[一季报]曼卡龙(300945):2022年第一季度报告全文

时间：2022年04月29日 11:43:10 中财网

原标题:曼卡龙:2022年第一季度报告全文

股票代码：300945 股票简称：曼卡龙 公告编号：2022-025
曼卡龙珠宝股份有限公司
2022年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财 务信息的真实、准确、完整。

3、第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增 减
营业收入（元）	335,539,728.24	359,338,798.06	-6.62%
归属于上市公司股东的净利润（元）	20,585,034.76	23,381,564.63	-11.96%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元）	20,494,298.36	23,171,473.71	-11.55%
经营活动产生的现金流量净额（元）	-29,432,035.82	-99,996,778.94	70.57%
基本每股收益（元/股）	0.10	0.11	-9.09%
稀释每股收益（元/股）	0.10	0.11	-9.09%
加权平均净资产收益率	2.66%	3.68%	下降 1.02个百分点
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末 增减
总资产（元）	848,470,871.43	849,734,955.69	-0.15%
归属于上市公司股东的所有者权益 （元）	786,448,462.84	762,417,443.01	3.15%

(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元

项目	本报告期金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 分）	15,632.90
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外）	50,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-988.55
其他符合非经常性损益定义的损益项目	56,692.62
减：所得税影响额	30,600.57
合计	90,736.40	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
√ 适用 □ 不适用
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
√ 适用 □ 不适用

项目	涉及金额（元）	原因
水利建设基金	1,037.07	与正常经营业务存在直接关系，且不具特殊和偶发性。

(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
2022年一季度主要财务数据、财务指标重大变动情况及原因如下所示： 表一：资产负债表项目
单位：元

会计科目	2022年一季度期末（报 告期）	上年年末数	增减幅度	变动原因
交易性金融资产	14,500,000.00		-	因本期购买理财产品且尚未到期赎回所 致
其他流动资产	1,975,631.20	3,262,105.63	-39.44%	因本期留抵进项税减少所致
应付账款	15,898,125.22	36,979,379.15	-57.01%	因本期应付账期货款减少所致
合同负债	462,362.92	1,503,315.40	-69.24%	因预收定金收入减少所致
应付职工薪酬	7,097,556.24	10,247,251.80	-30.74%	因本期支付2021年度年终奖所致
其他流动负债	60,107.18	195,431.00	-69.24%	因预收定金减少，相应待转销项税额减少 所致
租赁负债	2,660,843.97	4,477,743.08	-40.58%	因支付租赁费用所致
递延所得税负债	14,796.50	10,260.47	44.21%	因内部交易未实现利润变动所致

表二：利润表项目

会计科目	2022年一季度（报告期	上年同期	增减幅度	变动原因
管理费用	15,447,831.80	10,429,382.46	48.12%	主要因（1）管理人员增加相应薪酬费用 增加；（2）2021年9月授予员工限制性股 票，本期继续确认股份支付费用所致
财务费用	483,207.89	234,353.06	106.19%	因利息收入减少所致
其他收益	106,692.62	247,519.04	-56.90%	因本期收到的政府补助较同期减少所致
资产减值损失	79,658.79	-212,382.62	137.51%	因存货计提跌价减少所致
营业外收入	26,198.75	42,006.89	-37.63%	因资产处置所致

表三：现金流量表项目

会计科目	2022年一季度（报告期	上年同期	增减幅度	变动原因
经营活动产生的现金 流量净额	-29,432,035.82	-99,996,778.94	-70.57%	主要系去年同期大型品牌活动带来销售 大幅增加，专柜所在商场尚未回款所致
投资活动产生的现金 流量净额	-18,761,118.27	-9,111,850.97	105.90%	主要因闲置募集资金理财增加所致
筹资活动产生的现金 流量净额	-1,821,717.07	173,280,943.39	-101.05%	主要因上期公司首次公开发行股票并上 市募集资金到账所致

