[年报]世纪天鸿(300654):2021年年度报告
原标题:世纪天鸿:2021年年度报告 2021年年度报告 2022-013 2022年 04月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人任志鸿、主管会计工作负责人善静宜及会计机构负责人(会计主管人员)王浩昌声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告所涉及的发展战略及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之十一“公司未来发展的展望”部分，阐述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者认真阅读相关内容，注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 211,875,580为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 0.75元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每 10股转增 0股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................................................................ 7 第三节 管理层讨论与分析 ......................................................................................................................................................... 11 第四节 公司治理 ........................................................................................................................................................................ 29 第五节 环境和社会责任............................................................................................................................................................. 45 第六节 重要事项 ........................................................................................................................................................................ 46 第七节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................................................................... 65 第八节 优先股相关情况............................................................................................................................................................. 72 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................................................................ 73 第十节 财务报告 ........................................................................................................................................................................ 74 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义
一、公司信息
√ 适用 □ 不适用
□ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否
定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 金额 √ 是 □ 否
单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元
√ 适用 □ 不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目金额 37,707.55元为代扣代缴个税手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定 为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 1.出版发行基本面保持稳定,市场需求回暖 2021年是国家“十四五”规划开局之年，为推动“十四五”时期出版业高质量发展,深入推进出版强国建设,国家新闻出版署 印发《出版业“十四五”时期发展规划》，锚定建成出版强国的远景目标，为出版业实现高质量发展指明方向。国家新闻出版 署于2021年12月发布的《2020年新闻出版产业分析报告》显示，2020年，受新冠肺炎疫情等因素严重冲击，新闻出版产 业规模有所下滑，但发展基本面仍保持稳定。全国图书出版实现营业收入 963.48亿元，降低 2.63%；出版物发行实现营业 收入 2,952.97亿元，降低 7.62%。开卷信息发布《2021中国图书零售市场报告》显示, 2015年至 2019年，图书零售市场规 模一直保持 10%以上的增速，受新冠疫情影响，2020年中国图书零售市场总规模下降至970.8亿元，同比减少5.1%。2021 年中国图书零售市场规模回升至986.8亿元，同比增长1.65%。随着我国国民经济增长、文化消费支出增加，在国家产业政 策的有力引导下，图书市场规模呈现良好的发展态势。 从人口结构来看，我国中小学生数量庞大，且保持相对稳定的规模。根据国家统计局公布的历年《国民经济和社会发展 统计公报》，2018年、2019年和2020年，我国普通高中、初中和普通小学的在校人数分别为17,367.3万人、17,802.6万 人和18,133.89万人，中小学在校人数规模逐年增长。教辅图书等助学类读物直面我国中小学生这一庞大的用户群体，消费 者几乎遍及每个家庭，教辅行业已成为我国图书出版领域特点显著的一个细分行业。 2.教育回归校内，行业格局全面重塑，AI赋能教育引领发展趋势 教育是社会主义现代化建设的基础，是民族振兴、社会进步的重要基石，建设教育强国是中华民族伟大复兴的基础工程， 同时教育也是关乎国计民生的大事，影响着国家人口结构和每个家庭的未来。2021年 7月，中共中央办公厅、国务院办公 厅印发了《关于进一步减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担的意见》（简称“双减”），强调进一步提升课堂教学 质量，使学生回归校园，教育回归校内。双减政策与教育部发布《关于加强义务教育学校作业管理的通知》相辅相成，旨在 针对学校作业数量过多、质量不高、功能异化等突出问题，加强义务教育学校作业管理。双减政策在提出“全面压减作业总 量和时长，减轻学生过重作业负担” 的同时，还提出“提高作业设计质量”、“发挥作业诊断、巩固、学情分析等功能，将 作业设计纳入教研体系，系统设计符合年龄特点和学习规律、体现素质教育导向的基础作业”、“鼓励布置分层、弹性和个性 化作业”。另外，双减政策还针对学校课后服务和学生多样化需求方面提出了更高、更多元化的要求。未来学校的工作目标 是教育教学质量和服务水平进一步提升，作业布置更加科学合理，学校课后服务基本满足学生需要，让学生在校内就能够得 到优质的教育，更好地让学校将拥有的优质教学资源发挥出作用。2021年 7月，教育部等六部门发布《关于推进教育新型 基础设施建设构建高质量教育支撑体系的指导意见》，明确了教育新基建的重点方向，提出到 2025年基本形成结构优化、集 约高效、安全可靠的教育新型基础设施体系、开发基于大数据的智能诊断、资源推送和学习辅导等应用，促进学生个性化发 展。 在双减政策、教育新基建政策的指导下，教育信息化成为校内教育提质增效的重要手段，面向校内提供优质教学内容、 提升教学效率和效果的进校产品与服务，教育信息化迎来重大发展机遇。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司的主要业务 公司的主营业务是助学读物的策划、设计、制作与发行，为我国中小学师生提供学习和备考解决方案。 