆发后，受疫情影响线下门店经营受损，加速了中小品牌出清，行业洗牌和整合速度加快，为头部品牌和龙头企业扩
张带来机会。预计未来消费升级和供给侧改革将进一步推动市场份额从作坊型向连锁型、非品牌向品牌企业转移，行业集中
度将进一步提升。从市场规模来看，2021年虽然受区域性疫情反复影响，卤制食品行业规模仍然达3000亿元以上，其中休闲
卤制品市场规模增速达到10%以上的增长速度。
未来，随着国内经济持续增长、居民人均可支配收入的增加带动消费升级，城镇化率进一步提升、消费理念的变化驱动
消费升级，配套产业的逐步优化以及信息技术革新、新零售模式的快速发展等带来消费引流、转化的新渠道，加之国家对食
品消费的全方位支持政策不断加强，卤制品行业市场规模仍将进一步扩大，创新型、差异化的品牌的诞生，将为行业发展持
续注入新的动力，增速有望进一步加快，保持10%-15%左右的增长。
2021年卤制品行业发展趋势
1、 产品细分：传统卤制品地位牢固，新消费产品开拓新赛道。
随着消费结构升级和资本力量推动，卤制品市场涌现了众多新消费品牌，产品品类包括冷锅串串、预制菜和热卤小吃等。
传统卤制品扎根大众市场，经营历史悠久，零售覆盖面广，行业已出现龙头企业；新消费品牌定位垂直细分市场，以新产品、
新口味、新体验吸引人群消费。传统卤制品市场和新消费卤制品赛道，将一同推动中国卤制品行业市场规模增长，加速品牌
化进程。
2、渠道拓展：线下门店数量场景齐扩张，线上渠道多线布局。
传统卤制品龙头企业紧锣密鼓地开设线下销售网点，立足社区周边，并与商超、便利店、餐饮场所等渠道达成合作，部
分新消费品牌将卤制品门店开进了商场，拓展了线下消费场景；除了线上网购电商，直播电商、社区生鲜电商的兴起让卤制
品企业看到了新的引流和转化机会，瞄准新世代年轻群体的消费潜力。 行业渠道的拓展有利于龙头企业的市场集中度提高，
以及垂直细分市场的发展，共同促进行业繁荣。
3、数字化赋能：推动数字化建设，提升卤制品企业核心竞争力。
随着行业竞争加剧和企业增长带来的管理问题，各企业内部涉及层级多、链条长、沟通频繁，各环节信息难以实现精细
化管理，降低了运转效率，对响应市场变化存在滞后性。 新时代下以大数据和数字化运营为基础，卤制品企业融合产业链
多种形式的信息，获得更先进的数字运营能力，从而提升管理水平和执行力，达到降本提效的目标，是当下卤制品行业的发
展趋势。
报告期内无重大影响
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求
(一）公司主要业务及产品
公司主要业务为酱卤肉制品、佐餐凉菜快捷消费食品及米制品的开发、生产和销售，产品涵盖了鸭、鸡、鹅、猪、牛、
羊等快捷消费酱卤肉制品及水产、蔬菜、豆制品等佐餐凉菜食品和粽子、青团、麻薯、八宝饭、方便粥、月饼等米制品，产
品品种已达二百多个。形成了以禽类产品为核心，畜类产品为发展重点，并延伸至其他蔬菜、水产、豆制品、米制品的丰富
快捷消费产品组合。产品主要特点为消费便利快捷、营养卫生安全，面向广大普通消费者。
公司产品按消费类型可分为餐桌类、休闲类，江西主要是餐桌类，江西以外市场主要是休闲类；
按产品生产工艺分为酱制类、卤制类、油炸类、凉拌类；
按产品口味类型分为酱香传统、香卤系列、麻辣系列、甜辣系列、酸辣系列。
酱卤肉制品 米制品 （二）公司业务资质
1、与生产经营相关的业务资质
| 序
号 | 持有
人 | 许可证/资质
名称 | 许可证编号 | 发证日期 | 有效期至 | 颁发机关 | 许可/认证范围 |
| 1 | 煌上
煌 | 排污许可证 | 91360100158401226E001Y | 2021.11.27 | 2026.11.26 | 南昌市行政审批局 | / |
| 2 | | | | | | | |
| | | 质量管理体
系认证证书 | 00119Q39423R5M/3600 | 2019.11.15 | 2022.12.10 | 中国质量认证中心 | 酱卤肉、风味鱼、酱卤非发酵
