[年报]*ST康美(600518):康美药业2021年年度报告
原标题:*ST康美:康美药业2021年年度报告 康美药业股份有限公司 2021年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带有强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会、独立董事已对相关事项进行了专项说明，具体内容详见公司于 2022年 4月 29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关文件。 四、 公司负责人赖志坚、主管会计工作负责人宫贵博及会计机构负责人（会计主管人员）宫贵博声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司2021年度合并财务报表实现净利润7,919,904,016.66元，其中归属于上市公司股东的净利润为 7,917,900,623.78元。截止2021年12月31日，本公司合并财务报表未分配利润为-23,316,057,998.94元，母公司账面未分配利润为-18,986,046,111.65元。 公司拟定2021年度利润分配预案为不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本和其他形式的分配。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 备注：报告期内公司无新增控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。截至 2020年 12月 31日，公司非经营性资金占用余额为 848,112.62万元。报告期内，公司原实际控制人及其关联方通过现金、以物抵债，重整投资人受让原控股股东、原实际控制人及关联股东的转增股票等方式，全部清偿完毕资金占用款。 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之六“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中（四）“可能面对的风险”。 十一、 其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 9 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 42 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 62 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 65 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 80 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 88 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 92 第十节 财务报告 ......................................................................................................................... 100
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用√不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、 2021年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用√不适用 十二、 其他 □适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2021 年是中国共产党成立 100 周年，也是实施“十四五”规划、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年。