[一季报]雅本化学(300261):2022年一季度报告

时间：2022年04月29日 11:27:35 中财网

原标题:雅本化学:2022年一季度报告

证券代码：300261 证券简称：雅本化学 公告编号：2022-046
雅本化学股份有限公司
2022年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.
第一季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增 减
营业收入（元）	545,435,669.49	530,442,984.96	2.83%
归属于上市公司股东的净利润（元）	69,839,686.63	50,972,389.28	37.01%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元）	72,937,631.01	42,246,397.66	72.65%
经营活动产生的现金流量净额（元）	-108,978,197.34	-17,184,530.55	-534.16%
基本每股收益（元/股）	0.0732	0.0532	37.59%
稀释每股收益（元/股）	0.0732	0.0532	37.59%
加权平均净资产收益率	3.16%	2.45%	0.71%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末 增减
总资产（元）	3,990,782,525.73	3,806,025,067.11	4.85%
归属于上市公司股东的所有者权益 （元）	2,246,926,260.96	2,174,390,029.16	3.34%

(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元

项目	本报告期金额	说明
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外）	1,244,100.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益	-4,291,887.39
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-355,519.34
减：所得税影响额	-476,509.29
少数股东权益影响额（税后）	171,146.94
合计	-3,097,944.38	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的情形。

( )
三主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
交易性金融资产期末余额为152.22万元，比上期末下降1,018.20万元，下降86.99%，本期交易性金融资产下降主要是公
司闲置募集资金购买保本理财减少所致。

应收票据期末余额为1,504.70万元，比上期末下降1,773.91万元，下降54.11%，主要是公司未终止确认的未到期已背书的
票据减少所致。

应收款项融资期末余额为4,024.92万元，比上期末增加1,799.10万元，增加80.83%，主要是公司应收银行承兑汇票增加
所致。

其他应收款期末余额为5,624.50万元，比上期末增加3,149.74万元，增加127.27%，主要是应收出口退税增加所致。

存货期末余额为50,439.42万元，比上期末增加12,860.77万元，增加34.22%，主要是公司根据市场情况，为二季度备货。

长期股权投资期末余额为3,142.93万元，比上期末增加939.71万元，增加42.65%，主要是本报告期公司对外投资所致。

长期待摊费用期末余额为18.96万元，比上期末下降26.78万元，下降58.55%，主要是本报告期长期待摊费用的摊销所致。

其他非流动资产期末余额为2,555.93万元，比上期末增加1,236.55万元，增加93.72%，主要是本报告期主要是本期预付
工程款和设备款增加。

应交税费期末余额为2,236.54万元，比上期末增加1,134.41万元，增加102.93%，主要是本报告期公司应交增值税增加的
影响所致。

其他应付款期末余额为4,162.41万元，比上期末增加2,940.52万元，增加240.65%，主要是本报告期公司预提费用的影响
所致。

其他流动负债期末余额为1,323.68万元，比上期末下降1,264.41万元，下降48.50%，主要是本报告期未终止确认的未到
期已背书票据下降所致。

536.94 190.80 55.12%
本期销售费用为 万元，比上年同期增加 万元，增加 ，主要是本报告期推广费增加的影响。

本期投资收益为91.30万元，比上年同期下降72万元，下降44.09%，主要是远期锁汇的收益影响所致。

本期公允价值变动收益为-561.68万元，比上年同期收益下降1,265.96万元，损失增加179.75%，主要是本报告期按公允
价值计量的且其变动计入当期损益的权益工具投资的公允价值变动所致。

本期信用减值损失为123.90万元，比上年同期损失增加86.17万元，损失增加228.37%，主要是本报告期坏账准备的影响。

本期资产处置收益为0元，比上年同期下降4.72万元，下降100%，主要是本期没有资产处置所致。

本期营业外收入为2.51万元，比上年同期增加1.93万元，增加330.04%，主要是本期非经营性所得增加所致。

本期营业外支出为38.06万元，比上年同期增加38.01万元，增加70383.70%，主要是罚款支出所致。

经营活动产生的现金流量净额本报告期为净流出10,897.82万元，较上年同期净流出增加9,179.37万元，增加534.16%，
主要原因：购买商品、接受劳务支付的现金增加46,024.17万元。