性豆制品的生产 |
| 3 | | 食品生产许
可证 | SC10436012111515 | 2021.8.3 | 2026.8.2 | 江西省市场监督管
理局 | 水产制品、速冻食品蔬菜制
品、肉制品、食品添加剂、豆
制品、调味品 |
| 4 | | | | | | | |
| | | 食品经营许
可证 | JY13601210040140 | 2020.9.1 | 2022.10.17 | 南昌县市场监督管
理局 | 预包装食品（含冷藏冷冻食
品）销售，散装食品（含冷藏
冷冻食品）销售，热食类食品
制售，冷食类食品制售 |
| 5 | | | | | | | |
| | | 食品安全管
理体系认证
证书 | 001FSMS1301334 | 2020.12.24 | 2022.12.10 | 中国质量认证中心 | 酱卤肉、风味鱼、酱卤非发酵
性豆制品的生产 |
| 6 | | | | | | | |
| | | 诚信管理体
系证书 | 01-CCAI(赣）17-0002 | 2020.12.29 | 2023.12.28 | 国家市场监督管理
总局认证认可技术
研究中心 | / |
| 7 | 广东
煌上
煌 | 食品生产许
可证 | SC10444190004569 | 2021.8.6 | 2026.8.5 | 东莞市场监督管理
局 | 调味品、肉制品、蔬菜制品
水产制品，豆制品 |
| 8 | | | | | | | |
| | | 食品安全管
理体系认证
证书 | 002FSMS1900014 | 2022.2.23 | 2025.1.13 | 方圆标志认证集团
有限公司 | 酱卤肉制品（酱卤肉类）、酱
腌菜（盐水渍菜）、非发酵豆
制品（腐竹、豆腐皮）的生产 |
| 9 | | | | | | | |
| | | 质量管理体
系认证证书 | 00220Q20112R0M | 2020.1.06 | 2023.1.05 | 方圆标志认证集团
有限公司 | 酱卤肉制品、酱腌菜、非发酵
豆制品的生产 |
| 10 | | | | | | | |
| | | 城镇污水排
入排水管网
许可证 | 粤莞排（2020）字第0010029
号 | 2020.7.2 | 2025.7.1 | 东莞市生态环境局 | / |
| 11 | 辽宁
煌上
煌 | 食品生产许
可证 | SC10421011301122 | 2021.4.25 | 2026.4.24 | 沈北新区市场监督
管理局 | 水产制品；炒货食品及坚果制
品；蔬菜制品；肉制品；豆制
品；调味品 |
| 12 | | | | | | | |
| | | 排污许可证 | 91210113691963155p001X | 2021.3.16 | 2026.3.15 | 沈阳市环境保护局
蒲河新城分局 | / |
| 13 | 福建
煌上
煌 | 食品生产许
可证 | SC10435018100306 | 2021.6.10 | 2026.6.9 | 福州市市场监督管
理局 | 肉制品；蔬菜制品；水产制品
豆制品 |
| 14 | | | | | | | |
| | | 食品安全管
理体系认证
证书 | 002FSMS1600014 | 2022.1.18 | 2025.1.20 | 方圆标志认证集团
有限公司 | 酱卤肉制品（酱卤肉类）、酱
腌菜（盐水渍菜）、非发酵豆
制品（腐竹、豆腐皮、豆腐泡
的生产 |
| 15 | | | | | | | |
| | | 排污许可证 | 91350181691909167J001Z | 2020.3.5 | 2025.3.4 | | / |
| 16 | 独椒
戏 | 食品经营许
可证 | JY13601210084859 | 2020.3.4 | 2025.3.3 | 南昌县市场监督管
理局 | 预包装食品（含冷藏冷冻食
品）销售 |
