[一季报]晨光股份(603899):上海晨光文具股份有限公司2022年第一季度报告

时间：2022年04月28日 22:23:45 中财网

原标题:晨光股份:上海晨光文具股份有限公司2022年第一季度报告

证券代码：603899 证券简称：晨光股份
上海晨光文具股份有限公司
2022年第一季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。


重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。


第一季度财务报表是否经审计
□是 √否


一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目	本报告期	本报告期比上年同期增 减变动幅度(%)
营业收入	4,228,846,027.41	10.93
归属于上市公司股东的净利润	275,631,653.02	-16.04
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润	255,571,685.35	-13.34
经营活动产生的现金流量净额	4,182,133.40	-97.45

基本每股收益（元/股）	0.2989	-15.85
稀释每股收益（元/股）	0.2982	-15.38
加权平均净资产收益率（%）	4.35	减少1.74个百分点
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上 年度末增减变动 幅度(%)
总资产	10,968,552,971.29	11,424,387,930.33	-3.99
归属于上市公司股东 的所有者权益	6,491,748,589.88	6,194,891,978.00	4.79

注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目	本期金额	说明
非流动资产处置损益	49,399.75	主要是公司处置部分老旧固定 资产产生的收益。
计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助 除外	18,698,525.98	报告期获得的以及由递延收益 转入的政府补助。
除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、衍生金融资产、交易 性金融负债、衍生金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生金融 负债和其他债权投资取得的投资 收益	9,332,341.48	主要是购买银行理财产品产生 收益。
除上述各项之外的其他营业外收 入和支出	-570,503.00	主要是报废部分老旧设备产生 的损失、公益捐赠的支出。
减：所得税影响额	4,876,326.22
少数股东权益影响额（税 后）	2,573,470.32
合计	20,059,967.67

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称	变动比例（%）	主要原因
经营活动产生的现金流 量净额	-97.45	主要是业务受疫情影响及营运资 金投入有所增加所致。

其他会计数据和财务指标变动情况
单位：元 币种：人民币

项目名称	本报告期末	上年度末	变动比例 （%）	主要原因
交易性金融资产	912,836,230.29	1,609,123,552.86	-43.27	报告期部分银行理财产品到期 赎回。
衍生金融资产	913,996.60	-	-	报告期远期外汇合约产生公允 价值变动收益所致，上年度末为 公允价值变动损失，体现在衍生 金融负债中。
应收款项融资	43,954,780.59	22,824,707.62	92.58	报告期使用商业票据进行结算 的客户及余额较上年期末有所 增加。
一年内到期的非流 动资产	2,023,099.55	3,312,295.00	-38.92	报告期内收到安硕文教原股东 根据协议约定应予以公司的补 偿款。
衍生金融负债	-	147,570.52	-100.00	上年度末远期外汇合约产生公 允价值变动损失所致，报告期为 公允价值变动收益，体现在衍生 金融资产中。
应付职工薪酬	103,353,384.64	191,303,383.26	-45.97	报告期发放2021年度计提的员 工年终奖金。
应交税费	214,100,752.43	353,228,927.57	-39.39	报告期缴纳上年时间性差异税 费。
其他综合收益	3,570,840.72	264,042.14	1,252.38	主要是报告期外币财务报表折 算差额的影响。
项目名称	年初至报告期末	上年同期	变动比例 （%）	主要原因
税金及附加	17,734,228.45	8,483,527.00	109.04	主要是：1、销售额的增长带来 相关税金的增加；2、青村生产 基地房屋和松江办公大楼缴纳 房产税。
财务费用	-3,763,150.85	423,508.03	-988.57	主要是：1、利息收入较去年同 期有所增加；2、汇兑损失较去 年同期有所减少。
其他收益	11,345,976.51	16,930,142.18	-32.98	主要是报告期收到的与经营相 关的政府补助金额较去年同期 有所减少。
投资收益	1,392,444.02	967,877.46	43.87	主要是报告期收到的理财产品 收益较去年同期有所增加。
信用减值损失	-	97,127.00	-100.00	主要是去年同期转回部分应收 账款坏账准备所致。
资产处置收益	49,399.75	902,474.80	-94.53	报告期出售老旧固定资产产生 的收益较去年同期有所减少。
营业外收入	8,272,633.80	19,160,172.56	-56.82	主要是报告期收到的与经营活 动无关的政府补助较去年同期 有所减少。
少数股东损益	10,420,715.30	1,925,915.26	441.08	主要是报告期晨光科力普盈利 额较去年同期有所增加。
投资活动产生的现 金流量净额	670,392,008.34	454,473,428.01	47.51	报告期较去年同期净流入增加， 主要是银行理财产品净赎回额 较去年同期有所增加。
筹资活动产生的现 金流量净额	-52,776,611.94	-14,910,507.38	不适用	报告期较去年同期净流出增加， 主要是：1、和子公司奇只好玩 的投资有关；2、支付的租金有 所增加。