投资活动产生的现金流量净额本报告期为净流出4,374.00万元，较上年同期净流出减少824.09万元，主要原因：本期支
付闲置募集资金理财的金额减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额本报告期为净流入4,707.11万元，较上年同期增加5,826.31万元，主要原因：借款所致。

本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为7,293.76万元，较上年同期增加3,069.12万元，增加72.65%，
主要是本期归属于上市公司股东的净利润增加，以及公允价值变动损益的影响。

二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数	124,141	报告期末表决权恢复的 优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
阿拉山口市雅 本创业投资有 限公司	境内非国有法 人	29.12%	280,563,707	0	质押	123,870,000
汪新芽	境内自然人	6.75%	65,000,350	0
张宇鑫	境内自然人	3.81%	36,702,000	0
蔡彤	境外自然人	2.53%	24,376,051	0
陈敏	境内自然人	0.89%	8,620,000	0
王博	境内自然人	0.60%	5,816,338	5,816,338
深圳前海万通 融资租赁有限 公司	境内非国有法 人	0.49%	4,724,700	0
曹宁海	境内自然人	0.47%	4,490,500	0
毛海峰	境内自然人	0.42%	4,043,700	3,032,775
翁仁源	境内自然人	0.39%	3,800,000	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
阿拉山口市雅本创业投资有限 公司	280,563,707	人民币普通股	280,563,707
汪新芽	65,000,350	人民币普通股	65,000,350
张宇鑫	36,702,000	人民币普通股	36,702,000
蔡彤	24,376,051	人民币普通股	24,376,051
陈敏	8,620,000	人民币普通股	8,620,000
深圳前海万通融资租赁有限公 司	4,724,700	人民币普通股	4,724,700
曹宁海	4,490,500	人民币普通股	4,490,500

翁仁源	3,800,000	人民币普通股	3,800,000
UBSAG	2,816,372	人民币普通股	2,816,372
王国平	2,571,800	人民币普通股	2,571,800
上述股东关联关系或一致行动 的说明	阿拉山口市雅本创业投资有限公司部分股东包括蔡彤、毛海峰、王卓颖、马立凡 与自然人股东汪新芽为公司一致行动人（蔡彤与汪新芽为配偶关系）。除前述情况外， 公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务 股东情况说明（如有）	公司股东汪新芽通过普通证券账户持有11,930,800股，通过信用证券账户持有 53,069,550股，合计持有65,000,350股；公司股东蔡彤通过普通证券账户持有0股， 通过信用证券账户持有24,376,051股，合计持有24,376,051股；公司股东深圳前海万 通融资租赁有限公司通过普通证券账户持有0股，通过信用证券账户持有4,724,700 股，合计持有4,724,700股；公司股东翁仁源通过普通证券账户持有0股，通过信用 3,800,000 3,800,000 证券账户持有 股，合计持有 股；公司股东王国平通过普通证券账 户持有0股，通过信用证券账户持有2,571,800股，合计持有2,571,800股。

注：1、公司前10名股东中存在雅本化学股份有限公司回购专用证券账户，持股比例0.90%，持股数量8,623,900股，
均为无限售流通股。

2、阿拉山口市雅本创业投资有限公司即北京雅本科技有限公司，阿拉山口市雅本创业投资有限公司为曾用名。

(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
□适用√不适用
三、其他重要事项
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：雅本化学股份有限公司
2022年03月31日
单位：元

