[年报]春雪食品(605567):春雪食品集团股份有限公司2021年年度报告
原标题:春雪食品:春雪食品集团股份有限公司2021年年度报告 春雪食品集团股份有限公司 2021年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人郑维新、主管会计工作负责人郝孔臣及会计机构负责人（会计主管人员）郝孔臣声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 截至2021年12月31日，公司期末可供分配利润为人民币136,030,065.31元。董事会拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税）。截至2021年12月31日，公司总股本200,000,000股，以此计算合计拟派发现金红利20,000,000.00元（含税）。本年度公司现金分红比例为35.35%。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本年度报告如涉及未来计划等前瞻性陈述,或会根据市场环境相应调整,该计划不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，公司不存在重大风险事项。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告第三节管理层讨论与分析中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”部分的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 11 第四节 公司治理........................................................................................................................... 33 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 48 第六节 重要事项........................................................................................................................... 57 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 72 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 83 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 84 第十节 财务报告........................................................................................................................... 84
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 报告期内，归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润同比下降较大，同时影响基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益同比均下降较大，主要原因是： 1. 2020年上半年，公司坐落于莱阳市五龙南路89号的旧厂区因拆迁拆除，减少固定资产房屋建筑物账面价值961.01万元，取得拆迁补偿款6,179.60万元，其中4,893.07万元作为非流动资产处置损益在非经常性损益列示，325.51万元作为搬迁经营性补偿在非经常性损益列示。 2.报告期内，受新冠肺炎疫情以及国际贸易摩擦的影响，国际大宗原料价格大幅度上涨，并带动国内原料价格上涨，公司成本中占比较大的玉米及豆粕价格均大幅上涨，导致公司产品毛利率下降较大。 