注：晨光科力普指上海晨光科力普办公用品有限公司。安硕文教指安硕文教用品（上海）股份有限公司。奇只好玩指上海奇只好玩文化创意有限公司。

二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	36,829	报告期末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股数量	持股比例 (%)	持有有限售 条件股份数 量	质押、标记或 冻结情况
					股份 状态	数量
晨光控股（集团）有限公司	境内非国有 法人	536,000,000	57.77	0	无	0
香港中央结算有限公司	其他	52,343,082	5.64	0	无	0
中国工商银行股份有限公司－景顺 长城新兴成长混合型证券投资基金	其他	27,999,893	3.02	0	无	0
中国银行股份有限公司－景顺长城 鼎益混合型证券投资基金（LOF）	其他	14,671,302	1.58	0	无	0
上海科迎投资管理事务所（有限合 伙）	其他	14,662,558	1.58	0	无	0
上海杰葵投资管理事务所（有限合 伙）	其他	14,493,900	1.56	0	无	0
陈湖雄	境内自然人	13,609,300	1.47	0	无	0
陈湖文	境内自然人	13,609,300	1.47	0	无	0
安本标准投资管理（亚洲）有限公 司－安本标准－中国A股股票基金	其他	9,095,692	0.98	0	无	0
陈雪玲	境内自然人	8,100,000	0.87	0	无	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
晨光控股（集团）有限公司	536,000,000	人民币普通股	536,000,00 0
香港中央结算有限公司	52,343,082	人民币普通股	52,343,082
中国工商银行股份有限公司－景顺 长城新兴成长混合型证券投资基金	27,999,893	人民币普通股	27,999,893
中国银行股份有限公司－景顺长城 鼎益混合型证券投资基金（LOF）	14,671,302	人民币普通股	14,671,302
上海科迎投资管理事务所（有限合 伙）	14,662,558	人民币普通股	14,662,558
上海杰葵投资管理事务所（有限合 伙）	14,493,900	人民币普通股	14,493,900
陈湖雄	13,609,300	人民币普通股	13,609,300
陈湖文	13,609,300	人民币普通股	13,609,300
安本标准投资管理（亚洲）有限公 司－安本标准－中国A股股票基金	9,095,692	人民币普通股	9,095,692
陈雪玲	8,100,000	人民币普通股	8,100,000
上述股东关联关系或一致行动的说 明	股东晨光控股（集团）有限公司、上海科迎投资管理事务所（有限合伙）、 上海杰葵投资管理事务所（有限合伙）、陈湖文、陈湖雄、陈雪玲之间存在 关联关系。陈湖文、陈湖雄、陈雪玲为一致行动人。除此之外，公司未知上 述其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一 致行动关系。
前10名股东及前10名无限售股东 参与融资融券及转融通业务情况说 明（如有）	无

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用

年初至报告期末主要经营情况
1.主营业务分产品情况
单位：元 币种：人民币

分产品	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收 入比上 年同期 增减 （%）	营业成 本比上 年同期 增减 （%）	毛利率 比上年 同期增 减 （%）
书写工具	499,304,338.21	297,606,036.34	40.40	-25.37	-26.95	1.29
学生文具	718,684,242.42	478,524,077.01	33.42	-6.69	-8.23	1.11
办公文具	730,181,310.52	516,651,087.35	29.24	-7.18	-8.57	1.08
其他产品	133,166,895.99	71,160,556.00	46.56	14.48	10.69	1.83
办公直销	2,145,845,650.14	1,946,365,622.40	9.30	46.40	48.36	-1.20