| 17 | 煌大
食品 | 食品经营许
可证 | JY1360121002168(1-1) | 2017.6.1 | 2022.5.31 | 南昌县市场和质量
监督管理局 | 预包装食品（含冷藏冷冻食
品）销售 |
| 18 | | | | | | | |
| | | 排污许可证 | 91360100796978257A001Z | 2021.11.26 | 2026.11.25 | 南昌市行政审批局 | 禽类屠宰、锅炉 |
| 19 | | | | | | | |
| | | 动物防疫条
件合格证 | 36012150520190001 | 2021.12.25 | 2023.12.25 | 南昌县行政审批局 | 禽类屠宰加工 |
| 20 | | 安全生产标
准化证书 | 洪 AQBQG III 202000051 | 2020.6.30 | 2023.6 | 南昌市应急管理局 | 安全生产标准化三级企业（轻
工） |
| 21 | | | | | | | |
| | | HACCP体系
认证证书 | 001HACCP2000496 | 2020.8.26 | 2023.8.25 | 中国质量认证中心 | / |
| 22 | | | | | | | |
| | | 食品安全管
理体系认证
证书 | 001FSMS2000405 | 2020.8.27 | 2023.8.26 | 中国质量认证中心 | / |
| 23 | | | | | | | |
| | | 诚信管理体
系证书 | 01-CCAI(赣）20-0006 | 2020.12.17 | 2023.12.16 | 国家市场监督管理
总局认证认可技术
研究中心 | / |
| 24 | 真真
老老 | 食品经营许
可证 | JY13304110101538 | 2021.3.19 | 2026.3.18 | 嘉兴市秀洲区市场
监督管理局 | 预包装食品（含冷藏冷冻食
品）销售；散装食品（含冷藏
冷冻食品）销售 |
| 25 | | | | | | | |
| | | 排污许可证 | 91330411782931028K001Q | 2019.10.31 | 2022.10.30 | 嘉兴市生态华环境
局 | / |
| 26 | | | | | | | |
| | | 食品生产许
可证 | SC11133041100803 | 2020.11.4 | 2023.8.29 | 嘉兴市秀洲区市场
监督管理局 | 罐头；速冻食品；粮食加工品
调味品；方便食品；糕点；蔬
菜制品；水果制品；炒货食品
及坚果制品） |
| 27 | | | | | | | |
| | | 食品安全管
理体系认证
证书 | 001FMS1300109 | 2022.1.6 | 2025.1.17 | 中国质量认证中心 | 粽子（新鲜棕、真空棕、速冻
棕）、方便食品（米粥制品
米饭制品）、银耳羹罐头、熟
粉糕点（热调软糕类、冷调韧
糕类、冰皮饼）和糕团的加工 |
2、公司拥有的绿色食品证书
| 序号 | 持有人 | 产品名称 | 核准产量
（吨） | 产品编号 | 发证机关 | 发证日期 | 有效期至 |
| 1 | 煌上煌 | 麻酥鸭 | 300 | LB-30-20101410758A | 中国绿色食品发展中心 | 2020.10.22 | 2023.10.21 |
| 2 | | | | | | | |
| | | 酱鸭 | 500 | LB-30-20101410757A | 中国绿色食品发展中心 | 2020.10.22 | 2023.10.21 |
| 3 | | | | | | | |
| | | 酱卤鸭掌 | 20 | LB-30-20101410756A | 中国绿色食品发展中心 | 2020.10.22 | 2023.10.21 |
| 4 | | | | | | | |