二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	20,381	报告期末表决权恢复的 优先股股东总数（如有）	0
前 10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
浙江万隆曼卡 龙投资有限公 司	境内非国有法 人	48.67%	99,280,000	99,280,000
孙松鹤	境内自然人	9.03%	18,421,263	18,421,263
曹斌	境内自然人	5.03%	10,261,336	7,696,002
杭州迈卡企业 管理咨询有限 公司	境内非国有法 人	1.31%	2,665,600	0
楼红豆	境内自然人	0.91%	1,846,869	0
浙江浙商利海 创业投资合伙 企业（有限合 伙）	境内非国有法 人	0.85%	1,725,000	0
浙江信海创业 投资合伙企业 （有限合伙）	境内非国有法 人	0.85%	1,725,000	0
周斌	境内自然人	0.60%	1,225,460	1,059,795
瞿吾珍	境内自然人	0.54%	1,107,366	830,524
朱晔	境内自然人	0.43%	878,220	0
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
杭州迈卡企业管理咨询有限公 司	2,665,600	人民币普通股	2,665,600
曹斌	2,565,334	人民币普通股	2,565,334
楼红豆	1,846,869	人民币普通股	1,846,869
浙江浙商利海创业投资合伙企 业（有限合伙）	1,725,000	人民币普通股	1,725,000
浙江信海创业投资合伙企业（有 限合伙）	1,725,000	人民币普通股	1,725,000
朱晔	878,220	人民币普通股	878,220
沈金星	650,000	人民币普通股	650,000
姚来春	567,376	人民币普通股	567,376
翁晶晶	553,741	人民币普通股	553,741
中信证券股份有限公司	470,297	人民币普通股	470,297
上述股东关联关系或一致行动 的说明	前 10名无限售流通股股东之间关联关系或一致行动情况不明，前 10名无限售流通股 股东和前 10名股东之间不存在关联关系或一致行动情形。
前 10名股东参与融资融券业务 股东情况说明（如有）	不适用

(二)公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
(三)限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售 股数	本期增加限售 股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日 期
浙江万隆曼卡 龙投资有限公 司	99,280,000	0	0	99,280,000	首次公开发行 前已发行股份	2024年 2月 10 日
孙松鹤	18,421,263	0	0	18,421,263	首次公开发行 前已发行股份	2024年 2月 10 日
曹斌	10,261,336	10,261,336	7,696,002	7,696,002	首次公开发行 前已发行股份	已于 2022年 2 月 10日解除限 售，本期新增 高管锁定股
吴长峰	495,980	495,980	371,985	371,985	首次公开发行 前已发行股份	已于 2022年 2 月 10日解除限 售，本期新增 高管锁定股
瞿吾珍	1,107,366	1,107,366	830,524	830,524	首次公开发行 前已发行股份	已于 2022年 2 月 10日解除限 售，本期新增 高管锁定股
周斌	1,413,060	1,413,060	1,059,795	1,059,795	首次公开发行 前已发行股份	已于 2022年 2 月 10日解除限 售，本期新增 高管锁定股
倪建伟	340,000	340,000	255,000	255,000	首次公开发行 前已发行股份	已于 2022年 2 月 10日解除限 售，本期新增 高管锁定股
除董监高外其 他首次公开发 行前已发行股 份股东 24户	21,680,995	21,680,995	0	0	首次公开发行 前已发行股份	已于 2022年 2 月 10日解除限 售
合计	153,000,000	35,298,737	10,213,306	127,914,569	--	--

三、其他重要事项
□ 适用 √ 不适用
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：曼卡龙珠宝股份有限公司
2022年 03月 31日
单位：元

项目	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	175,077,290.11	225,152,161.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	14,500,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	67,582,959.80	60,168,391.16
应收款项融资
预付款项	1,698,084.22	1,922,724.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	3,819,534.99	4,080,932.20
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	475,027,179.28	441,942,828.91
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,975,631.20	3,262,105.63
流动资产合计	739,680,679.60	736,529,143.84
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	28,515,771.17	29,004,996.93
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	12,168,737.78	14,739,565.67
无形资产	2,100,880.06	2,265,168.51
开发支出
商誉
长期待摊费用	4,555,933.10	5,621,411.21
递延所得税资产	1,932,687.72	1,921,313.54
其他非流动资产	59,516,182.00	59,653,355.99
非流动资产合计	108,790,191.83	113,205,811.85
资产总计	848,470,871.43	849,734,955.69
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	15,898,125.22	36,979,379.15
预收款项	1,773,396.70	1,843,904.34
合同负债	462,362.92	1,503,315.40
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	7,097,556.24	10,247,251.80
应交税费	11,636,786.78	10,084,921.31
其他应付款	14,309,121.09	13,189,284.66
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	8,109,311.99	8,786,021.47
其他流动负债	60,107.18	195,431.00
流动负债合计	59,346,768.12	82,829,509.13
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	2,660,843.97	4,477,743.08
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	14,796.50	10,260.47
其他非流动负债
非流动负债合计	2,675,640.47	4,488,003.55
负债合计	62,022,408.59	87,317,512.68
所有者权益：
股本	204,000,000.00	204,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	142,938,430.09	139,492,445.02
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	25,153,588.23	25,153,588.23
一般风险准备
未分配利润	414,356,444.52	393,771,409.76
归属于母公司所有者权益合计	786,448,462.84	762,417,443.01
少数股东权益
所有者权益合计	786,448,462.84	762,417,443.01
负债和所有者权益总计	848,470,871.43	849,734,955.69