2.业务子公司经营情况
(1)晨光科力普实现营业收入214,584.57万元，同比增长46.40%。

(2)晨光生活馆（含九木杂物社）实现营业收入26,504.29万元，同比增长9.02%，其中九木杂物社实现营业收入24,314.44万元，同比增长9.90%。截止报告期末，公司在全国拥有532家零售大店，其中晨光生活馆60家，九木杂物社472家（直营321家，加盟151家）。

(3)晨光科技实现营业收入11,779.09万元，同比增长9.47%。

注：晨光生活馆指晨光生活馆企业管理有限公司/公司零售大店。九木杂物社指九木杂物社企业管理有限公司/公司零售大店。晨光科技指上海晨光信息科技有限公司。



四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用

(二)财务报表
合并资产负债表
2022年3月31日
编制单位:上海晨光文具股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2022年3月31日	2021年12月31日
流动资产：
货币资金	2,850,985,135.66	3,010,652,190.64
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	912,836,230.29	1,609,123,552.86
衍生金融资产	913,996.60
应收票据	43,244,800.58	39,712,146.72
应收账款	2,143,354,996.67	1,720,868,415.43
应收款项融资	43,954,780.59	22,824,707.62
预付款项	89,997,541.90	90,826,293.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	161,684,508.56	163,987,201.97
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	1,561,248,393.63	1,546,653,299.30
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	2,023,099.55	3,312,295.00
其他流动资产	99,782,372.09	85,797,733.53
流动资产合计	7,910,025,856.12	8,293,757,837.01
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	36,234,782.69	36,512,701.80
其他权益工具投资	7,170,237.63	6,745,402.14
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,817,205,937.64	1,840,104,394.34
在建工程	54,897,701.64	66,743,168.66
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	326,275,621.58	357,540,113.34
无形资产	431,530,375.30	434,848,138.70
开发支出
商誉	63,529,740.20	63,529,740.20
长期待摊费用	155,141,227.57	162,206,827.46
递延所得税资产	156,508,434.34	153,856,300.50
其他非流动资产	10,033,056.58	8,543,306.18
非流动资产合计	3,058,527,115.17	3,130,630,093.32
资产总计	10,968,552,971.29	11,424,387,930.33
流动负债：
短期借款	195,396,986.87	179,925,570.29
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债		147,570.52
应付票据	172,167.42	172,167.42
应付账款	2,402,974,920.50	2,809,593,441.42
预收款项
合同负债	112,683,705.03	146,585,240.81
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	103,353,384.64	191,303,383.26
应交税费	214,100,752.43	353,228,927.57
其他应付款	507,443,638.05	593,242,385.96
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	168,765,642.06	178,611,602.65
其他流动负债	91,738,121.60	90,875,521.97
流动负债合计	3,796,629,318.60	4,543,685,811.87
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	157,971,868.65	172,924,166.21
长期应付款	8,420,000.00	8,420,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债	35,311,258.55	35,311,258.55
递延收益	45,909,002.26	48,089,564.76
递延所得税负债	92,723,111.59	92,665,937.38
其他非流动负债
非流动负债合计	340,335,241.05	357,410,926.90
负债合计	4,136,964,559.65	4,901,096,738.77
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	927,745,590.00	927,745,590.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	471,935,131.07	454,186,790.79
减：库存股	147,936,654.00	148,106,474.00
其他综合收益	3,570,840.72	264,042.14
专项储备
盈余公积	464,201,654.91	464,201,654.91
一般风险准备
未分配利润	4,772,232,027.18	4,496,600,374.16
归属于母公司所有者权益（或 股东权益）合计	6,491,748,589.88	6,194,891,978.00
少数股东权益	339,839,821.76	328,399,213.56
所有者权益（或股东权益） 合计	6,831,588,411.64	6,523,291,191.56
负债和所有者权益（或股 东权益）总计	10,968,552,971.29	11,424,387,930.33