深化医药卫生体制改革、健全全民医保制度、推动中医药传承创新依然是这个时期的主要任务。 报告期内，公司持续贯彻“聚焦主业、发展实业、瘦身健体、固本强基”的发展战略，集中优势资源，持续聚焦以中药饮片为核心的主营业务。由于受新冠疫情、公司流动性紧张等不利因素影响，公司销售收入下降；为执行瘦身健体战略，公司持续对非主营业务实施“关、停、转”措施。报告期，公司开展合规体系项目建设，大力强化公司治理和规范运作。 本年度，经债权人申请公司被揭阳中院裁定受理重整，公司重整后的控股股东变更为广东神农氏企业管理合伙企业（有限合伙）。报告期内，公司各项主要工作如下： 智慧药房020平台 公司通过对“智慧药房”的实践，搭建了典型的O2O移动医疗模式，利用互联网技术、现代物流技术、传统中药制剂配制技术、中医人工智能、工业智造4.0改造传统就医用药流程，一方面线上通过直接连接医院HIS系统实现患者处方的实时流转和采集，另一方面线下通过“康美城市中央药房”为患者提供中药饮片和中西成药审方、调剂、中药煎煮、膏方等传统制剂个性化加工、送药上门、药事咨询等，打造智慧中药制剂配制中心，从而切入患者就医用药的全流程，构筑以患者为中心，以疗效为保障的“移动医疗+城市中央药房”智慧医疗商业模式。 目前，公司已签约包括广东省中医院、深圳市中医院、成都中医药大学附属医院、昆明市中医院、重庆市中医院、中国中医科学院广安门医院等大型综合医院在内的数百家医疗机构，并在全国范围内大量对接基层社康医疗机构，为社区人群提供优质中药药事服务，助力基层中医药服务建设，整体反响良好。与此同时，智慧药房还积极拓展线上医疗机构，与国内数十家活跃线上医疗平台合作，实现移动医疗闭环。另外，智慧药房不断优化用户体验，开发智能审方平台，上线康美药品溯源体系打通药品全流程溯源的最终环节，实现药品全产业链可追溯，并已试行中药调剂自动化，研究规划煎药自动化，进一步提升自动化运营水平。 公司现阶段在广州、深圳、北京、上海、成都、普宁、昆明、重庆、江门、织金、石屏、南充、济南平阴等城市投资建设了大中型现代运营中心，未来公司将继续加大“智慧药房”的资金投入，积极筹备更多城市中央药房的搭建，逐步形成城市群中央药房，保持先发优势，快速形成公司在移动医疗服务领域的领先地位。以“智慧药房”为核心数据入口，通过医疗机构、连锁药累医疗机构、社区、医生、消费者、药材、疾病信息，为大数据开发提供充足的数据源，支撑公司研发中心及其他新业态更好的运作。 截至2021年12月31日，康美智慧药房累计申请83项技术专利，授权专利52件（其中发明专利10件、实用新型专利42件），软件著作权5件。 科研开发平台 康美华大基因技术有限公司（与深圳华大基因股份有限公司合作设立合资公司）已建成3,000平米中药研发平台，包含945平米实验动物屏障环境已获批广东省科技厅颁发的实验动物使用许可证，编号SYXK(粤)2019-0205。其中，中药药学研究平台设置中药炮制、中药化学、中药制剂、中药分析等功能模块；中药药理研究平台设置分子、细胞、实验动物、微生物等功能模块；中药信息研究平台设置高通量测序、高性能计算等功能模块。整体研发平台功能完整，设施完善，并已组建以博士、硕士为主导的研发人才团队，构建规范的研发管理体系和技术标准，整体服务于研发物质基准可靠、功效评价确切、疗效机制明晰的中药药品及药食同源健康产品。报告期内，合资公司以生产和市场需求为导向，积极开展中药配方颗粒和经典名方相关的研发工作；积极开发精准营养导向的、具有循证依据的药食同源健康产品；并与广东省中医院、香港浸会大学等科研及临床机构建立深度合作，围绕中药的物质基准、功能活性、作用机制、适用人群等研究方向，在ISME Journal等国际高水平学术期刊发表科研论文5篇，累计影响因子达到39.78。 运营管理平台 报告期内，公司持续关注医药行业相关政策，结合内外部经营环境，坚持“布局中医药全产业链，以中药饮片为核心，以智慧药房为抓手”的发展思路，不断优化业务结构，有序优化重组非中药业务，盘活资产，集中资源发展中医药核心业务。