法定代表人：孙松鹤 主管会计工作负责人：王娟娟 会计机构负责人：熊诗霞
2、合并利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	335,539,728.24	359,338,798.06
其中：营业收入	335,539,728.24	359,338,798.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	309,412,576.54	329,399,743.28
其中：营业成本	260,840,726.83	289,134,261.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净 额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,813,441.90	2,197,322.97
销售费用	29,636,742.12	27,167,430.19
管理费用	15,447,831.80	10,429,382.46
研发费用	190,626.00	236,992.96
财务费用	483,207.89	234,353.06
其中：利息费用	124,142.58	136,627.85
利息收入	329,240.24	591,394.05
加：其他收益	106,692.62	247,519.04
投资收益（损失以“－”号 填列）
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” 号填列）	-333,298.66	-391,467.10
资产减值损失（损失以“-” 号填列）	79,658.79	-212,382.62
资产处置收益（损失以“-” 号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	25,980,204.45	29,582,724.10
加：营业外收入	26,198.75	42,006.89
减：营业外支出	12,591.47	9,867.72
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	25,993,811.73	29,614,863.27
减：所得税费用	5,408,776.97	6,233,298.64
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	20,585,034.76	23,381,564.63
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	20,585,034.76	23,381,564.63
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	20,585,034.76	23,381,564.63
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划 变动额
2.权益法下不能转损益的 其他综合收益
3.其他权益工具投资公允 价值变动
4.企业自身信用风险公允 价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其 他综合收益
2.其他债权投资公允价值 变动
3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值 准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额
七、综合收益总额	20,585,034.76	23,381,564.63
归属于母公司所有者的综合收 益总额	20,585,034.76	23,381,564.63
归属于少数股东的综合收益总
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.10	0.11
（二）稀释每股收益	0.10	0.11

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：孙松鹤 主管会计工作负责人：王娟娟 会计机构负责人：熊诗霞
3、合并现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 金	345,658,138.53	276,487,291.74
客户存款和同业存放款项净增 加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增 加额
收到原保险合同保费取得的现 金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现 金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现 金	1,775,955.60	2,591,382.91
经营活动现金流入小计	347,434,094.13	279,078,674.65
购买商品、接受劳务支付的现 金	324,700,417.11	315,590,632.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增 加额
支付原保险合同赔付款项的现 金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现 金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的 现金	29,110,472.17	24,919,122.69
支付的各项税费	9,149,014.90	22,984,147.05
支付其他与经营活动有关的现 金	13,906,225.77	15,581,551.29
经营活动现金流出小计	376,866,129.95	379,075,453.59
经营活动产生的现金流量净额	-29,432,035.82	-99,996,778.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额	1,250.00	100,500.00
处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现 金
投资活动现金流入小计	1,250.00	100,500.00
购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金	4,262,368.27	3,212,350.97
投资支付的现金	14,500,000.00	6,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 金
投资活动现金流出小计	18,762,368.27	9,212,350.97
投资活动产生的现金流量净额	-18,761,118.27	-9,111,850.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		196,710,943.39
其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现 金
筹资活动现金流入小计		196,710,943.39
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支 付的现金
其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现 金	1,821,717.07	23,430,000.00
筹资活动现金流出小计	1,821,717.07	23,430,000.00
筹资活动产生的现金流量净额	-1,821,717.07	173,280,943.39
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-50,014,871.16	64,172,313.48
加：期初现金及现金等价物余 额	225,092,161.27	180,859,371.77
六、期末现金及现金等价物余额	175,077,290.11	245,031,685.25

(二)审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。




曼卡龙珠宝股份有限公司董事会
二〇二二年四月二十九日