| | | 酱卤鸭翅 | 20 | LB-30-20101410755A | 中国绿色食品发展中心 | 2020.10.22 | 2023.10.21 |
（三）公司主要经营模式
公司主要经营模式为直营连锁、特许经营连锁和经销商三种经营模式直营连锁是指各连锁店由公司投资设立，公司对各
直营店拥有控制权，统一财务核算，享有门店产生的利润，并承担门店发生的一切费用开支，实行进货、价格、配送、管理
、形象等方面的统一。
特许经营连锁是指公司与加盟商签订《特许专卖合同》，授权加盟商开设的加盟店在规定区域内使用公司的商标、服务
标记、商号、经营技术、食品安全标准、销售公司的产品，在统一形象下销售煌上煌品牌产品及提供相关服务。加盟商拥有
对加盟店的所有权和收益权，实行独立核算，自负盈亏，但在具体经营方面须接受公司营销总部的业务指导。公司与加盟店
经销商模式是指公司与特定的单位或个人签订经销合同，授予其经销资格并在一定时间和范围内通过其营销网络，将产
品销售给下级经销商或终端消费者的经营方式。
（四）公司市场地位
近年来，我国卤制品发展迅速，卤制品行业市场规模不断扩张，同时市场集中度逐步提升。从市场规模来看，卤制品龙
头企业少。目前，卤制食品领域的市场竞争更多源自于规模企业对于小微作坊式企业的挤压，品牌企业间竞争相对缓和。2020
年我国卤制品行业内前五大卤制品企业分别为绝味食品、煌上煌、周黑鸭、紫燕及久久丫，市场份额合计占比仅19.23%，
其中绝味和周黑鸭、煌上煌分别占比8.6%和3.32%、3.15%，上述三者在卤制品有着“鸭脖三巨头”之称。目前我国卤制食品
行业市场容量巨大，市场份额集中度仍然较低，随着国家食品安全标准的进一步提高，相当一部分中小企业难以达到国家标
准而被迫退出市场，市场份额会进一步向规模以上的企业集中，市场集中度也将会进一步提高。
（五）公司品牌运营情况
公司目前主营业务包括酱卤肉制品加工业务和米制品业务，主要有“煌上煌”、“真真老老”和“独椒戏”等三大品牌。
经过多年的发展，公司旗下“煌上煌”品牌已深入人心，拥有众多忠实的消费者，在全国多区域的消费者心目中得到了高
度认可。公司及公司产品获得的主要荣誉有：国家酱卤肉制品工程研究中心、2020 年江西省省级企业技术中心、2021 年中
国肉类食品行业先进企业、中国轻工业食品行业五十强企业、国家高新技术企业、全国主食加工示范企业、全国社会扶贫先
进集体、全国绿色食品示范企业、国家农产业深加工专项工程示范项目等。
公司旗下真真老老公司粽子品牌“真真老老”先后荣获“中华名小吃”、“嘉兴市著名商标”，并连续多年取得“嘉兴市农业
龙头企业”、“浙江省农业科技研究开发中心”、“浙江省农业科技型企业”等荣誉，且连续多届荣获“全国粽子文化节金奖”。
2021年期间公司先后获得“农业产业化国家重点龙头企业”、“国家高新技术企业”，并在第十六届中国粽子文化节全国粽子技
艺大赛中斩获“粽子产品特等奖”。
“独椒戏”品牌是公司近年来倾力打造的全新品牌，聚焦关注时尚、热衷社交，追求个性和独立、注重生活品质的年轻
消费群体。独椒戏公司集30年卤味经验以“先卤后烤”为产品制法，入口形成独特香味，其爆款产品卤烤猪蹄Q、弹、香、
糥，色香味做到极致，百吃不厌，一经推出即成为市场网红爆品，迅速在江西南昌核心购物中心开出十几家连锁店，成为南
昌卤烤猪蹄第一品牌，在深圳开出首店即成为深圳抖音与大众点评必吃榜头部品牌。独椒戏产品形成以烤猪蹄为主打爆款，
加以烤串引流，辅以饮品，形成饮食链条，以满足消费者多样需求。
2021年公司加大品牌营销推广，分别与出行类品牌“同程旅行”、“曹操出行”异业合作，通过主题航班包机、花车联名派
券等多种合作形式，提升品牌曝光。2021年，作为广东卫视《见多识广第三季》特约赞助商，通过节目广告植入、内容营销
获得品牌曝光1.7亿；中秋档期煌上煌出品超治愈微电影《门》，在主流社交平台微博微信上线后达到847.3万观看量，引起
社会化互动及讨论12.2万条。同时，煌上煌与良品铺子首发联名礼盒，双方签订战略合作协议，战略合作意义深远，未来煌