结合当前的运营成本与效率、效益分析，进一步实施“聚焦优势实业、强化规模商业、盘活潜力产业、梳理边缘副业”经营方针，强化运营管控与跟踪机制，推动相关部门整合管理，提质增效；及时制定对策，保障主要生产单元的运营资金投入，维持公司生产经营的正常进行，为公司重整夯实业务基础；切实推进清产核资，为公司破产重组工作的顺利完成提供了基础；通过对非主业及连续亏损的企业进行梳理并处置，符合企业聚焦主业的长远发展规划，优化了企业的资产结构；梳理并规范审批程序，加强风控管理，对制度办法进行查漏补缺，进一步完善业务及职能管理机制；持续完善运营管理体系建设，通过制度建设、流程管理、责权梳理、内控建设，促进公司实现经营活动的管理规范、运营顺畅、工作协同和资源共享，实现管理升级。 报告期内，公司结合管理需要，持续加强信息化建设，通过“业财一体化项目”，实现业务系统和财务系统的融通，改进内部控制缺陷，确保业务流、数据流与资金流的统一，满足公司财务合规要求；强化信息安全管理，确保系统数据的完整性和安全性；进一步完善运营决策支持系统，完善运营报表自动化项目落地并完善，为管理层重大决策的科学性、正确性提供有效支撑。 品牌文化建设平台 报告期内，公司品牌文化建设通过不断从优秀文化中汲取智慧力量、充分发掘各阶段公司发展的企业文化特质，持续丰富“康美文化”内涵，努力使文化创新与公司发展相适应，使“康美文化”核心理念活化于体、固化于制、内化于心、外践于行，为公司聚焦主业发展提供有力的文化支撑和精神动力。 2021年，公司深入实施“文化强企”品牌文化战略，以“文化力”提升“经济力”，以无形资产增值有形资产，不断丰富“康美文化”新内涵。公司通过企业文化体系升级，传承康美文化、强化价值创造，达成了“以价值创造者为尊”的共识，建立和优化“全力创造价值，科学评价价值，合理分配价值”的品牌文化建设管理机制；同时，公司逐步探索从“企业文化建设”向“企业文化管理”的模式转变和推进，在维护好企业形象识别系统（CIS）的同时，致力于明晰组织运行的核心价值理念，从企业最关键的问题着手，从战略支撑、组织优化、员工激活三方面展开，积极推动“价值创造”的相关管理优化、提升并取得显著成效。 2021 年，公司以秘书处承担单位身份出席第二届广东省中药标准化技术委员会成立大会，为省中药标准化事业的发展、国家中药标准制定及中药现代化建设贡献积极力量；公司“石斛（饮片、配方颗粒）”和“康美智慧药房”2 款产品凭借优秀的产品质量、良好的市场反应等综合实力入选 2020年广东省名优高新技术产品名单。 公司积极承办和参与 2021年国际（亳州）中医药博览会暨第 37届全国（亳州）中药材交易会等大型展会，向行业内外展示康美智慧药房，康美三七粉、小包装中药饮片、康美鲜人参、康美菊皇茶、康美西洋参等特色主打产品，传递康美品牌理念，不断提升公司品牌知名度与影响力。 公司旗下康美（亳州）中药城商业有限公司荣获“2020 年度全国商品交易市场系统抗疫保供先进单位”“2020 年度全国商品交易市场系统严选优品供应商”等多项荣誉，入选“安徽省中医药主题类研学旅游示范基地”；康美药业（昆明）种质资源有限公司承办林下有机西洋参种植观摩会暨“一县一业”中药材产业发展座谈会等专业领域活动，吸引了业界知名人士和多家药企负责人前往康美药业林下有机西洋参种植基地观摩。 中药材种植管理平台 公司通过自建种植基地、成立专业种植公司，保障部分药材的稳定供应，有助于平抑部分原料的价格波动，同时从源头上保证了药材质量。公司结合中医药全产业链发展需求，加快实施中药材规范化种植，全面拓宽种植区域和品种，推进常用品种植基地的建设，并实地考察对规范化种植品种进行及时防病、合理施肥，实施科学的田间管理，最大程度保留品种的有效成分与功效，使产品质量、药用价值含量均达到或超过国家标准。 人参种植方面，公司充分发挥企业在技术、产业带动能力等方面的自身优势，扩大中药材种植领域，在与科研单位合作研发的基础上，吸取国内外先进的人参种植技术，结合当地的生产实际，采取“公司+农户+科技服务”的基地建设模式，开创了中国大面积农田栽参的先河，改变传统的伐林栽参模式，是国内人参种植面积较大的企业。报告期内，集安大地参业有限公司累计流转土地4.31万亩，累计鲜参采收面积2.48万亩，现有人参种植面积1.47万亩，新增可种植土地3508亩，人参种植及采挖工作顺利开展。经国家相关部门检测，集安大地参业有限公司种植的鲜参农药残留、重金属符合国家标准，有效成分检测值均高于中国药典标准。 