[年报]华星创业(300025):2021年年度报告
原标题:华星创业:2021年年度报告 证券代码：300025 证券简称：华星创业 披露日期：2022年 4月 28日 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人朱东成、主管会计工作负责人李振国及会计机构负责人(会计主管人员)项峰声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 业绩大幅下降或者亏损的风险提示: 1、公司上年同期受新型冠状病毒疫情影响，业务受到较大冲击，本期疫情的影响减小，业务情况有所好转，毛利率有所上升。公司所在行业基本处于完全竞争状态，公司整体项目毛利率仍然较低。 2、公司本期发生各项减值损失 2,035.20万元，是造成亏损的主要原因。其中对应收上海茂静的股权转让款计提减值准备 1,165.30万元，对应收星耀智聚拆借款计提减值准备 700万元，对星耀智聚担保事项计提预计负债 958.88万元，应收互联港湾拆借款冲回减值准备1,923.46万元。 3、报告期公司主营业务未发生重大变化。公司在网络优化领域积累多年，积累了丰富的经验和技术基础，公司与主要客户的合作较为稳定，核心竞争力未发生重大变化，公司持续经营能力不存在重大风险。 本报告中如涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素： 1、市场竞争的风险 公司所处的是第三方移动通信技术服务行业，国内该行业企业众多，规模普遍较小，经过数年的发展，已处于充分竞争状态。公司是行业内服务区域最广且能提供移动通信技术服务一体化的服务商之一，但依然有因行业竞争激烈影响公司盈利水平的风险。 2、对大客户依赖的风险 报告期内，中国移动及其下属分（子）公司、华为技术服务有限公司、中兴通讯及其下属公司系公司主要客户。2017年至 2021年，公司对该三家客户的销售收入分别占当期营业收入的 62.14%、58.26%、78.40%、73.22%和 77.21%，公司营业收入对上述三大客户的依赖程度较高。如果上述客户的服务需求下降，或转向其他服务提供商采购相关服务，将给公司的生产经营带来不利影响。 3、技术和产品更新风险 公司所处行业的技术和产品不断升级，公司原有技术和产品也存在更新的需要。为迎合市场需求、保持技术和产品的先进性，公司正持续研发相关技术和产品。如果由于某种不确定因素，公司的技术和产品没有跟上行业技术的发展，无法保持适用性和先进性，则可能无法把握跨越式发展机遇、无法保持核心技术的领先优势、从而影响公司的市场竞争能力和盈利能力。 4、专业技术人员流失的风险 作为移动通信技术服务一体化的服务商，拥有一支高素质的专业技术人员队伍是公司竞争力的重要基础。这些专业技术人员一般需要具备扎实的通信技术基础，拥有丰富的经验、掌握各类技术、精通各种网络和设备的性能。此类人才的数量及其技术水平的高低已经成为该行业企业竞争力的标志之一。如果不能做好专业技术人员的引进和保留工作，将对公司的业务发展造成不利影响。 5、成本与费用增加的风险 目前，公司重点发展网络优化业务，生产成本主要为人力成本，同时需要及时融入生产经营所需流动资金。若出现人力成本的大幅上升将对公司成本和费用管控带来不利影响。 6、对星耀智聚的投资风险及对其债务的代为偿付风险 公司与华星亚信等共同设立合伙企业星耀智聚，通过收购捷盛通信切入广东省联通光纤到户的宽固专业化社会化项目。由于星耀智聚的主要资产捷盛通信目前经营状况不佳，公司存在对星耀智聚的投资风险。 2018年 4月，星耀智聚与银行签订《并购借款合同》，公司为此《并购借款合同》提供了担保，该担保行为已经公司第四届董事会第六次会议、2018年第一次临时股东大会审议通过。截至 2021年 12月 31日，公司实际担保金额为 2,800万元。星耀智聚将其持有的捷盛通信全部股权质押给华星创业提供质押反担保。根据还款计划，前述借款预计于 2024年 4月10日全部结清，届时将解除相关担保。但仍存在星耀智聚还款困难，公司负有代为偿付其债务的风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标.............................................................................................................. 9 第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................... 13 第四节 公司治理 ................................................................................................................................ 