公司专注于我国K12基础教育领域，主要产品为以中小学教辅图书为主的中小学生助学读物，同时，基于多年在教辅领 域积淀的优质内容，进一步提供基于互联网的线上产品，即面向中小学教学各个环节的数字化产品和相关教学及学习软件。 在教育出版领域，公司已打造出以“志鸿优化”为核心品牌的系列助学读物，包括《优化设计》《高考蓝皮书》《十年高 考》《优秀教案》《智慧背囊》和《时文选粹》等品牌图书，公司每年策划出版图书3,000余种，产品种类齐全、覆盖了我 国中小学全部学科及主要教材版本，能够满足从小学到高中12个年级同步、备考、工具参考和教研活动等各类需求。 公司积极研究国家和行业政策动态，紧跟教育行业的发展趋势及需求，以技术驱动，内容至上的理念，积极推动教育内 容数字化转型升级。依托公司多年的教辅资源内容积累以及教研优势资源，利用创新研发力量，结合大数据、云计算、人工 智能等技术，构建教育内容AI产品体系。通过教辅图书这种直达用户的产品，结合阅卷系统、点阵笔等硬件设备采集、分析 学生学习行为数据和结果数据，利用教育内容AI系统生成学生学情分析报告，能够更直观的了解到学生在知识点、学习习惯、 环境影响等方面的个性化要素。通过为不同的学生提供差异化的学习内容和学习方法，帮助老师实现精准教学，帮助学生实 现个性化自主学习，帮助管理层实现科学决策，真正提高教学环节的效率、减轻教师的工作负担，使每个学生达到因材施教 的目的。 （二）公司主要经营模式 在图书出版环节，公司以图书内容提供商的角色，从事教辅图书等中小学助学读物的研发与制作，向出版社提供图书内 容。公司打造了一支集教学、考试、研发、编辑、信息技术为一体的综合研发团队，策划、研发人员所具备丰富的教育工作 经验及教学理念为公司研发工作提供了保障，通过对我国的教育改革、教育理念、考试制度、命题、用户需求和市场竞争变 化进行长期、系统的跟踪和研究，形成了业内较强的研发能力和根据国家教育考试改革、教材版本变化迅速更新教辅图书的 快速反应能力及创新能力。 截至目前，公司已与包括人民教育出版社、教育科学出版社、中国大百科全书出版社、现代教育出版社、光明日报出版 社、北京师范大学出版社、云南教育出版社、广东教育出版社等国内主要教育类图书出版社建立了长期合作关系。 在图书发行环节，由公司策划的教辅图书等助学读物经出版社出版后，公司以总发行商的角色，向出版社采购或包销经 出版的图书，再批发给销售区域的经销商或代理商。广泛的营销渠道建设与营销能力是公司赢得市场份额的重要保障。公司 已构建了面向全国市场的营销网络体系，通过对销售渠道及业务进行管理，为线上线下教育产品与服务提供强有力的渠道支 撑。 在图书出版领域，我国现行政策尚未向民营企业开放出版环节，允许和鼓励民营企业进入的环节主要为图书内容提供和 图书发行流通，由此产生了公司上述特定的业务模式，即经营业务分布于图书出版产业链出版环节的两端，这也是民营图书 企业普遍采用的经营模式。另外根据教辅新政，地方教育行政主管部门通常指定新华书店从事系统征订教辅的征订与销售， 公司需要与新华书店进行业务合作。 另外，新高考政策下，高考从标配走向自选，选课到教学的多个环节对信息化需求旺盛。公司建立了以教师培训和升学 咨询服务为中心的升学规划、生涯规划、志愿填报、综合评价、自主招生等新高考教育咨询服务专业团队，依托教育大数据， 通过数据引擎技术、大数据挖掘等技术，为学校师生及区域教育部门提供生涯教育体系、测评选科系统、排课服务系统、走 班管理系统、综合素质过程性评价、新高考培训等综合性改革服务。 三、核心竞争力分析 1、教研能力强大优势 公司设有教育研究院、产品研发中心等核心研发部门，拥有专职的创意策划团队，专门对我国的教育改革、教育理念、 考试制度、命题、用户需求和市场竞争变化进行长期、系统的跟踪和研究，在“志鸿优化，持续更新”的理念指引下，谋求在 教研与产品研发方面走在行业的前列。公司打造了一支集教学、考试、研发、编辑、信息技术为一体的综合研发团队，聚集 了一大批具备丰富的教育工作经验及教学理念的策划人、研发人员和外聘作者，为公司研发工作提供了保障，通过对我国的 教育改革、教育理念、考试制度、命题、用户需求和市场竞争变化进行长期、系统的跟踪和研究，使公司形成了具备每年3,000 余种单品研发能力的策划队伍以及根据国家教育考试改革、教材版本变化而更新助学读物的快速反应能力。 2、内容资源丰富优势 公司在近三十年经营过程中形成的内容资源和渠道资源，已打造出以“志鸿优化”为核心品牌的系列助学读物，包括《优 化设计》、《优化训练》、《十年高考》、《优秀教案》、《智慧背囊》和《时文选粹》等品牌图书，公司每年策划出版图 书3,000余种，产品种类齐全、覆盖了我国中小学全部学科及主要教材版本，能够满足从小学到高中12个年级同步、备考、 工具参考和教研活动等各类需求。