其他中药材种植方面，自2017年开始实施的 “国家中药材产业精准扶贫”工作，康美药业主动服务国家战略，积极助力脱贫攻坚，依托多年积累的中医药全产业链优势，大力实施中药材种植产业精准扶贫积极开展“企业+合作社+农户+基层党组织”的中药材种植精准扶贫模式，贫困户可获得土地流转增收、效益分红创收、务工保收、销售农家肥等四项收入，为贫困户提供持续稳定的增收渠道，直接帮扶和带动200万药农就业，其中贫困户约30万人，人均年增收3000元左右。目前在云南、广东、内蒙古的部分地区还在继续开展“一县一业”带动种植工作。报告期内，各地种植的中药材品种包括：三七、西洋参、冰球子、桔梗、秦艽、云木香、苍术、黄芪、黄精、天门冬、白及、重楼、乌拉尔甘草、苦参、射干、葛根、白花蛇舌草、石斛、五指毛桃等80 多个品种。康美药业利用药材种植加工全产业链优势在全国推行中药材产业扶贫，有效激发贫困地区内生动力，带动贫困户稳定脱贫，助力脱贫攻坚事业，推动新农村建设。 中药业务板块 公司中药业务板块主营业务主要包括中药饮片生产销售。 中药饮片是药用动植物（原料）经过一定加工炮制方法制成的、适合于中医临床选用以制成一定剂型的药物，其实质就是中医临床所使用的中药单味药。中药材经过种植、采摘、捕获后还需经一系列炮制加工才能成为可熬制汤剂入药的中药饮片，中药饮片经进一步的加工可成为可直接服用的中成药。目前公司在广东、北京、吉林、四川、安徽等地建有11个饮片生产基地，公司中药饮片系列产品种类齐全，目前可生产1,000多个种类，超过20,000个品规，是最具竞争力的业务板块之一。 2016年7月，国家工信部公布《2016年智能制造试点示范项目名单》，公司实施的“中药饮片智能制造试点示范项目”入选，智能制造是基于新一代信息通信技术与先进制造技术深度融合，公司致力于推进中药制造的智能化生产，引进现代中药工业智能生产的全自动包装机，建设中药配方颗粒全自动化生产与监控车间。康美智慧药房被列为国家中医药服务标准化研究基地，打造了互联网时代的就医用药新模式。 公司着力道地中药材种植资源布局，率先推出中药溯源体系，提升中药的安全性和可靠性；着重建设标准化中药饮片和医药现代化生产基地，配套现代供应链医药物流系统，提供优质产品；积极参与国家中药标准修订工作，制定多项国家级、行业级和地方级中药饮片标准及中药材商品规格等级标准。 西药业务板块 公司西药业务板块主营业务主要包括自产药品和药品贸易及医疗器械。 （1）自产药品 公司的自产药品主要为市场需求较大的抗感冒、抗生素药和抗高血压药等领域的化学药及中成药，自产药品主要产品包括康美络欣平、康美培宁、康美利乐、康美诺沙、康美乐脉丸、康美保宁半夏颗粒等为代表的产品。自产药品销售终端主要是医院和连锁药店。根据公司“聚焦优势实业、强化规模商业、盘活潜力产业、清理边缘副业”的战略方向，公司将进一步收缩自产西药业务规模。 （2）药品贸易及医疗器械 药品贸易和医疗器械流通业务的销售终端主要是医院和连锁药店，公司通过医药物流延伸和直接代理方式将药品和器械配送至医院和终端连锁药店。公司医疗器械流通业务经营的产品主要以高值耗材以及中小型设备为主，逐步扩展到大型设备，涉及的领域包括骨科、外科、电生理、五官科、诊断、齿科等行业。 由于当前公司医疗器械业务经营模式与品类优势均已丧失，不具备持续创造价值的条件。本年度公司已经采用多种方式、多种渠道清理出售库存，回笼资金，年末对该业务板块予以处置。 保健食品及食品业务板块 保健食品及食品业务板块业务模式与公司主营业务相关性低，也无法产生持续的盈利收益，公司已对相关业务进行甄别筛选，逐步调整和精简有关业务。 物业租售及其他业务板块 公司物业租售及其他业务主要包括中药材专业市场物业管理和物业出售。公司先后自主建设和收购安徽亳州、广东普宁、广西玉林、青海西宁、甘肃陇西等中药材专业市场和康美中药城，逐步规范中药材市场管理。 二、报告期内公司所处行业情况 根据中国证监会网站显示的上市公司行业分类结果，公司所处行业为医药制造业。 （一）医药行业发展概况 国家继续出台数个重要政策，多措并举促进中医药产业健康发展。2021 年 2 月，国务院印发《关于加快中医药特色发展的若干政策措施》，围绕更好发挥中医药特色和比较优势，推动中医药和西医药相互补充、协调发展，进一步细化政策支持与相关措施。2021 年 6 月，国家卫健委、国家中医药局、中央军委后勤保障部卫生局联合印发《关于进一步加强综合医院中医药工作推动中西医协同发展的意见》，就加强综合医院中医药工作，从多个方面提出多种措施切实推动综合医院中西医协同发展。