项目	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	522,925,317.25	611,001,926.64
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	1,522,201.88	11,704,249.51
衍生金融资产
应收票据	15,047,009.00	32,786,088.99
应收账款	570,024,935.88	438,619,701.52
应收款项融资	40,249,160.30	22,258,114.38
预付款项	56,662,461.56	43,691,024.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	56,245,008.19	24,747,608.71
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	504,394,213.37	375,786,527.20
合同资产	53,059,624.01	69,436,111.98
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	29,910,884.89	29,391,045.80
流动资产合计	1,850,040,816.33	1,659,422,398.73
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	31,429,340.46	22,032,286.10
其他权益工具投资	2,043,882.19	2,426,091.64
其他非流动金融资产	357,193,024.96	362,627,732.96
投资性房地产
固定资产	969,331,625.75	998,871,299.17
在建工程	148,171,712.12	131,957,662.06
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	13,917,869.84	16,740,708.32
无形资产	175,641,829.02	178,322,465.50
开发支出
商誉	367,109,638.26	367,109,638.26
长期待摊费用	189,597.57	457,362.89
递延所得税资产	50,153,926.16	52,863,680.16
其他非流动资产	25,559,263.07	13,193,741.32
非流动资产合计	2,140,741,709.40	2,146,602,668.38
资产总计	3,990,782,525.73	3,806,025,067.11
流动负债：
短期借款	490,202,672.22	434,035,926.01
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	231,394,312.80	226,177,515.60
应付账款	297,394,612.53	275,107,559.09
预收款项
合同负债	20,475,136.58	28,215,425.50
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	8,382,957.09	11,597,134.14
应交税费	22,365,442.32	11,021,308.18
其他应付款	41,624,140.14	12,218,966.45
其中：应付利息
应付股利	1,978,166.00	0.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	180,632,804.01	177,830,512.95
其他流动负债	13,236,794.85	25,700,863.48
流动负债合计	1,305,708,872.54	1,201,905,211.40
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	244,561,875.00	230,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	11,837,266.91	13,184,173.41
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	29,234,130.33	29,993,548.62
递延所得税负债	41,667,954.92	43,219,920.84
其他非流动负债
非流动负债合计	327,301,227.16	316,397,642.87
负债合计	1,633,010,099.70	1,518,302,854.27
所有者权益：
股本	963,309,471.00	963,309,471.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	681,724,638.46	681,724,638.46
减：库存股	34,982,791.65	34,982,791.65
其他综合收益	-10,036,082.51	-12,732,627.68
专项储备	3,689,182.86	3,689,182.86
盈余公积	50,821,542.20	50,821,542.20
一般风险准备
未分配利润	592,400,300.60	522,560,613.97
归属于母公司所有者权益合计	2,246,926,260.96	2,174,390,029.16
少数股东权益	110,846,165.07	113,332,183.68
所有者权益合计	2,357,772,426.03	2,287,722,212.84
负债和所有者权益总计	3,990,782,525.73	3,806,025,067.11

