[一季报]顶固集创(300749):2022年一季度报告

时间：2022年04月28日 23:58:54 中财网

原标题:顶固集创:2022年一季度报告

证券代码：300749 证券简称：顶固集创 公告编号：2022-055 广东顶固集创家居股份有限公司
2022年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载 误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否

一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期 增减
营业收入（元）	183,287,452.82	169,656,633.20	8.03%
归属于上市公司股东的净利润（元）	3,870,014.74	14,379,181.81	-73.09%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元）	1,824,623.84	13,517,330.05	-86.50%
经营活动产生的现金流量净额（元）	-113,408,094.40	-85,315,478.19	-32.93%
基本每股收益（元/股）	0.02	0.07	-71.43%
稀释每股收益（元/股）	0.02	0.07	-71.43%
加权平均净资产收益率	0.55%	1.77%	-1.22%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度 末增减
总资产（元）	1,534,392,743.20	1,635,134,176.00	-6.16%
归属于上市公司股东的所有者权益（元	706,021,836.86	701,447,186.06	0.65%

(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元

项目	本报告期金额	说明
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外）	1,344,257.22
委托他人投资或管理资产的损益	1,059,634.92
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	7,474.62
减：所得税影响额	365,326.80
少数股东权益影响额（税后）	649.06
合计	2,045,390.90	--
其他符合非经常性损益定 □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经 将《公开发行证券的公司 损益项目的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行 定为经常性损益的项目的 (三)主要会计数据和财 √ 适用 □ 不适用 1、资产负债表	的损益项目的具体 性损益定义的损益 息披露解释性公告 券的公司信息披露 形。 指标发生变动	况： 目的具体情况。 1号——非经常性 释性公告第 1号— 情况及原因	损益》中列举 —非经常性损	非经常性损益项目界定为经常性 》中列举的非经常性损益项目界 单位：元
项目	期末余额 （2022年3月31日）	年初余额 （2022年1月1日）	变动比例	变动原因
交易性金融资产		50,000,000.00	-100.00%	期末余额为0，系报告期末公司赎 回了银行理财。
预付款项	17,848,930.17	12,099,178.35	47.52%	主要系报告期内公司根据业务发 展需要向部分供应商预付款项增 加所致。
应付账款	112,820,618.72	170,015,657.22	-33.64%	主要系报告期内公司支付了到期 供应商货款所致。
应付职工薪酬	20,073,497.88	44,036,723.29	-54.42%	主要系上期末计提的年终奖本期 支付所致。
其他流动负债	11,898,612.35	23,428,339.15	-49.21%	主要系上年背书的票据本期到期 所致。
长期借款	118,704,000.00	87,451,000.00	35.74%	主要系根据公司经营发展需要增 加了五期工程项目贷款。
递延收益	29,471,913.39	22,634,502.17	30.21%	主要系报告期内收到与资产相关 的政府补助增加所致。
2、利润表				单位：元
项目	本期累计 （2022年1-3月）	上期累计 （2021年1-3月）	变动比例	变动原因
财务费用	2,061,027.22	938,009.96	119.72%	主要系本报告期银行借款增加， 相关融资费用增加。
其他收益	1,555,180.86	755,361.59	105.89%	系本报告期与收益相关的政府补 助增加所致。
投资收益	1,108,903.40	-303,059.65	465.90%	主要系本报告期理财收益增加所 致。
资产减值	-175,614.90	-11,006,819.07	98.40%	主要系2021年公司变更了应收款 项坏账计提比例的会计估计，按 未来适用法进行调整，上年同期 冲回前期计提的坏账准备 1,159.93万元所致。
归属于母公司所有者的净 利润	3,870,014.74	14,379,181.81	-73.09%	主要系2021年公司变更了应收款 项坏账计提比例的会计估计，公 司2021年第一季度的净利润增加 了因应收款项坏账准备计提相关 会计估计变更冲回以前年度多计 提的坏账准备，对2021年第一季 度归属于上市公司股东的净利润 影响金额为990.97万元。自2021 年适用新的应收款项坏账准备计 提相关会计估计后，本报告期公 司无需再对以前年度计提的坏账 准备进行调整，因此本报告期净 利润较上年同期减少。
3、现金流量表				单位：元
项目	本期累计 （2022年1-3月）	上期累计 （2021年1-3月）	变动比例	变动原因
经营活动产生的现金流量 净额	-113,408,094.40	-85,315,478.19	-32.93%	主要系支付到期供应商货款及上 年末计提的奖金所致。
投资活动产生的现金流量 净额	27,422,912.29	-60,537,466.80	145.30%	主要系收回银行理财所致。
筹资活动产生的现金流量 净额	43,016,599.92	69,457,749.56	-38.07%	主要系偿还银行借款金额增加。