上煌与良品铺子将从渠道和产品多方面有更深入合作。在2021年第四届中国品牌发展论坛中，煌上煌凭借对产品的创新、对
品质的坚守、对品牌的执着，荣登“消费者最喜爱中国品牌100强”榜单，品牌实力和大众喜欢再获认证。
公司根据市场调研，清晰卤味消费者画像，洞察消费者行为习惯，定位了品牌的目标人群，确立了构建年轻化体系市场
策略。年轻化体系构建将从品牌升级、产品创新、渠道创新、品牌传播矩阵构建、促销活动创新、客户体验管理六大层面推
进，逐步打造“嗨鸭”品牌休闲模式。同时，公司将在现有的六代门店形象基础上进行形象升级，新升级门店整体形象更加简
约有档次，更加符合现代年轻群体审美，新升级门店分别于2021年下半年在上海、江西南昌等地亮相。
主要销售模式
公司目前主要为直营连锁经营、特许加盟经营和经销商、商超相结合的销售模式，其中酱卤肉制品加工业主要以特许加
盟经营为主。
经销模式
□ 适用 √ 不适用
门店销售终端占比超过 10%
√ 适用 □ 不适用
建）建有八大生产基地，同时计划筹建海南、山东、京津冀生产基地，最终形成覆盖全国的连锁销售网络以及贴近市场生产
基地的全国布局。
截止2021年12月底，公司肉制品加工业拥有4,281家专卖店，其中直营门店307家、加盟店3,974家，销售网络覆盖了全国
27个省或直辖市、243个地级市（具体分布见下图）。 其中，2021年销售收入排名在前10名的门店具体情况如下：
表一：
| 序号 | 门店名称 | 直营/
加盟 | 门店地址 | 开业日期 | 面积㎡ | 自有物业/
租赁物业 | 2021年
销售额(万元 |
| 1 | 直属总社店 | 直营 | 江西南昌市西湖区站前
路慧园街综合大楼20号 | 1993年9月1日 | 96 | 租赁物业 | 1548 |
| 2 | 直属东湖店 | 直营 | 江西省南昌市东湖区象
山北路143号 | 2003年7月14日 | 120 | 租赁物业 | 631 |
| 3 | 直属新建总店 | 直营 | 江西省南昌市新建县莱
卡小镇旁 | 2017年11月2日 | 83.7 | 租赁物业 | 531 |
| 4 | 河南许昌解放路店 | 加盟 | 河南省许昌市建安区阳
光大道与解放路交叉口 | 2019年7月10日 | 11.52 | 租赁物业 | 499 |
| 5 | 直属小蓝中路专卖店 | 直营 | 江西省南昌市小兰经济
开发区小兰中大道66号 | 2018年1月4日 | 174.1 | 租赁物业 | 495 |
| 6 | 直属新建２店 | 直营 | 江西省南昌市新建区新 | 2005年6月2日 | 28 | 租赁物业 | 465 |
| | | | 华路163号 | | | | |
| 7 | 江西进贤文港店 | 加盟 | 江西省南昌市进贤县文
港菜场6单元1号 | 2005年6月28日 | 45 | 租赁物业 | 424 |
| 8 | 九江湖口大市场店 | 加盟 | 江西省九江市湖口县潘
湖大市场6区1栋27号 | 2014年6月9日 | 40 | 租赁物业 | 357 |
| 9 | 江西进贤七店 | 加盟 | 江西省南昌市进贤县城
国泰酒店隔壁 | 2015年2月1日 | 25 | 租赁物业 | 350 |
| 10 | 江西南昌璜垦店 | 加盟 | 江西省南昌市新建区璜
垦农贸市场 | 2006年6月29日 | 16 | 租赁物业 | 346 |
| | 小计 | | | | | | 5,646 |
公司2022年计划新开门店1,059家，其中直营店86家，开店资源集中于临街店铺和综合体，主要来源于省外新拓展市场，
包括广东、云贵、川渝、陕西、江浙沪等省区市场，具体分月计划如下： 表二：
| 月份 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 合计 |
| 计划