法定代表人：蔡彤 主管会计工作负责人：王爱军 会计机构负责人：汤小新2、合并利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	545,435,669.49	530,442,984.96
其中：营业收入	545,435,669.49	530,442,984.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	460,107,866.39	478,270,523.17
其中：营业成本	377,212,648.30	396,131,278.54
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净 额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	3,505,072.48	2,732,383.19
销售费用	5,369,448.01	3,461,464.46
管理费用	37,465,797.22	42,031,848.98
研发费用	25,245,549.10	24,557,944.82
财务费用	11,309,351.28	9,355,603.18
其中：利息费用	9,604,824.11	13,203,724.93
利息收入	986,034.63	511,021.86
加：其他收益	1,244,100.00	1,559,362.88
投资收益（损失以“－”号 填列）	913,020.44	1,633,040.26
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益	-411,847.80
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	-5,616,755.63	7,042,804.33
信用减值损失（损失以“-” 号填列）	-1,239,045.82	-377,332.52
资产减值损失（损失以“-” 号填列）
资产处置收益（损失以“-” 号填列）		47,208.93
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	80,629,122.09	62,077,545.67
加：营业外收入	25,092.66	5,835.01
减：营业外支出	380,612.00	540.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	80,273,602.75	62,082,840.68
减：所得税费用	8,090,787.35	7,048,584.99
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	72,182,815.40	55,034,255.69
（一）按经营持续性分类
1. 持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	72,182,815.40	55,034,255.69
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	69,839,686.63	50,972,389.28
2. 少数股东损益	2,343,128.77	4,061,866.41
六、其他综合收益的税后净额	2,667,397.79	1,024,777.89
归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额	2,696,545.17	1,024,777.89
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益	-382,209.45	-18,874.47
1.重新计量设定受益计划 变动额
2.权益法下不能转损益的 其他综合收益
3.其他权益工具投资公允 价值变动	-382,209.45	-18,874.47
4.企业自身信用风险公允 价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	3,078,754.62	1,043,652.36
1.权益法下可转损益的其 他综合收益
2.其他债权投资公允价值 变动
3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额
4. 其他债权投资信用减值 准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	3,078,754.62	1,043,652.36
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额	-29,147.38
七、综合收益总额	74,850,213.19	56,059,033.58
归属于母公司所有者的综合收 益总额	72,536,231.80	51,997,167.17
归属于少数股东的综合收益总 额	2,313,981.39	4,061,866.41
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.0732	0.0532
（二）稀释每股收益	0.0732	0.0532

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：蔡彤 主管会计工作负责人：王爱军 会计机构负责人：汤小新3、合并现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 金	428,911,170.53	453,402,234.42
客户存款和同业存放款项净增 加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增 加额
收到原保险合同保费取得的现 金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现 金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	17,821,379.72	31,902,632.30
收到其他与经营活动有关的现 金	2,078,464.59	1,219,381.39
经营活动现金流入小计	448,811,014.84	486,524,248.11
购买商品、接受劳务支付的现 金	460,242,697.70	386,795,408.99
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增 加额
支付原保险合同赔付款项的现 金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现 金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的 现金	55,025,493.07	55,061,103.33
支付的各项税费	24,659,692.73	16,663,628.59
支付其他与经营活动有关的现 金	17,861,328.68	45,188,637.75
经营活动现金流出小计	557,789,212.18	503,708,778.66
经营活动产生的现金流量净额	-108,978,197.34	-17,184,530.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	45,000,000.00	60,000,000.00
取得投资收益收到的现金	163,091.24	289,454.64
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额		19,307.19
处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现 金
投资活动现金流入小计	45,163,091.24	60,308,761.83
购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金	43,903,084.38	37,289,675.97
投资支付的现金	45,000,000.00	75,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 金
投资活动现金流出小计	88,903,084.38	112,289,675.97
投资活动产生的现金流量净额	-43,739,993.14	-51,980,914.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	100,000.00	50,000.00
其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金	100,000.00	50,000.00
取得借款收到的现金	160,000,000.00	264,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现 金	41,116,860.29	40,990,952.59
筹资活动现金流入小计	201,216,860.29	305,040,952.59
偿还债务支付的现金	86,049,500.00	257,937,170.87
分配股利、利润或偿付利息支 付的现金	12,901,892.96	8,742,758.91
其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现	55,194,364.85	49,553,020.71
金
筹资活动现金流出小计	154,145,757.81	316,232,950.49
筹资活动产生的现金流量净额	47,071,102.48	-11,191,997.90
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响	4,075,629.64	11,392,948.35
五、现金及现金等价物净增加额	-101,571,458.36	-68,964,494.24
加：期初现金及现金等价物余 额	516,119,877.62	480,390,664.62
六、期末现金及现金等价物余额	414,548,419.26	411,426,170.38

(二)审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是√否
公司第一季度报告未经审计。

雅本化学股份有限公司董事会
二零二二年四月二十九日