28 第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................... 43 第六节 重要事项 ................................................................................................................................ 44 第七节 股份变动及股东情况 ................................................................................................................. 57 第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................... 63 第九节 债券相关情况 .......................................................................................................................... 64 第十节 财务报告 ................................................................................................................................ 65 备查文件目录 （一）载有公司负责人朱东成先生、主管会计工作负责人李振国先生、会计机构负责人（主管会计人员）项峰先生签名并盖章的财务报表； （二）载有天健会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）其他有关材料。 以上备查文件的备至地点：公司董事会秘书办公室。 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否
确定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 √ 是 □ 否
单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元
□ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项 目的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界 定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“通信相关业务”的披露要求 国家不断从宏观政策加大对通信行业的支持力度，运营商持续开展网络基础设施建设，对网络优化及维护的需求因此有 一定增加，此外由于5G应用场景持续扩展，也有利于服务网络质量提升的网络优化行业。 公司所处行业的政策 1、2021年3月，《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》中提出，围绕强化数 字转型、智能升级、融合创新支撑，布局建设信息基础设施、融合基础设施、创新基础设施等新型基础设施。加快5G网络规 模化部署，用户普及率提高到56%，推广升级千兆光纤网络。前瞻布局6G网络技术储备。扩容骨干网互联节点，新设一批国 际通信出入口，全面推进互联网协议第六版（IPv6）商用部署。2021年，我国5G、千兆光网等新型信息基础设施建设覆盖和 应用普及全面加速，推动国家大数据中心发展，构建云网融合新型基础设施，赋能社会数字化转型的供给能力不断提升。 2、2021年11月，工信部印发《“十四五”信息通信行业发展规划》，文件提出，到2025年，每万人拥有5G基站数达到 26个。这意味着，至2025年我国5G基站目标数量近367万座，要达到该目标，未来四年国内需新增建设5G基站至少224万个。 截至今年2月，已有30个省（区、市）相继明确了超前规划布局，加快建设信息技术设施，十多个省份提出2022年5G基站建 设规划，给网优行业带来更大的市场空间。 3、2022年2月，国家发改委等12部门联合发布的《关于印发促进工业经济平稳增长的若干政策的通知》提出加快新型基 础设施重大项目建设，引导电信运营商加快5G建设进度，支持工业企业加快数字化改造升级，推进制造业数字化转型；加快 实施大数据中心建设专项行动，实施“东数西算”工程，加快长三角、京津冀、粤港澳大湾区等8个国家级数据中心枢纽节 点建设，有望促进通信行业的发展。 公司所处细分行业的基本情况及未来发展趋势 随着运营商采购政策调整，市场格局发生了比较大的变化，通信服务行业集中度逐渐提高，规模小的网络优化服务商在 整合过程中面临被淘汰或缩小份额的风险，行业竞争越趋激烈。公司由于多年的市场拓展的积累，业务具备一定规模，今年 虽然受到疫情的影响，还是能够保持全年主营业务收入的稳定。 随着5G网络建设快速发展，移动互联网、物联网、智慧城市等成为网优通信等产业发展的主要需求领域。