2021年 9月，国务院办公厅印发了《“十四五”全民医疗保障规划》，旨在进一步推进医疗保障高质量发展，保障人民健康，促进共同富裕。《规划》指出要要协同建设高效的医药服务供给体系。支持中医药传承创新发展，强化中医药在疾病预防治疗中的作用，推广中医治未病干预方案。上述重要政策的落地，有助于我国中药行业打破旧有的发展瓶颈，迎来难得的发展机遇。 （二）行业的周期性、区域性和季节性特征 公司主营业务属于医药行业，不具有明显的周期性。公司的中药饮片涉及到中药材采购，由于药材品种不同，适合其生长的环境、生长周期和存储周期差别较大，因此中药饮片部分品种呈现一定的区域性和季节性特征，化学药品生产和医疗器械业务则不存在明显的区域性和季节性特征。 （三）公司所处的行业地位 公司是目前国内中医药产业中业务链条较完整、医疗健康资源较丰富、整合能力较强的企业之一，中医药全产业链一体化运营模式和业务体系已经形成。中药板块是公司目前营业收入占比较高的业务板块，该板块业务主要是中药饮片，公司市场地位如下： 目前公司的中药饮片业务在行业中处于领先地位。公司拥有国内中药饮片国家地方联合工程研究中心、中药饮片标准重点研究室，拥有广东省中药标准化技术委员会、广东省中药饮片工程技术研究开发中心、广东省中药饮片企业重点实验室等中药产业公共服务和技术创新支撑平台；公司拥有多项发明专利、外观设计和软件著作权；公司率先提出并实施中药饮片小包装和色标管理，参与多项国家和省级饮片炮制和质量标准、中药材等级分类标准制订，是国家技术创新示范企业和中药饮片唯一的智能制造试点示范企业。目前公司在广东、北京、吉林、四川、安徽等地建有11个饮片生产基地，公司可生产1,000多个种类，超过20,000个品规，公司中药饮片系列产品种类齐全，拥有三七粉、西洋参、康美丹参等21个优质中药饮片，拥有石斛（饮片、配方颗粒）、人参（饮片、微粉、配方颗粒）、三七（饮片、微粉）等19个广东省高新技术产品。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）公司主要业务及主要产品 公司以中药饮片生产、销售为核心，实施中医药全产业链一体化运营模式。业务体系涵盖上游的道地中药材种植、产地趁鲜加工与资源整合；中游的中药材专业市场经营，中药饮片、中成药制剂、保健食品、化学药品及医疗器械的生产与销售，现代医药物流体系；下游的集医疗机构资源、智慧药房、OTC 零售、连锁药店、直销、医药电商、移动医疗等于一体的全方位多层次营销网络。 （二）公司主要产品及其用途 公司主要产品包括中药饮片、中药配方颗粒、中成药、西药、食品及保健食品等。 公司的中药饮片是最具竞争力的产品之一，该系列产品种类齐全，目前公司可生产 1000多个品种、20000多个品规的中药饮片；该系列产品质量控制行业领先，公司拥有三七粉、西洋参、康美百合、康美丹参等 21个优质中药饮片，拥有石斛（饮片、配方颗粒）、人参（饮片、微粉、配方颗粒）、三七（饮片、微粉）等19个广东省高新技术产品。 中成药及西药产品主要覆盖市场需求较大的抗感冒、抗生素药和抗高血压药等领域。其中，中成药主要为保宁半夏颗粒，用于风寒咳嗽，喘息气急，久咳不愈，顽痰不化及老年咳嗽；康美乐脉丸，用于治疗气滞血瘀所致的头痛、眩晕、胸痛、心悸等。西药主要为阿咖酚散，主要用于普通感冒或流行性感冒引起的发热；此外还有抗菌消炎的甲硝唑片、阿莫西林胶囊、诺氟沙星胶囊等。 保健食品主要有康美牌西洋参胶囊、康美菊皇茶、康美牌西洋参切片等，食品主要有植物代用茶和汤料。 （三）公司经营模式 1、 采购模式 （1）中药材采购模式 公司药材采购部门统一负责中药饮片原材料的采购。每年年初，公司的药材采购部门根据中药材的贸易量及中药饮片的年度生产计划、存货消耗状况和合理周转期，核定各类物资的合理库存定额，综合考虑各种药材市场供求和价格变化，编制年度存货采购资金计划。年内公司按计划采购，并且按照库存情况，综合考虑各种药材市场供求和价格变化，进行灵活机动、科学合理的采购。在采购环节，公司主要采用货物验收合格后付款的结算方式。 采购渠道方面，包括产地直接采购和市场化采购。产地直接采购是指公司直接到中药材的产地，与药材生产商或农户进行采购；市场化采购是指公司在中药材专业市场进行采购。 公司的供应商主要分为产地供应商和贸易商。