3、2021年人民币兑美元的汇率持续震荡下行，人民币汇率中间价自年初6.54左右下降到年末6.37左右，汇率变动影响公司毛利率下降较大。 4、受国际疫情加剧影响，本期海外运输成本大幅度提升，尤其是第四季度增幅显著，受此影响，出口运输成本增长导致公司产品毛利率下降。 5、猪肉价格持续下跌及市场供给过剩，导致鸡肉生鲜品价格持续低迷。 报告期内经营活动产生的现金流量净额同比减少，主要是购买商品、接收劳务支付的现金、支付给职工以及为职工支付的现金的增加影响。 报告期内，归属于上市公司股东的净资产同比增加 ，主要是本期收到募集资金导致的股本和资本公积增加以及本期净利润增加影响。 报告期内，总资产同比增加，主要是本期收到首发募集资金导致银行存款增加影响。 报告期内，加权平均净资产收益率及扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率减少，主要是受上述利润减少影响以及公司首发上市归属于上市公司股东的净资产增加所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2021年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2021年，全球经济受持续疫情影响，经济复苏出现了较大的地域性、结构性不平衡和波动。公司全体员工围绕成为“中国高品质鸡肉调理品细分行业龙头企业”的愿景，树立增长与突破意识，深入推行“价值转化、精细化和标准化”经营管理策略，坚持“以客户为中心”和“只鸡价值最大化”的经营理念，系统开展品牌建设活动，加强C端消费研究、产品开发及渠道开发；面对复杂多变的市场环境，及时开展增收节支、降本增效活动，取得良好效果；公司转型升级战略扎实推进，调理品销售稳步升高；新产品研发突破瓶颈技术，研发成功系列新产品；借助于公司成功上市，公司品牌影响力得到进一步提升；安全生产、食品安全控制良好，全年无安全生产、食品安全事故发生。 二、报告期内公司所处行业情况 1、行业相关政策情况及影响 2021年3月，《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年(2021—2025 年)规划和2035年远景目标纲要》明确提出，要大力发展绿色食品产业，支持绿色食品等重大项目建设，完善食品质量安全追溯体系。食品制造产业加快跃向万亿级，壮大绿色食品产业链，形成具有竞争力的万亿级产业集群，明确提出了加快构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，全面促进消费，食品工业将面临良好机遇与诸多挑战，给以食品制造业为主业的春雪食品创造了巨大的发展空间。 2021年11月16日国务院颁发的《“十四五”冷链物流发展规划》明确提出，国家将结合我国冷链产品流通和进出口主方向，构建冷链物流骨干通道。到2025 年，我国将初步形成衔接产地销地、覆盖城市乡村、联通国内国际的冷链物流网络，基本建成符合我国国情和产业结构特点、适应经济社会发展需要的冷链物流体系，支撑冷链产品跨区域流通的能力和效率显著提高，对国民经济和社会发展的支撑保障作用显著增强，有助于公司产品方便冷链运输到国内外目标市场。 2021年9月13日国家税务总局发布了《关于进一步落实研发费用加计扣除政策有关问题的公告》，明确了关于2021年度享受研发费用加计扣除政策问题。公司2021年研发投入377.96万元，比2020年增加了1%。 2021年3月15日，农业农村部畜牧兽医局发布关于推进玉米豆粕减量替代工作的通知，下达了《饲料中玉米豆粕减量替代工作方案》。方案重点要求调整优化饲料配方结构，促进玉米、豆粕的减量替代。公司2021年通过配方调整，降低饲料生产成本共计约400万元，其中替代玉米3.9万吨。 2021年4月29日修正了《中华人民共和国食品安全法》和《中华人民共和国进出口商品检验法》，2021年9月7日发布了《GB 29921-2021食品安全国家标准预包装食品中致病菌限量规定》，《排污许可条例》3月1日起开始施行；《中华人民共和国安全生产法》第三次修正6月10日通过；《山东省安全生产法条例》修正12月3日通过、22年3月1日实施；《山东省生产经营单位安全总监制度实施办法（试行）》；《GB 50072-2021 冷库设计标准》颁布。