公司还借助强大的内容输出能力通过数字化加工整合，形成海量多媒体数字资源库，借助 移动互联网为学生提供个性化的教学服务，通过个性化订制因材施教，打造创新型教育服务平台。 3、产品结构齐全优势 公司专注于我国K12基础教育领域，以“志鸿优化”为代表的产品体系，涵盖了小学、初中和高中的全部学科，基本满足 了中、小学同步学习及复习备考的需求，覆盖了备考类、同步类、专题类、工具类、阅读类、二类教材及绘本等主要门类， 具备品类齐全、结构科学的特征。同时，基于多年在教辅领域积淀的优质内容，进一步提供基于互联网的线上产品，即面向 中小学教学各个环节的数字化产品和相关教学和学习软件。 4、销售渠道专注优势 公司以市场为先导，致力于营销模式的创新和市场渠道的开发，旨在构建并完善适应我国教辅新政的营销模式。公司建 立面向全国市场的经销和代销网络，对销售渠道及业务进行管理，产品专注于校内使用场景，客户聚焦在教育主管部门、学 校和新华书店等教育领域，长期为线上线下教育产品与服务提供强有力的渠道支撑。截至目前，公司已与包括人民教育出版 社、教育科学出版社、中国大百科全书出版社、现代教育出版社、光明日报出版社、北京师范大学出版社、云南教育出版社、 广东教育出版社等国内主要教育类图书出版社建立了长期合作关系。通过不断地品牌建设，志鸿优化系列图书形成了自主品 牌优势，以其对教学指导的针对性、有效性和对高考把握的敏锐性、准确性使志鸿优化倍受读者的关爱与青睐。 四、主营业务分析 1、概述 2021年，是公司新十年战略开启的第一年。报告期内，公司管理层认真研究国家教育主管部门发布的系列教育改革政 策，坚决贯彻执行董事会的战略规划，围绕公司“研销服科一体化”的发展战略，紧紧抓住校内教育的主战场，聚焦核心业 务，加强内容建设与营销体系管理，营业收入与扣非净利润显著提升，同时公司资本运作也取得了突破，再融资项目顺利进 行，并以外部投资和内部研发的方式快速推进与政策紧密相关的精准教学业务。报告期内，公司营业收入突破4亿元，达到 41,135.42万元，同比增长15.17%；实现归属于上市公司股东的净利润3,464.33万元，同比增长4.13%；实现归属于上市公司 股东的扣除非经常性损益的净利润2,695.53万元，同比增长62.49%。报告期末，公司资产总额为77,486.70万元，同比增长4.58%； 归属于上市公司股东的净资产51,246.30万元，同比增长3.89%。 政策影响 随着科教兴国和可持续发展战略深入实施，国家相继出台多项政策文件，规范与理顺教育行业的发展，其中，中共中 央办公厅、国务院办公厅2021年7月印发的《关于进一步减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担的意见》（下称“双 减政策”）引起社会各界广泛关注。双减政策与教育部发布的《关于加强义务教育学校作业管理的通知》相辅相成，旨在针 对学校作业数量过多、质量不高、功能异化等突出问题，加强义务教育学校作业管理。双减政策在提出“全面压减作业总量 和时长，减轻学生过重作业负担” 的同时，还提出“提高作业设计质量”、“发挥作业诊断、巩固、学情分析等功能，将作 业设计纳入教研体系，系统设计符合年龄特点和学习规律、体现素质教育导向的基础作业”、“鼓励布置分层、弹性和个性化 作业”。另外，双减政策还针对学校课后服务和学生多样化需求方面提出了更高、更多元化的要求。未来学校的工作目标是 教育教学质量和服务水平进一步提升，作业布置更加科学合理，学校课后服务基本满足学生需要，让学生在校内就能够得到 优质的教育，更好地让学校将拥有的优质教学资源发挥出作用。 世纪天鸿自成立以来的主营业务就是定位于校内场景中课后作业策划、编写、制作与发行，与学校有着天然的业务联 系，对校内教育场景有着较深的理解。本次政策发布后，公司积极研究国家和行业政策动态，紧跟教育行业的发展趋势及需 求，公司再融资的实施项目“教育内容AI系统”在原有业务基础上对作业环节进行智能批改，在不改变学生的完成作业方 式及教师批阅习惯的同时获得了学情数据，为学生推送个性化作业，大幅度减轻了学生作业总量和时长，避免了机械、无效 作业，杜绝了重复性作业，提高了教师批改与教学效率，以精准教学的方式实现双减任务。另外，公司还在研究学校课后服 务所需要的内容资源，满足学生多样化的学习需求。 业务分析 1. 聚焦“研销服科一体化”，强化研发核心地位 公司自2020年底启动了战略规划工作，聘请国内顶尖的咨询机构对公司的中长期发展方向进行定位与梳理，在董事会 的带领下，全体高管和主要中层干部经过近半年的检视、分析、研讨、论证，确定了“聚焦高中”的战略定位、“研销服科 一体化”的战略手段，提出了“产品是命脉，营销是引擎，业务要自主”的战略思路。