公司负责人：陈湖文 主管会计工作负责人：全强 会计机构负责人：翟昱
合并利润表
2022年1—3月
编制单位：上海晨光文具股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2022年第一季度	2021年第一季度
一、营业总收入	4,228,846,027.41	3,812,032,207.40
其中：营业收入	4,228,846,027.41	3,812,032,207.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	3,893,666,893.64	3,449,124,278.65
其中：营业成本	3,310,586,333.30	2,873,018,267.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	17,734,228.45	8,483,527.00
销售费用	341,804,120.71	333,807,288.03
管理费用	182,162,706.46	186,262,624.29
研发费用	45,142,655.57	47,129,063.66
财务费用	-3,763,150.85	423,508.03
其中：利息费用	5,815,647.34	5,305,405.38
利息收入	11,407,151.19	9,020,129.00
加：其他收益	11,345,976.51	16,930,142.18
投资收益（损失以“－”号填 列）	1,392,444.02	967,877.46
其中：对联营企业和合营企业的 投资收益	-277,919.11	-256,741.44
以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填 列）
净敞口套期收益（损失以“-”号 填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	7,661,978.35	8,764,476.18
信用减值损失（损失以“-”号填 列）		97,127.00
资产减值损失（损失以“-”号填 列）
资产处置收益（损失以“－”号 填列）	49,399.75	902,474.80
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	355,628,932.40	390,570,026.37
加：营业外收入	8,272,633.80	19,160,172.56
减：营业外支出	1,490,587.33	1,151,931.30
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）	362,410,978.87	408,578,267.63
减：所得税费用	76,358,610.55	78,364,710.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	286,052,368.32	330,213,556.89
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	286,052,368.32	330,213,556.89
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“-”号填列）	275,631,653.02	328,287,641.63
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）	10,420,715.30	1,925,915.26
六、其他综合收益的税后净额	3,595,232.43	899,310.46
（一）归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额	3,306,798.58	912,521.54
1．不能重分类进损益的其他综合收 益	361,110.17	929,335.64
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合 收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动	361,110.17	929,335.64
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益	2,945,688.41	-16,814.10
（1）权益法下可转损益的其他综合收 益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额	2,945,688.41	-16,814.10
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额	288,433.85	-13,211.08
七、综合收益总额	289,647,600.75	331,112,867.35
（一）归属于母公司所有者的综合收 益总额	278,938,451.60	329,200,163.17
（二）归属于少数股东的综合收益总 额	10,709,149.15	1,912,704.18
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	0.2989	0.3552
（二）稀释每股收益(元/股)	0.2982	0.3524

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

公司负责人：陈湖文 主管会计工作负责人：全强 会计机构负责人：翟昱
合并现金流量表
2022年1—3月
编制单位：上海晨光文具股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2022年第一季度	2021年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	4,296,474,098.20	4,078,016,625.28
客户存款和同业存放款项净增加 额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加 额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	4,281,893.79	2,103,334.40
收到其他与经营活动有关的现金	818,246,064.19	639,126,076.25
经营活动现金流入小计	5,119,002,056.18	4,719,246,035.93
购买商品、接受劳务支付的现金	4,203,453,147.46	3,789,813,565.41
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加 额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	308,225,673.72	274,367,462.88
支付的各项税费	348,701,733.13	259,713,817.05
支付其他与经营活动有关的现金	254,439,368.47	231,108,564.91
经营活动现金流出小计	5,114,819,922.78	4,555,003,410.25
经营活动产生的现金流量净 额	4,182,133.40	164,242,625.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	800,000,000.00	510,000,000.00
取得投资收益收到的现金	5,873,288.98	15,654,383.38
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额	463,548.00	1,068,837.49
处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	1,289,195.45
投资活动现金流入小计	807,626,032.43	526,723,220.87
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金	37,234,024.09	72,249,792.86
投资支付的现金	100,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	137,234,024.09	72,249,792.86
投资活动产生的现金流量净 额	670,392,008.34	454,473,428.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		21,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金		21,500,000.00
取得借款收到的现金	31,279,890.09
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	31,279,890.09	21,500,000.00
偿还债务支付的现金	27,946,097.46
分配股利、利润或偿付利息支付 的现金	1,354,833.38	1,440,000.00
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	54,755,571.19	34,970,507.38
筹资活动现金流出小计	84,056,502.03	36,410,507.38
筹资活动产生的现金流量净 额	-52,776,611.94	-14,910,507.38
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响	-534,506.93	-67,109.45
五、现金及现金等价物净增加额	621,263,022.87	603,738,436.86
加：期初现金及现金等价物余额	1,539,484,614.69	1,377,346,135.25
六、期末现金及现金等价物余额	2,160,747,637.56	1,981,084,572.11

公司负责人：陈湖文 主管会计工作负责人：全强 会计机构负责人：翟昱
2022年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 □适用 √不适用

特此公告
上海晨光文具股份有限公司董事会
2022年4月28日