供应商的选择方面，公司质量控制部门根据药材产地、质量标准及药材采购部门提供的基本情况，经对供货方质量保证体系、产品质量、供货价格等多因素比较，与药材采购部门共同确定供货厂家。公司在日常管理中依照“按时、按质、按量”的原则对药材供应商进行考核，并在年终实行综合评价末位淘汰制，通过多年筛选后基本形成了较为稳定的供应商。为了保障部分药材的稳定供应公司自建种植基地，有助于公司平抑部分原料的价格波动。同时，公司积极推动良种选育、繁育、使用等中药材规范化生产“源头工程”，从源头上保证药材质量。 （2）药品贸易、医疗器械采购模式 公司在药品贸易、医疗器械采购工作中执行预算与计划管理，严格执行市场化的定价策略。 在医疗器械和药品的采购过程中，公司需要事先对供应商的资质进行审核，采购部门根据公司每月的生产和销售计划，结合仓库库存情况，及时做好采购预算计划，报公司批准后采取招标采购和合同采购等形式进行采购。财务管理部门根据预算计划监督和核查采购执行情况。 （3）西药生产原材料采购模式 公司采购部门首先对原材料供应商的资质进行严格审查，确保原材料来源的合法性；其次，对供应商提供的原材料样品进行检验，并做稳定性考察，确保原材料采购质量符合要求。采购部门根据生产需求计划及时安排组织采购，并通过招标采购，对不同供应商的投标价进行对比，选择性价比最高的产品，确保原材料采购价格合理，以此降低生产成本。 2、 生产模式 公司生产实行以销定产的计划管理模式，执行内部计划管理工作流程。 销售部门根据市场销售情况及成品库存情况于当月底编制好下月需货计划，参考标准为上年同期销售情况以及近三个月的平均销售量。需货计划上报公司批准后下达给生产部门。生产部门接需货计划结合生产实际情况，合理安排物料供应，制定生产计划并组织执行。 3、 销售模式 目前公司的销售模式主要根据产品及业务分类采用医院直营、商业批发、智慧药房、连锁药店配送、医药电商、直销以及物业租售等全方位多层次销售模式。 （1）医院-医疗机构直营：将药品直接向医院-医疗机构销售，是公司中药饮片的主要销售模式。 （2）智慧药房：利用互联网与物联网技术，对传统医药物流进行再造，为患者提供中药煎煮、中药饮片、中西成药调配、膏方制作、送药上门、药事咨询等一站式综合药事服务，从而增加公司中药、中成药、西药等药品的销售。 （3）商业批发：将药品向各类具备相应经营资格的医药贸易公司等医药流通企业销售，是公司西药贸易的主要销售模式。 （4）连锁药店配送：对医药零售店、连锁药店销售。 （5）电商：在第三方健康类产品零售平台销售，目前已与天猫、京东等电商平台达成战略合作，与上游平安好医生、就医 160等展开渠道合作。 （6）直销：建立专业管理团队依法依规积极开展直销及相关业务，通过多个渠道的资源整合与拓展，进一步加大直销业务与其他模式的融合，集合各业务板块的优势资源，以大健康产业为核心，用“互联网+”的思维将直销、电商、连锁三大商业模式有机融合，搭建一个轻松自由、多元化经营的创业平台。 （7）物业租售：公司专业于中药材市场，外围商铺针对品牌形象商家进行销售，并有偿提供物业管理服务、中药材相关信息服务。自持核心物业实施统一有偿租赁收取租费并提供有偿物业管理、市场运营管理服务等。 （四）主要业绩驱动因素 报告期，公司持续贯彻以“聚焦主业，发展实业，瘦身健体，固本强基”的发展战略，聚焦中药饮片主业，不断优化业务结构。报告期内，公司主要业绩驱动因素为以下方面： 1、抓住中医药发展新机遇，全面提高核心竞争力。 作为中药饮片行业领先企业，公司中药饮片系列产品种类齐全、质量控制行业领先，是最具竞争力的业务板块之一。近期国家出台一系列政策大力发展中医药产业，中医药发展迎来新机遇。 公司以此为契机，以中药饮片为核心聚焦主业，整合资源，全面提高核心竞争力，推进公司中药业务发展。公司已完整构建了中医药产业链一体化业务体系，在上游形成对中药材供应核心资源的掌握，不仅有效保障中药饮片的产品质量和可追溯，符合行业发展趋势和监管方向，更是成为构建公司中药饮片业务竞争优势的核心资源。 公司已搭建的现代化医药物流系统和在下游形成的集医疗机构资源、智慧药房、OTC零售、连锁药店、直销、医药电商、移动医疗于一体的全方位多层次营销网络，将成为公司在行业变革中抢占发展先机的最有效利器，有利于公司发挥协同优势降低综合运营成本，在较短时间内发挥渠道优势形成对新增产能的消化，从而迅速扩大中药饮片业务规模，提高市场占有率。 