以上制度的实施，促进了企业规范运作，降低或消除安全隐患，提升企业管理水平。2021年，公司安全生产、检验检测及环保投入共计951万元。 2、行业分环节情况 公司前端和后端业务涉及农副食品加工和肉鸡养殖，主要产品为鸡肉调理品和鸡肉生鲜品，其中鸡肉调理品属于预制菜范畴。 （1）从产品终端市场来看 a）鸡肉调理品：既符合当前人们生活餐饮简便、快捷、安全的生活需求，也符合人们吃好、吃健康、吃营养的现实需求，具有广阔市场前景。2021年以来，受疫情、就地过年等因素的影响，国内预制菜行业处在了高速增长的起点，由于行业空间大，企业面临的机遇远大于挑战，导致许多企业推进向预制菜的转型。预制菜的兴起动力与驱动因素，主要来自B端中餐餐饮企业降本增效、连锁餐饮对菜品一致性质量要求以及C端生活方式的变革。预制菜市场渠道演变将会逐步从B端转向C端，目前二者比例大约是8:2。因疫情导致B端堂食消费减少，加上宅家线上消费爆发，催化了C端消费加速，80后、90后、00后年轻群体已成为C端消费主力。下一步，大型全国连锁商超、社区超市、新零售门店、便利店及电商、带货直播等渠道将成为C端的重要销售渠道。 b）鸡肉生鲜品：受疫情影响，餐饮、旅游、酒店等终端消费削减，叠加生猪养殖量增加，猪肉价格大幅下滑，对猪肉有替代作用的白羽鸡肉生品价格2021年度一直处于低价位徘徊。从长期来看，由于白羽鸡肉具有“一高三低”的营养优势，即高蛋白、低脂肪、低胆固醇、低热量，更有益于人类健康，同时，快餐业兴盛，生鲜电商崛起，年轻人低脂健康的饮食习惯，猪肉的消费会越来越低，鸡肉成为最大的空缺替代肉类，有望成为中国最大的肉类消费品。 （2）从中间生产端来看 作为食品加工企业，一是成本增加。2021年下半年以来，阶段性全国停电、限电，燃油、燃气、包装及各种辅料价格上涨，导致原料采购成本、产品生产成本、运输成本等较上一年度有所增加。二是产能扩张。上市公司预制菜生产企业借用资本市场的融资，主要用途用于扩大产能，白羽肉鸡、生猪的宰杀端与深加工端产能在近两年时间内都不同程度有所增加。 （3）从原料供应端来看 作为肉鸡养殖企业，饲料价格受大宗原料玉米、豆粕全年价格上涨影响，导致商品代肉鸡养殖成本上升。父母代种鸡存栏量较大，商品代雏鸡供应量充足。 3、从企业转型来看 目前白羽肉鸡、生猪养殖行业的盈利重心正在向下游食品深加工延伸，养殖企业纷纷布局下游食品深加工业务，以削弱周期波动对业绩的影响。B端餐饮行业的规模扩张和模式升级，以及C端新消费的崛起，正在为以鸡肉、猪肉、水产调理品为代表的预制食品提供广阔市场空间，向食品转型已是大势所趋。 4、从国内外销售渠道来看 对于有出口业务的企业，2021年度受海运费上涨、人民币对美元汇率变化影响较大。 三、报告期内公司从事的业务情况 1、主要业务及产品 公司专业从事白羽鸡鸡肉食品的研发、生产加工和销售业务，主营产品为鸡肉调理品和生鲜品。公司是目前大型白羽鸡鸡肉食品企业中少数以鸡肉调理品生产、销售为主的企业，致力于成为中国鸡肉调理品细分行业的龙头企业。 （1）产销鸡肉调理品5.5万吨，同比增长5%；其中出口1.2万吨，同比增长9%。 （2）宰杀肉鸡4728万只，同比下降6%。 （3）采购商品代雏鸡5988万只，出栏商品代肉鸡5864万只。 （4）生产供应商品代肉鸡饲料25万吨，增长25%。 （5）生产有机肥0.85万吨，销售有机肥0.45万吨。 2、经营模式 （1）采购模式 公司加工调理品和生鲜品的原料主要来自于公司委托养殖的肉鸡，为进一步控制鸡肉食品质量，养殖肉鸡所需的商品代雏鸡、药品、疫苗等均由公司子公司春雪养殖统一采购供应，提供给委托养殖户的饲料也由春雪养殖自主研制配方、自主生产并统一供应给养殖户。所以，公司采购主要涉及相关业务环节的原辅料采购及委托养殖服务的采购，其中原辅料的采购主要包括饲料原料采购、商品代雏鸡采购、药品、疫苗采购及调味辅料采购等，同时在产品供不应求，委托养殖的鸡肉不能及时满足公司的生产需求时，公司经过严格检测合格后，会向非委托养殖户采购部分商品代肉鸡和对外采购部分生鲜鸡肉产品进行进一步加工。 报告期内，公司采购全部为市场采购模式，无自产供应。无主要原材料价格同比变动30%以上的情况。 （2）生产模式 a）自主生产模式 公司进行鸡肉调理品加工主要采取以销定产并辅以适当备货的生产模式，实行年度生产计划、月度生产计划、每日生产计划相结合。