开店数 | 59 | 28 | 74 | 97 | 122 | 118 | 105 | 103 | 95 | 88 | 88 | 82 | 1,059 |
公司前5大客户销售情况
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占报告期销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 34,195,938.51 | 1.52% |
| 2 | 第二名 | 31,956,734.37 | 1.42% |
| 3 | 第三名 | 30,080,431.83 | 1.33% |
| 4 | 第四名 | 26,571,667.11 | 1.18% |
| 5 | 第五名 | 24,278,527.53 | 1.08% |
| 合计 | -- | 147,083,299.35 | 6.52% |
线上直销销售
√ 适用 □ 不适用
随着近两年新冠疫情的不断反复，国内的消费模式也逐步在发生变化，新零售、新媒体运营趋势显著，对线上销售业务
的提升带来了新的商机。公司目前主要的线上销售渠道主要包括口碑团购、饿了么、美团外卖、电商（网上旗舰店等）和社
区电商平台（例如兴盛优选，每日优鲜等），2021年公司通过网上旗舰店、口碑、外卖等第三方销售平台实现线上交易额（GMV）
5.36亿元，线上销售占比为21.04%。
公司目前主要线上销售平台包括淘宝、天猫、天猫超市、阿里巴巴、京东、拼多多、有赞商城、抖音、快手小店以及其
他自营店铺等，平台上销售的产品包括乐鲜装、高温包装酱卤制品（主要为煌家酱鸭、卤鸭锁骨、卤鸭脖、麻辣牛肉、原味
猪肉脯等）和米制品（主要为粽子、粥、青团等）。
占当期营业收入总额 10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过 30% □ 适用 √ 不适用
采购模式及采购内容
单位：元
| 采购模式 | 采购内容 | 主要采购内容的金额 |
| 向农户采购模式 | 毛鸭等 | 83,691,986.10 |
| 向原料供应商采购 | 原材料 | 1,174,952,261.59 |
| 一般采购模式 | 燃料 | 22,864,777.95 |
| 一般采购模式 | 动力 | 21,737,870.64 |
| 合计 | | 1,303,246,896.27 |
向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过 30%
□ 适用 √ 不适用
主要外购原材料价格同比变动超过 30%
√ 适用 □ 不适用
发生变动的具体原因并说明对主营业务成本的影响
从主要原材料价格的波动趋势来看，除牛副产品、猪副产品受到贸易战、疫情等因素的影响，在上半年涨了一波，期间
有所反复外，总体较为平稳，波动不大。
主要原材料2021年采购单价同比变化情况如下表：
| 序号 | 主要原材料 | 2021年平均采购价格元/kg（不
含税） | 2020年平均采购价格元/kg（不
含税） | 增减幅度% |
| 1 | 耳片 | 60.82 | 47.74 | 27.41% |
| 2 | 牛肉 | 54.70 | 43.51 | 25.71% |
| 3 | 口条 | 39.53 | 32.04 | 23.37% |
| 4 | 老鸭 | 27.82 | 22.95 | 21.19% |
| 5 | 猪手 | 32.47 | 27.69 | 17.27% |
| 6 | 生鸭肠 | 14.16 | 12.19 | 16.20% |
| 7 | 凤爪 | 32.09 | 28.56 | 12.38% |
| 8 | 鸭颈 | 11.77 | 10.78 | 9.14% |
| 9 | 去骨鸭脚 | 43.63 | 41.15 | 6.03% |
| 10 | 鸭食管 | 16.00 | 15.23 | 5.02% |