2、公司已形成完整的大健康产业版图布局和产业体系的构建。 公司作为目前国内中医药产业领域业务链条较完整、医疗健康资源较丰富、整合能力较强的领先企业之一，已初步形成完整的大健康产业版图布局和产业体系的构建。在上游形成对中药材供应核心资源的掌握，并通过夯实对医疗机构、连锁药店等核心市场终端的掌握，构建上游药品供应管理优势；在中游掌握中药材专业市场这一中医药产业中枢系统，搭建了线上中药材大宗交易电商平台，制定并推出了“康美?中国中药材价格指数”，并通过充分整合物流、仓储基地资源，建设现代医药物流配送系统，从而形成公司独特的战略性壁垒和优势，对公司中药饮片、保健品及保健食品业务已形成了强力支撑；公司在下游更是打造了集医疗机构资源、智慧药房、OTC零售、连锁药店、直销、医药电商、移动医疗于一体的全方位多层次营销网络。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 （一）全产业链优势 公司通过实施中医药全产业链一体化运营模式，业务体系涵盖上游的道地药材种植与资源整合，中游的中药材专业市场经营，中药饮片、中成药制剂、保健食品、化学药品的生产与销售，现代医药物流体系，下游的集医疗机构资源、智慧药房、OTC 零售、连锁药店、直销、医药电商、移动医疗等多种方式于一体的全方位多层次营销网络，中医药全产业链一体化运营模式和业务体系已形成，产业资源优势突出。 （二）网络优势 多年来，公司与全国范围的 2,000余家医疗机构以及约 20万家连锁药店建立了深度业务合作关系，市场营销布局全国；大力推进电子商务建设，开设全国“实体市场与虚拟市场”相结合的综合型医药贸易服务平台——康美药业中药材大宗交易平台，发布“康美?中国中药材价格指数”；公司先后被国家中医药管理局、广东省卫计委批准为信息化医疗服务平台试点单位，设立网络医院、康美中药网。公司在全国多个城市设立了分（子）公司和办事处，形成了集医院销售、OTC、西药批发与配送、零售、连锁药店、直销、电子商务等多种方式于一体的立体销售体系。 其中，中药材市场全国布局，仓储配送体系覆盖全国，公司拥有安徽亳州中药城、广东普宁中药城、甘肃康美西部中药城、青海西宁（康美）国际中药城等中药材市场，实现了全国主要中药城市场的布局。根据产业整合发展战略的需要，运用互联网思维，完善物流网络布局，强力整合中药生产基地、中药材市场、中药网、电商等网络资源、服务平台及信息化建设资源，结合配套建设全国性仓储和运输物流网络，建立了各种服务主体与消费者直接多元交互的规模化、一体化现代医药大流通体系,初步形成具有康美特色的计划集成体系，达成了 99%的全国供应满足率。报告期，公司不断强化中药业务在线上、线下渠道服务体系的联动，加强 B端 C端协同，助力中药业务稳健增长。在 B 端市场，公司实行区域化管理，集中区域资源，打造区域核心竞争力，提升中药销售服务能力与效益；在 C 端市场，聚焦中药产品，整合线上线下资源，打造 e 抓药线上销售平台，引入第三方电商及 O2O平台流量，提升 C端品牌与销售。 （三）技术优势 公司依托中药饮片国家地方联合工程研究中心、中药饮片标准重点研究室、广东省中药饮片工程技术研究开发中心、广东省中药饮片企业重点实验室等国家级、省部级研发平台进行中医药研究与成果转化工作。率先提出并实施中药饮片小包装和色标管理，是国家技术创新示范企业、国家智能制造试点示范企业。拥有北京CNAS认证、普宁CNAS认证、亳州CMA认证等三个实验室。 贯穿中医药全产业链布局，聚焦中医药主业，围绕中药配方颗粒、中药经典名方、药食同源创新产品等核心业务方向开展研发活动。配方颗粒已完成190个品种省标备案；国标196个品种，已进行小试实验的品种185个，合格品种142个；已中试品种142个，工艺成功110个。公司参与的《中药材商品规格等级标准体系的构建研究及其应用》项目获“2021 年度中华中医药学会科学技术奖”一等奖公示。 作为国家知识产权优势企业，公司拥有发明专利、实用新型专利、外观设计专利、软件著作权等知识产权达660项。报告期内“一种智能中药煎药系统”等25件发明专利获授权，“一种具有服药提醒功能的智能药箱”等 7 件实用新型专利获授权。