2021年12月， 中央网络安全和信息化委员会印发《“十四五”国家信息化规划》，提出要加快5G网络建设、培育5G技术应用生态、持续推 进5G技术创新，加快“5G+工业互联网”的融合创新和先导应用，推进5G在能源、交通运输、医疗、邮政快递等垂直行业开 发利用与应用推广。5G下游应用场景的延伸，将带来数据的快速增长，打开网络优化需求空间。 二、报告期内公司从事的主要业务 2021年度，公司实现营业收入71,652.65万元，同比下降9.79%，实现归属于上市公司股东的净利润-2,468.03万元，同比 增长83.56%。主要系：1、公司上年同期受新型冠状病毒疫情影响，业务受到较大冲击，本期疫情的影响减小，业务情况有 所好转，毛利率有所上升。公司所在行业基本处于完全竞争状态，公司整体项目毛利率仍然较低；2、公司本期发生各项减 值损失2,035.20万元，是造成亏损的主要原因，其中对应收上海茂静的股权转让款计提减值准备1,165.30万元，对应收星耀智 聚拆借款计提减值准备700万元，对星耀智聚担保事项计提预计负债958.88万元，应收互联港湾拆借款冲回减值准备1,923.46 万元。 （一）主营业务 报告期内，公司的主营业务为提供移动通信技术服务和相关产品的研发、生产和销售，主要包括网络建设、网络维护 和网络优化以及相关工具软件产品研发、生产和销售。 公司主要客户为通信运营商、设备商等。 公司的网络优化业务主要集中于无线网络优化领域，涵盖广泛提供的日常优化服务和针对客户特有需求的定制化专项 优化服务。包括：测试数据分析与优化；基站配置优化；基站站点分布优化；分层覆盖优化；天馈线系统调整；位置区边界 设置优化；网络频率规划优化；码资源规划优化；切换关系优化；参数优化；话务均衡；网络资源均衡；网络性能优化等。 目前公司提供的优化服务可覆盖无线网络优化全部环节，相关技术与5G发展基本同步。 （二）经营模式 通信服务行业的主要下游客户较为稳定，大部分的业务合同都是通过公开招投标的方式来完成。公司通过在通信服务 及技术领域的持续研发、人才培养及业务团队打造，在投标竞标中获得较强优势。目前公司是行业内服务区域最广且能提供 移动通信技术服务一体化的服务商之一。公司与通信运营商、华为、中兴等客户保持长期稳定合作。 公司拥有独立完整的研发、质量控制、职业健康安全管理、环境管理等体系。公司的经营质量管理部、移动通信事业 部、技术研发部、财务部、行政部等，贯穿招投标、签订合同、采购、设计、施工与维护、质量与安全控制、项目交付、收 入确认、结算回款等全部流程。 （三）主要的业绩驱动因素 我国5G基站数量发展迅速，三大运营商5G基站建设积极。资本开支方面，三大运营商资本开支持续增长，市场前景可 期。2021年11月，工信部印发《“十四五”信息通信行业发展规划》，文件提出，到2025年，每万人拥有5G基站数达到26个。 这意味着，至2025年我国5G基站目标数量近367万座。 随着5G建设力度的不断加大，智慧应用将不断推陈出新并扩大使用范围。近几年，基于云计算技术和5G通讯技术的结 合，新技术、新业务的快速发展催生出了多种新业态，智慧城市、自动驾驶、物联网等新兴行业都对光通信网络的建设提出 了更高要求。各行业对通信及信息技术服务的需求亦持续扩大，提供了更为广阔的市场空间。 （四）公司的行业地位 公司是业内从事网优服务时间最久、业务规模较大的第三方专业技术服务公司之一，为三大运营商和主要设备厂商持 续提供网优服务，积累了较好的行业业绩和经验，在市场竞争中具有较强优势。 （五）公司2021年度经营情况回顾 1、业务方面 公司继续专注于通信服务行业，围绕客户需求进行技术研发，拓展业务范围。公司进一步加强与华为、中兴等设备厂 家的业务合作。公司积极配合客户做好疫情期间以及水灾社会应急事件的应急通信保障任务，发挥公司积极履行社会责任的 优良传统，与客户建立良好的客户关系。公司坚持务实创新的企业文化，在继续夯实主营业务的基础上，孵化研发各种新的 项目。 2、管理方面 （1）全面推进信息化软件办公，提升管理效率 公司今年启用新的信息化管理系统、报销系统等办公系统，提高全员效率、严控风险。 （2） 加强业务方面的控制管理 公司细化业务考核管理办法，细化绩效考核指标，同时单设质量部，进一步加强业务实施过程中质量控制能力，不断 提升客户满意度。 （3）更新完善公司考核晋升管理制度 本报告期，公司不断完善员工考核晋升管理制度，通过营造公平、公正、公开的竞争机制，激励员工提升个人素质与 能力，提升组织绩效，实现员工职业发展与公司发展相统一的晋升体系。 （4）公司向特定对象发票股票事项的进展 杭州兆享拟以4.59元/股的价格认购公司本次向其发行的不超过本次发行前总股本的25%股份。2021年3月24日，深圳证 券交易所受理本次向特定对方发行股票的相关文件。2021年5月26日，深圳证券交易所上市审核委员会审核通过公司本次向 特定对象发行股票事宜。2021年7月27日，中国证券监督管理委员会作出同意本次注册的批复。 公司的核心竞争力见本节“三、核心竞争力分析”相关内容。 