报告期内，公司聚焦既定的战略目标， 全方位的开展战略落地工作，首先在研发工作上进行突破，开放研发思维，产品研发实施“走出去，请进来”，增设学科策 划岗位，学科策划与产品经理共同构建矩阵式研发模式；组织产品经理、学科策划进入合作学校参加教研活动，并邀请教育 专家到公司进行业务指导，提升了研发人员的综合业务素质。公司还重组了质量管理部门，加强图书质量管理力量，建设全 面质量管理体系，从原稿质量、制作质量、产品质量进行层层把控；推行“编校一体化”，完善产品研发、出版制作流程和 各项规范。 2. 产品与营销结合，加强宣传推广工作，各事业部成绩显著 参与各省教辅公告目录评议，并通过目录发行是公司的主要销售方式。报告期内，公司积极参与各省的教材教辅公告 目录评议工作，系统事业部的上目录业务在云南、浙江、陕西、广西、贵州等8个省份的品种数量均有所增加，同时还进行 了前期市场布局，为后期进一步提升市场占有率做了较好的准备；大客户事业部通过“伙伴计划”区域营销会议和线上直播 课的方式对战略产品《高考蓝皮书》进行宣传推广，使该产品销售大幅度增长；电商事业部新增和完善了《优秀教案》等拳 头产品，业绩也保持了较好的增长势头。在客户关系方面，公司对重点客户加强服务支持与经营一体，避免单纯的营销，走 进客户的业务环境，配合支持客户，给用户提供一线的教学教研服务。公司还不断优化市场人员队伍，给市场人员不断创造 成长空间，对工作优秀、表现突出的市场人员及时选拔调整到合适和重要的岗位，同时不断补充新的营销力量，保障营销队 伍不断成长发展。 3. 再融资工作进展顺利，战略投资者信心坚定 为促进公司在智能教辅、精准教学领域快速推进，丰富股东结构，引进投资者与企业共同发展，公司于2020年9月启 动了再融资项目。经过公司与中介机构的共同努力，再融资项目进展顺利，并经过董事会、股东大会、深交所审核反馈等流 程，于2021年5月取得了证监会注册文件，通过对各投资机构的不断沟通与项目路演，取得了各方投资者的肯定与认可，并 于2022年3月以98.08%的高折扣率（发行价格/申购报价日前20交易日均价）成功发行。再融资项目的顺利发行标志着企业自 上市之后再次在资本市场取得重大突破，为公司向精准教学业务拓展提供了充裕的资源，可以更加充分地利用资本市场工具 助力企业发展，同时为股东创造更大的价值。报告期内公司更加重视投资者关系的管理，结合再融资项目与各类基金、投资 公司、个人等投资者进行了广泛的交流，使投资者更加深入的了解公司现有业务与未来发展方向，坚定了投资者的信心。 4. 精准教学进展顺利，产业投资初见成效，孵化平台再上台阶 双减政策的出台客观上加快了“教育内容AI系统”等精准教学项目的进展。报告期内，公司加大了项目的推进速度， 在题库建设、软件开发、对外合作、用户体验、学校试点等方面不断增加投入，产品已经在山东、河南、四川等地学校进行 试用，力争借助精准教学的政策东风使公司在原有教辅业务的基础上实现第二曲线的增长。为了配合精准教学项目的推进， 公司还以自有资金1000万元投资北京一笔两划科技有限公司，探索以人工智能自然语言识别技术对作文进行批阅的方式赋能 智能作业系统。报告期内，公司的孵化平台项目建设再上台阶，办公场地和宿舍楼建设进展顺利，为创业孵化平台长期有序 发展提供了保障；同时，孵化平台还正式入选了“山东省2020年度新旧动能转换工程重大课题攻关项目”，部分孵化项目业 绩提成明显，并新增了以按需印刷为主营业务的公司，丰富了产业链上下游和生态圈，进一步推动了孵化平台的快速发展。 5. 加强董事会建设，发挥顶层设计作用 报告期内，公司根据战略规划，加强了董事会在政策研究、战略决策、资源整合、成果转化以及相关产业协同发展的 作用，进一步拓宽了战略的广度、宽度和深度建设；注重发挥董事会各专业委员的作用，将董事会的研讨与日常经营相结合， 对经营工作进行指导；从董事会层面重视顶层设计，在董事会层面设置了产业研究院，安排专门的负责人和研究员，对产业 研究常态化。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否
□ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元
√ 是 □ 否 2021年6月，公司之子公司鸿翼教育转让其持有的鸿优教育部分股权。本次转让后，鸿翼教育持有鸿优教育10%的股权，鸿 优教育不再纳入公司合并报表范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况
□ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元
√ 适用 □ 不适用
□ 适用 √ 不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元
 |