二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	14,346	报告期末表决权恢复的 优先股股东总数（如有）	0
前 10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
林新达	境内自然人	30.79%	63,698,400	47,773,800	质押	17,900,000
林彩菊	境内自然人	6.07%	12,549,600
曹岩	境内自然人	5.67%	11,735,100		质押	8,170,000
中山市凯悦投 资企业（有限合 伙）	境内非国有法人	4.07%	8,413,200
中山市建达饰 品有限公司	境内非国有法人	2.22%	4,601,500
林根法	境内自然人	1.74%	3,607,500
中山市顶盛企 业管理咨询有 限公司	境内非国有法人	1.44%	2,984,700
任丽峰	境内自然人	1.39%	2,870,000
张燕	境内自然人	1.31%	2,706,500
孟福卿	境内自然人	1.26%	2,600,000
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
林新达	15,924,600	人民币普通股	15,924,600
林彩菊	12,549,600	人民币普通股	12,549,600
曹岩	11,735,100	人民币普通股	11,735,100
中山市凯悦投资企业（有限合伙）	8,413,200	人民币普通股	8,413,200
中山市建达饰品有限公司	4,601,500	人民币普通股	4,601,500
林根法	3,607,500	人民币普通股	3,607,500
中山市顶盛企业管理咨询有限公司	2,984,700	人民币普通股	2,984,700
任丽峰	2,870,000	人民币普通股	2,870,000
张燕	2,706,500	人民币普通股	2,706,500
孟福卿	2,600,000	人民币普通股	2,600,000
上述股东关联关系或一致行动的说 明	1、林新达与林彩菊为夫妻关系，为公司控股股东、实际控制人；2、林根法是 林彩菊妹妹的丈夫；3、林新达是中山市凯悦投资企业（有限合伙）的执行事务 合伙人，及中山市建达饰品有限公司和中山市顶盛企业管理咨询有限公司的法 定代表人。
前 10名股东参与融资融券业务股东 情况说明（如有）	无

(二)公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
(三)限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除 限售股数	本期增加 限售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
林新达	47,773,800	0	0	47,773,800	高管锁定股	高管锁定股部分每年按照上年 末持有股份数的 25%解除限售
赵衡	60,000	0	0	60,000	股权激励限售 股	股权激励限售股按照 2021年限 制性股票激励计划相关规定解 除限售。
徐冬梅	1,774,750	0	0	1,774,750	高管锁定股、 股权激励限售 股	1、高管锁定股部分每年按照上 年末持有股份数的 25%解除限 售。2、股权激励限售股按照 2021 年限制性股票激励计划相关规 定解除限售。
2021年限制性 股票激励计划 第一类限制性 股票其他激励 对象（不含董 事、高级管理 人员）	1,567,000	0		1,567,000	股权激励限售 股	股权激励限售股按照 2021年限 制性股票激励计划相关规定解 除限售。
合计	51,175,550	0	0	51,175,550	--	--

三、其他重要事项
√ 适用 □ 不适用
公司2022年第一季度实现营业收入18,328.75 万元，较上年同期增长8.03%；实现归属于上市公司股东净利润 387.00万元，较上年同期下降73.09%。业绩变动的主要原因系公司于2021年4月23日召开第四届董事会第四次会议和第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于应收款项坏账准备计提相关会计估计变更的议案》，主要对账龄1以内（含1年）的应收款项坏账计提比例由5%变更为3%，账龄1-2年的应收款项计提坏账比例由30%变更为10%，账龄
2-3年的应收款项坏账计提比例由60%变更为40%。因此公司2021年第一季度的净利润增加了因应收款项坏账准备计提相关会计估计变更冲回以前年度多计提的坏账准备，对2021年第一季度归属于上市公司股东的净利润影响金额为
990.97万元。自2021年适用新的应收款项坏账准备计提相关会计估计后，本报告期公司无需再对以前年度计提的坏
账准备进行调整，因此本报告期净利润较上年同期减少。

请投资者关注。

四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东顶固集创家居股份有限公司
2022年 03月 31日
单位：元