报告期内公司行业或技术创新无重大变化。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4号——创业板行业信息披露》中的“通信相关业务”的披露要求 1、产品或业务适用的关键技术或性能指标情况 从事通信传输设备或其零部件制造适用的关键技术或性能指标 □ 适用 √ 不适用 从事通信交换设备或其零部件制造适用的关键技术或性能指标 □ 适用 √ 不适用 从事通信接入设备或其零部件制造适用的关键技术或性能指标 □ 适用 √ 不适用 从事通信配套服务的关键技术或性能指标 √ 适用 □ 不适用 公司从事的网络优化维护服务中主要涉及的网络技术指标包括网络覆盖、接续时延、数据速率等，运营商网络优化维 护以完成达到上述技术指标的工单形式进行任务派发和考核。 1、目前5G网络的主要技术性能指标 5G 网络测试覆盖率：SS-RSRP≥门限值1&SS-SINR≥门限值2 的采样比例，核心城区和普通城区门限值1的要求不同 用户4/5G下行平均吞吐率：应用层下载总流量/下载总时间 用户4/5G上行平均吞吐率：应用层上传总流量/上传总时间 EPS Fallback接通率：EPS-FB成功次数/EPS-FB 尝试次数（只统计主叫侧） EPS Fallback 呼叫时延：从UE 在NR侧发送Invite消息到UE在LTE侧接收到180Ringing消息的时间 2、工单考核主要涉及工单接单及时率、工单处理及时率、工单处理解决率、工单处理规范率、投诉处理满意度等指标 工单接单及时率=按时限要求接单工单总数/(派单总数-撤单总数)×100% 工单处理及时率=日常优化厂家规定时限内处理的工单总数/统计周期内要求完成的工单总数（不含撤单）×100% 工单处理解决率=当期解决问题数/要求完成的工单总数（不含撤单) ×100% 工单处理规范率=当月质检合格工单总数/当月完成质检工单数量×100% 投诉处理满意度=派发至三方公司投诉回访满意工单数量/派发至三方公司投诉回访工单总数×100% 每项指标都有一定的考核达标要求。 2、公司生产经营和投资项目情况
通过招投标方式获得订单情况 √ 适用 □ 不适用
□ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面： 1、服务技术优势 华星创业是业内从事网优服务时间最久、业务规模较大的第三方专业公司之一，为三大运营商和主要设备厂商持续提 供网优服务，积累了较好的行业业绩和经验，在市场竞争中具有较强优势。 公司成立至今，围绕网络开通后的测试、评估、优化、再规划建设持续研究深入，从2G一直到5G，服务技术不断改进 更新，积累了丰富的经验和技术基础。在不同制式网络的协同优化下，掌握不同主设备厂家网络的数据分析和操作。网络优 化的协同优化，网络技术的经验培训信息等方面都形成了完整体系，最终铸就网络服务的技术优势。 2、“服务+产品”的组合优势 面向以数据业务为主的移动网络新形势，公司开发了基于底层探测的信令的网络大数据分析系统，一方面支持网络优 化工作向大数据智能化、自主化方向发展，为网优注入新的内容和客观方式。另一方面系统还可应用于网络本身优化以外的 业务分析、数据分析，形成产品+服务的新优势。 3、业务分工及区位优势 经过多年的创新发展，公司建立了完善的母子公司结构，针对不同类型的客户及其各自需求特点，公司设立对应子公 司进行深入并有针对性的业务发展，由此也建立起了与核心客户稳定而长期的合作关系。 在区域分布上，公司的业务范围遍及全国，在经济较为发达的华东、华北及华南地区，公司长期保持着较大的业务优 势。 四、主营业务分析 1、概述 参见本节“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
在通信网络优化业务领域，网络优化工程服务业务会随着运营商网络建设程度、投资规模大小等呈现一定周期性。在存 量网络中的日常网络优化服务较为稳定，无明显的周期性。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4号——创业板行业信息披露》中的“通信相关业务”的披露要求 对主要收入来源地的销售情况
不适用 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 √ 适用 □ 不适用
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求 单位：元
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元
无 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求 主营业务成本构成 单位：元
（6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况
□ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元
√ 适用 □ 不适用 （未完）  |