每年末，公司召集生产部、业务部、供应部、仓储部、财务部等相关部门负责人召开年度生产经营会，对本年度生产经营情况进行总结，并确认下年度公司生产经营计划。各月末，生产计划部根据营销中心订单交期编制月度预算生产计划。经审核后，生产计划员结合月度生产计划动态安排每日生产计划，并下达给生产部进行生产。 b）委托加工模式 报告期内，在订单量较多，时间较急的情况下，公司出于现有加工产能限制，为了保证出货速度，会将部分简单的鸡肉加工业务，如人工鸡肉小部位分割、切块、切片、串签等业务采用委托加工方式与外协厂商进行合作。 c）公司报告期内主要产品的产能、产量情况如下：
备注： 2021年度，春雪食品调理食品厂北车间新上2条生产流水线，新增调理品年设计产能14400吨，自6月份投入生产。2022年3月份开工，投资2.46亿元建设“年产4万吨鸡肉调理品智慧工厂项目”，预计2022年12月份投产，年新增鸡肉调理品设计产能4万吨。 2021年5月开工，投资3.2亿元建设的“年宰杀5000万只肉鸡智慧工厂项目”计划于2022年8月份投产，年新增生鲜品设计产能12万吨。 2022年度，公司鸡肉调理品现有设计产能72,400吨，在建产能40,000吨，鸡肉生鲜品现有设计产能120,000吨，在建产能120,000吨。 （3）销售模式 公司以销售调理品为主，生鲜品在总体满足调理品生产需要的前提下同时对外出售。此外，公司也少量销售部分副产品、饲料产品和富余的商品代肉鸡。 3、食品安全情况 a）公司根据国家相关法律法规、部门规章或其他规范性文件建立了食品安全管理制度。 公司通过了ISO9001：2000质量管理体系、HACCP食品安全体系、欧盟BRC（全球食品标准）认证，公司检测中心通过了CNAS认证（国家实验室能力认可）。公司内部建立了《质量管理手册》、《自检自控体系》和《产品追溯体系》。 b）公司与食品安全相关的人员配置、资金投入及其使用情况 公司设立了品控部和食品安全部，具体负责食品安全工作。人员共计79人，其中品控部61人（含各厂品管人员），负责相关质量体系与制度的建立、实施与完善；食品安全部18人，负责养殖环节、宰杀环节、深加工环节、储存环节等全产业链的药残、农残、细菌等项目的化验、检测。以上人员年度发放工资约446万元。年食品安全投入（检测、化验耗材费用及其他费用）313万元。 c）报告期内公司没有发生特别重大食品安全事故、重大食品安全事故或其他影响正常生产经营的食品安全事件。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司是大型白羽鸡鸡肉食品企业，以鸡肉调理品研发、生产、销售为主，在业内经营多年，形成了在经营团队、食品质量、生产设备、产业链一体化、产品研发、销售渠道、品牌知名度等多方面的竞争优势，公司未来致力于成为中国白羽鸡肉调理品细分行业的龙头企业。 1、先发优势：公司核心团队在食品生产领域深耕多年。公司主要的经营管理团队早在2002年即开始进入鸡肉深加工调理品领域，是国内较早进入鸡肉调理品领域的团队之一，其于2002年参与组建管理的鸡肉调理品生产线是首批35家获准对日出口热加工禽肉产品的生产线之一。 经过在鸡肉调理品领域近20年的深耕，公司在产品生产中积累了成熟且丰富的生产技术。现在可生产炭烤、油炸、电烤、蒸烤等冷冻及常温等多个品类调理品。 2、研发优势：公司设立了由食品工程博士领头的、富有创造力的知识型研发团队，人员组成涵盖食品科学和工程、生物工程、烹饪、包装、美术等产品开发相关专业领域；建立了以市场需求为导向的研发体系，面向国内外的消费者和市场，从服务于春雪食品战略发展的需要出发，在科学调查研究的基础上，确定新产品和新技术的重点研发方向。 3、设备优势：先进生产设备保证优质产品的产出。公司的调理品生产线采用国际先进的自动化成套设备，如真空滚揉技术和设备的使用，使大块肉对腌制料的吸收更均匀，入味性更强，并且可以提高肉的结着力及产品的弹性，提高产品的口感；自动控温、控时等先进的油炸、炭烤、蒸烤等设备使整个加工过程更为精准。先进的悬浮单冻机等冷链设备的使用使食物瞬时锁鲜，提高了最终产品的鲜度；3D成型、无焦油烟熏设备使公司产品保持差异化、独特性。先进的生产设备优势进一步保证了公司产品能达到高标准的要求，提高公司产品的市场竞争力。 