报告期内丹参饮片获评“2021 年广东省名优高新技术产品拟通过公示”，拥有石斛（饮片、配方颗粒）、人参（饮片、微粉、配方颗粒）、三七（饮片、微粉）等 19 个广东省高新技术产品，拥有三七粉、西洋参、康美丹参等 21个优质中药饮片。公司积极保护岭南道地中药材品种，参与编著的《粤八味：广东省首批保护道地药材》专著出版。 公司积极参与国家和省级饮片炮制和质量标准、中药材等级分类标准的制订。报告期内，公司参与起草的淡竹叶、九香虫、决明子等11个品种国家级标准获国家药典委员会《全国中药饮片炮制规范》公示，制定 196 个国标配方颗粒品种的干膏粉及成品标准、24 个省标配方颗粒品种干膏粉及成品质量标准，制定 68 个品种的中药饮片内控标准、243 个原料验收的内控标准、33 种农残检测标准和测定方法。康美（惠来）中药材种植有限公司参与起草团体标准《粉葛高效种植技术规程》《粉葛健康种苗生产技术规程》。康美新开河（吉林）药业有限公司参与起草团体标准《活性参》《红参》《吉林道地药材人参》等6项。公司积极承担中医药领域标准化项目工作，广东省中药标准化技术委员会（第二届）于2月12日获得广东省市场监督管理局通告成立，公司为秘书处承担单位。 报告期内，公司旗下子公司北京康美制药有限公司再次通过认定国家高新技术企业。公司旗下康美华大基因技术有限公司、广东康合慢病防治研究中心有限公司、康美健康云服务有限公司、康美滕王阁（四川）制药有限公司等4家子公司入库科技型中小企业。公司旗下子公司康美（惠来）中药材种植有限公司获认定为“广东省道地南药资源保护与利用工程技术研究中心”、“广东省高素质农民培育省级示范基地（实训类）”、“揭阳市市级农业龙头企业”、“揭阳市科普教育基地”。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司顺利完成破产重整工作，控股股东变更为广东神农氏企业管理合伙企业（有限合伙），非经营性资金占用款已由公司原实际控制人及其关联方通过现金、以物抵债，重整投资人受让原控股股东、原实际控制人及关联股东的转增股票等方式全部清偿完毕。公司发行的员工股权激励限制性股票、优先股、公司债券、中期票据等已根据《重整计划》进行清偿，接下来董事会与管理层将积极安排与之相关的回购注销、摘牌等工作。 报告期内，公司继续实施“聚焦优势实业、强化规模商业、盘活潜力产业、梳理边缘副业”的经营方针，持续优化业务结构，对于非主营业务，一方面减少资源投入，稳定维持业务；另一方面，在夯实、发展中医药核心业务的基础上，瘦身健体剥离非核心业务。同时公司加大对工程项目的梳理、加大对医疗器械业务的清理、及时披露相关诉讼进展。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
销售费用变动原因说明：系一是因强化管理导致其销售服务费、办公费等变动费用同比减少；二是折旧摊销同比减少。 管理费用变动原因说明：系一是因减员导致人工成本减少；二是计提辞退福利同比减少；三是报损同比减少。 财务费用变动原因说明：系因2021年6月4日进入破产重整有息负债依法停息。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期销售商品收到的现金比去年同期减少所致 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：一是因上年同期处置华南总部土地导致资金流入多于本期；二是上年同期子公司新增工程投入所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：一是因战略投资者投入资金增加所致；二是上年同期偿还到期债务所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用√不适用 2. 收入和成本分析 √适用□不适用 无 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 无 (2). 产销量情况分析表 √适用□不适用
产销量情况说明 无 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用√不适用 (4). 成本分析表 单位：元
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