| 11 | 鸭舌 | 59.04 | 56.33 | 4.80% |
| 12 | 鸭锁骨 | 8.50 | 8.39 | 1.31% |
| 13 | 鸭脚 | 17.25 | 17.48 | -1.35% |
| 14 | 大肠 | 42.94 | 45.15 | -4.89% |
| 15 | 鸭边腿 | 7.48 | 7.90 | -5.39% |
| 16 | 白条鸭 | 7.37 | 7.98 | -7.64% |
| 17 | 鸭翅 | 9.66 | 10.90 | -11.32% |
| 18 | 鸭翅中 | 11.50 | 13.90 | -17.27% |
| 19 | 去骨前肘 | 36.71 | 47.80 | -23.21% |
| 20 | 鸡翅尖 | 8.14 | 11.79 | -30.97% |
针对主要原材料的价格波动趋势，公司持续贯彻执行主要原材料战略储备管理制度，密切关注原材料市场的价格变化情
况，在行情低位的时候加大采购力度逐步拉低部分主要原材料的加权平均成本，在价格行情高位的时候暂停采购并观望。其
中，2021年度鸭脚、鸭舌、鸭头、鸭翅中和鸡翅尖等产品较去年同期节约耗用成本2,958.76万元，同时牛肉、耳片、口条、
猪手和大肠等产品因采购价格一直处于高位，生产耗用成本较去年同期增加成本2,225.44万元。
目前情况来看，市场原材料采购价格跟公司账面成本价格相差不大，公司正在进行选择性的采购。
主要生产模式
公司目前主营业务包括酱卤肉制品加工业务和米制品业务。
1、酱卤肉制品加工采取每日以销定产的模式，一般每日下午六点前各加盟店/直营店向公司发送次日产品订单，公司ERP
系统收到订单后进行汇总，经审核后按照产品类别分配到相应的生产车间，各生产车间接到生产任务后再组织安排生产。
酱卤肉制品工艺流程（鲜货产品）
2、米制品加工分新鲜粽与真空粽加工2种类型，其中新鲜粽采取以销定产的模式，每日上午12点前，把第三天要发货的
订单，统一报给营销计划部汇总，营销计划根据库存调整计划数量，报给生产计划部安排生产计划，各生产车间根据生产计
划安排生产。真空粽分自有产品与代工定制产品，自有产品采取提前预估，产销结合的生产模式，代工定制产品，采取以销
定产的模式，业务接到订单后，营销计划转换成施工单给生产计划部，生产计划部根据施工单，转换成物料需求计划与生产
计划，采购部根据物料需求计划实施采购，生产车间根据生产计划安排生产。
米制品工艺流程（新鲜粽产品） （1）原料预处理：原辅料使用前应进行验收并根据实际要求进行挑拣和清洗处理，如：干粽叶使用前应在水中浸泡并
双面清洗，确保不沾杂质。糯米使用前首先进行淘米或湿润并沥水处理，豆沙需要进行炒制，肉膘通过切肉流水线切制、挑
拣后使用。
（2）经预处理后的原辅料进入裹粽工序，采用灌装定量杯确定标准用量，需将粽叶折叠成钭状型，不漏底，包扎时松
紧适度。
（3）裹粽完成后批量进入蒸煮工序，根据粽子种类确定蒸煮的压力、温度和时间参数。
（4）随后粽子进入冷却线，冷却场所应阴凉、防尘、防蝇、防鼠、保持清洁卫生，安装通风设施及冷却设备。
委托加工生产
□ 适用 √ 不适用
营业成本的主要构成项目
| 序号 | 成本项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减% |
| 1 | 直接材料 | 80.08% | 84.70% | -4.62% |
| 2 | 直接人工 | 6.04% | 4.32% | 1.72% |
| 3 | 折旧、能源等制造费用 | 9.20% | 8.24% | 0.96% |
| 4 | 物流费用 | 4.68% | 2.74% | 1.93% |
| | 合计 | 100.00% | 100.00% | |
注：营业成本中人工、折旧和能源等占比增长主要为广东、福建等生产基地恢复产能，相关成本费用增加，同时依据新准则，（未完）