4、质量优势 ：一是食品安全优势，“双保证体系”严密运行，确保食品安全。公司建立了严格的《自检自控体系》和《产品追溯体系》，坚持“一防、二控、三检测”的原则，对药品采购和使用、饲料加工、委托养殖场的管理、宰杀分割加工、原辅料的采购、调熟产品加工、储存、冷链运输及检验检测等“全产业链”环节进行严格规范流程，明确界定任务与责任，确保食品安全全流程无缝覆盖，不留死角。 二是食品品质优势。实施“同线同标同质”三同工程标准，确保公司产品内、外销同标准同品质。公司作为出口食品企业，通过实施“三同工程”，使供应国内市场和供应国际市场的产品达到相同的质量标准，产品品质处于行业领先水平，得到国内外客户的高度肯定和好评。 5、产业链一体化优势：委托养殖模式保证鸡肉来源稳定、安全，可有效降低公司前端的固定资产投入，利于轻资产扩张养殖规模；为有效控制鸡肉食品的质量安全和主要原料供应的稳定性，公司采取委托养殖模式连通上游养殖业务，使公司产业链完整。2021年末，公司委托养殖户为188家，较2020年增加13家，委托养殖户存栏规模达到1,067万羽，较2020年增加120多万羽，旨在通过扩展新增养殖户和鼓励原养殖户进行改造扩建以扩大委托养殖规模。 6、品牌优势：目前公司高品质产品得到市场一线客户的认可，建立了一定的春雪品牌的市场认知度、知名度和美誉度。通过与京东合作，线上品牌影响力较大,公司与京东联手打造的鸡肉品牌“上鲜”已连续五年位居京东生鲜鸡肉类销量第一名，截止2021年末，京东粉丝数达到1500万，具有较高的品牌知名度。 7、渠道优势：公司采取国外、国内市场同步开发策略，多层次销售渠道布局助力产品远销海内外。公司产品出口远销日本、欧盟、韩国、中东等海外市场。国内则开发了大型超市、新零售门店、便利店、电商、餐饮、食品加工及传统的批发零售渠道，通过多层次销售渠道的布局，公司实现了对B、C端用户的全覆盖，同时公司对B端客户提供定制化生产。 五、报告期内主要经营情况 报告期实现营业收入2,033,360,493.79元，较上年同期上升9.15%，实现归属于上市公司股东的净利润56,581,368.15元，较上期下降了61.88%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期经营活动产生的现金流量净额减少，主要是购买商品和接受劳务支付的现金、支付给职工以及为职工支付的现金增加所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期年宰杀5000万只肉鸡智慧工厂建设项目投入所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是公司首发上市收到募集资金所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司实现营业收入203,336.05万元，较上年同期上升9.15%；营业成本185,249.20万元，较上年同期上升14.65%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 养殖业变动情况说明：主要是养殖规模扩大（为智慧工厂投产准备），外销商品代肉鸡增多所致； 其他行业变动情况说明：主要是本期包装物及有机肥销售增加所致； 商品代肉鸡变动情况说明：主要是养殖规模扩大（为智慧工厂投产准备），外销商品代肉鸡增多所致； 线上变动情况说明：主要是2020年疫情影响线上销售较大所致； 省内销售变动情况说明：主要是养殖规模扩大（为智慧工厂投产准备），外销商品代肉鸡增多所致。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 生鲜品库存变动情况说明：主要是期末库存成本处于低位，为调理品生产准备的原料增加库存量； 商品代肉鸡产销变动情况说明：主要是养殖规模扩大（为智慧工厂投产准备），外销增多所致； 注：上表生鲜品产销量包括自产并再加工的数量，调理品产销量中包括了受托加工数量。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □适用 √不适用 已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
 |