项目	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	232,795,335.70	290,798,284.75
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		50,000,000.00
衍生金融资产
应收票据	60,367,563.11	65,823,185.51
应收账款	206,594,043.93	216,364,396.67
应收款项融资	1,400,000.00	923,230.00
预付款项	17,848,930.17	12,099,178.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	43,689,660.99	50,729,614.01
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	213,728,258.17	204,552,582.25
合同资产	3,114,942.79	3,420,518.88
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	3,086,765.80	2,566,882.27
流动资产合计	782,625,500.66	897,277,872.69
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	6,149,800.82	5,200,532.34
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	44,746,063.70	44,746,063.70
投资性房地产
固定资产	206,302,283.04	209,069,734.84
在建工程	308,967,070.28	280,340,417.55
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	21,406,470.25	23,354,356.88
无形资产	86,626,314.52	87,802,641.48
开发支出
商誉
长期待摊费用	15,032,367.12	16,320,949.19
递延所得税资产	42,631,578.99	43,944,588.94
其他非流动资产	19,905,293.82	27,077,018.39
非流动资产合计	751,767,242.54	737,856,303.31
资产总计	1,534,392,743.20	1,635,134,176.00
流动负债：
短期借款	179,745,535.08	161,816,782.12
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	174,950,096.09	218,096,680.78
应付账款	112,820,618.72	170,015,657.22
预收款项
合同负债	52,724,624.30	62,454,529.89
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	20,073,497.88	44,036,723.29
应交税费	12,379,981.18	16,325,118.22
其他应付款	86,498,502.29	96,638,457.17
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	6,797,996.94	7,356,888.88
其他流动负债	11,898,612.35	23,428,339.15
流动负债合计	657,889,464.83	800,169,176.72
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	118,704,000.00	87,451,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	16,294,175.83	17,659,321.40
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	29,471,913.39	22,634,502.17
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	164,470,089.22	127,744,823.57
负债合计	822,359,554.05	927,914,000.29
所有者权益：
股本	206,896,400.00	206,896,400.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	258,169,917.07	257,465,281.01
减：库存股	7,788,770.00	7,788,770.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	43,601,000.67	43,601,000.67
一般风险准备
未分配利润	205,143,289.12	201,273,274.38
归属于母公司所有者权益合计	706,021,836.86	701,447,186.06
少数股东权益	6,011,352.29	5,772,989.65
所有者权益合计	712,033,189.15	707,220,175.71
负债和所有者权益总计	1,534,392,743.20	1,635,134,176.00

法定代表人：林新达 主管会计工作负责人：赵衡 会计机构负责人：赵衡




2、合并利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	183,287,452.82	169,656,633.20
其中：营业收入	183,287,452.82	169,656,633.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	181,997,709.65	164,066,690.09
其中：营业成本	122,823,591.50	113,414,880.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,247,379.13	1,276,452.33
销售费用	25,323,062.86	21,094,511.48
管理费用	21,098,918.05	19,967,112.95
研发费用	9,443,730.89	7,375,722.51
财务费用	2,061,027.22	938,009.96
其中：利息费用	2,443,892.43	1,778,725.06
利息收入	627,331.49	897,647.31
加：其他收益	1,555,180.86	755,361.59
投资收益（损失以“－”号填列）	1,108,903.40	-303,059.65
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	49,268.48	-630,239.11
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	559,540.76	11,200,167.41
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-383,925.86	-193,348.34
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	4,129,442.33	17,049,064.12
加：营业外收入	108,411.91	54,051.01
减：营业外支出	100,937.29	122,429.26
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	4,136,916.95	16,980,685.87
减：所得税费用	1,028,539.57	2,843,832.97
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	3,108,377.38	14,136,852.90
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	3,108,377.38	14,136,852.90
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	3,870,014.74	14,379,181.81
2.少数股东损益	-761,637.36	-242,328.91
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	3,108,377.38	14,136,852.90
归属于母公司所有者的综合收益总额	3,870,014.74	14,379,181.81
归属于少数股东的综合收益总额	-761,637.36	-242,328.91
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.02	0.07
（二）稀释每股收益	0.02	0.07

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：林新达 主管会计工作负责人：赵衡 会计机构负责人：赵衡





3、合并现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	184,654,853.85	169,413,040.10
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	209,748.97
收到其他与经营活动有关的现金	16,414,610.13	17,233,576.28
经营活动现金流入小计	201,279,212.95	186,646,616.38
购买商品、接受劳务支付的现金	208,481,197.18	162,334,732.23
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	72,717,500.14	60,247,609.65
支付的各项税费	8,899,712.44	12,940,093.47
支付其他与经营活动有关的现金	24,588,897.59	36,439,659.22
经营活动现金流出小计	314,687,307.35	271,962,094.57
经营活动产生的现金流量净额	-113,408,094.40	-85,315,478.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		60,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额	248,500.00	77,666.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	264,423,063.44	100,301,150.68
投资活动现金流入小计	264,671,563.44	160,378,816.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	23,048,651.15	50,916,283.48
投资支付的现金	900,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	213,300,000.00	170,000,000.00
投资活动现金流出小计	237,248,651.15	220,916,283.48
投资活动产生的现金流量净额	27,422,912.29	-60,537,466.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	1,000,000.00	7,800,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	1,000,000.00	7,800,000.00
取得借款收到的现金	59,181,752.96	63,440,836.06
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	60,181,752.96	71,240,836.06
偿还债务支付的现金	15,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	2,165,153.04	1,783,086.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	17,165,153.04	1,783,086.50
筹资活动产生的现金流量净额	43,016,599.92	69,457,749.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-42,968,582.19	-76,395,195.43
加：期初现金及现金等价物余额	222,974,983.35	385,828,555.80
六、期末现金及现金等价物余额	180,006,401.16	309,433,360.37

法定代表人：林新达 主管会计工作负责人：赵衡 会计机构负责人：赵衡

(二)审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。




广东顶固集创家居股份有限公司
董事会
2022年 04月 28日