[年报]新经典(603096):2021年年度报告
原标题:新经典:2021年年度报告 新经典文化股份有限公司 2021年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人陈明俊、主管会计工作负责人薛蕾及会计机构负责人（会计主管人员）刘蕊声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2021年公司合并报表归属于上市公司股东的净利润为130,648,069.76元，母公司期末可供股东分配的利润为815,230,677.79元。公司2021年度利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份余额，即以158,432,024股为基数，向全体股东每10股派发现金红利6元（含税），共计分配现金红利95,059,214.40元（含税），占2021年度归属于上市公司股东净利润的72.76%。本年度不送红股，不进行资本公积金转增股本。 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》的相关规定，股份回购金额视同现金分红。2021年度，公司以集中竞价交易方式回购公司股份累计使用现金160,385,376.53元（不含交易费用），应纳入该年度现金分红比例计算。 综上，公司2021年度公司现金分红总额合计为255,444,590.93元，占2021年度归属于上市公司股东净利润的195.52%。 公司通过回购专用账户所持有公司股份4,071,561股不参与本次现金分红。在本预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，如公司总股本发生变动，公司拟维持每股分配金额不变，相应调整分配总额。如后续股本发生变化，将另行公告具体调整情况。 本次利润分配预案尚需提交股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质影响的特别重大风险。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中详细说明了公司面临的行业格局和趋势、产业政策、市场竞争等风险，请投资者查阅并予以关注。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 10 第四节 公司治理........................................................................................................................... 29 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 47 第六节 重要事项........................................................................................................................... 49 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 60 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 67 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 67 第十节 财务报告........................................................................................................................... 68
一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 2021年公司实施 2020年度权益分派，以公司总股本减去回购股份数即 133,092,925股为基数，每股派发现金股利 0.75元（含税），以资本公积转增股本，每股转增 0.2股。此次分配后公司总股本为 162,503,585股。 公司报告期末每股收益等主要财务指标以 162,503,585股为依据加权计算。资本公积转增股本追溯调整以前年度每股收益。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2021年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2021年，公司坚持以版权为核心、以内容创意为驱动开展各项经营活动。面对后疫情时代变化不断的市场环境，公司通过优化选题结构、整合营销与销售资源、提升单品效益等相关举措推动图书策划与发行业务，以及基于图书版权的数字内容产品业务稳步发展。公司积极探索自主IP的研发运营模式，进一步强化版权积累、打造创意策划的核心竞争力；持续加大国际业务的建设投入，海外营收规模实现较快增长。 2021年，公司全年实现营业收入 92,163.87万元，较上年同期增长 5.22%，其中主营业务收入为 91,992.15万元，较上年同期增长 5.18%；实现归属上市公司股东的净利润 13,064.81万元，同比下降 40.53%；扣除非经常性损益后的净利润为 11,785.39万元，同比下降 33.54%。利润下降的主要原因为： （1）公司持续推动海外业务建设发展，在人员招募、版权获取、产品开发、营销推广等环节投入加大，本年度，海外业务归属于上市公司股东的净利润为-3,006.59万元，亏损较上年同期增加 2,253.95万元； （2）报告期内，第二期股权激励计划产生费用摊销 849.28万元，较上年同期增加 839.75万元； （3）报告期内，根据《企业会计准则》等相关要求，公司对部分资产进行了减值，经审计机构认定后的减值金额为 4,798.44万元，较上年同期增加 3,888.93万元； （4）报告期内，公司收到政府补助 1,082.66万元，较上年同期减少 2,539.31万元。 公司主营业务发展稳健，业务的基本面和公司核心竞争力未发生重大不利变化，各业务板块的具体情况如下： 1、图书策划与发行业务 2021年，公司图书策划与发行业务实现营业收入 82,823.03万元，同比增长 3.13%。其中，自有版权图书业务实现营收73,293.65万元，同比增长3.73%，毛利率为50.85%，较上年增加0.65个百分点；非自有版权图书发行业务实现营收 9,529.38万元，同比下降 1.27%。开卷监测显示，在全年图书市场出版公司实洋占有率排名中，新经典位居第一。 优质内容是公司业绩增长的核心驱动力，公司致力挖掘能够跨越时间、空间的优质内容，不断优化选题结构和出版效率。报告期内，新增自有版权图书 257种，其中文学类 72种，少儿类145种，人文社科等其他品类 40种。公司产品在各类行业媒体及相关机构的年度评选中获得 50余个奖项，取得了良好的社会效益和经济效益。 文学类，《百年孤独》《活着》《你当像鸟飞往你的山》《人生海海》《白夜行》等作品稳居各大畅销书排行榜前列。报告期内，公司推出的余华新作《文城》位居开卷 2021年虚构类新书榜榜首，获选豆瓣年度最受关注图书；非虚构文学类《我的灵魂骑在纸背上》《午夜降临前抵达》，漫画类《忍不住想打扰你》《男孩、鼹鼠、狐狸和马》等作品也登上各大畅销书排行榜，进一步加强公司在文学板块的领先优势。报告期内，文学类图书营业收入为 45,464.80万元，同比增长 12.67%；毛利率为 50.69%，同比增加 1个百分点。 少儿类，公司推出了 J.K.罗琳的全新长篇儿童小说《平安小猪》、宫崎骏《有书真好啊》、五味太郎《我的创意绘本》系列、吉竹伸介《跌跌撞撞的爸爸》等多部重要作品，丰富了公司少儿产品线。2021年，少儿类图书市场价格竞争激烈，公司为维护产品合理的价格体系和产品的生命周期，较少参与相关的大力度促销。报告期内，少儿类图书营业收入为 21,090.54万元，同比下降 11.18%；毛利率为 50.85%，同比增加 0.99个百分点。 人文社科等其他类，公司推出的《下沉年代》《张医生与王医生》《苏联解体亲历记》《深时之旅》等作品备受专家、媒体和读者关注，荣获《出版人》、“新浪读书”、《中华读书报》、“深圳读书月”等多个重要奖项。报告期内，人文社科等其他类图书营业收入为 6,738.31万元，同比增长 2.65%；毛利率为 51.88%，同比减少 2.65个百分点。 2、数字内容业务 公司基于自有图书版权开展有声书及电子书等数字内容业务。报告期内，公司联合喜马拉雅、懒人听书等平台策划推出了《白夜行》《文城》《穆斯林的葬礼》等有声书，其中《白夜行》的播放量已达 2,500万次，2020年推出的《平凡的世界》播放量突破 3亿次。报告期内，数字内容业务实现营业收入为 2,341.36万元，较去年同期下降 2.79%；毛利率为 61.46%，同比减少 1.39个百分点。其中，有声书业务收入同比增长 62.63%，电子书业务受渠道变化影响，收入同比下滑29.72%。 3、海外业务 公司以新经典美国（Astra Publishing House 群星出版社）为主体推动海外业务建设和发展。 2021年，海外产品受到国际同行的广泛关注与赞誉，获多项媒体和行业机构奖项。《漫长的风暴》获《纽约时报》年度最佳童书、纽约公共图书馆年度最佳童书；《没有分离》获《科克斯书评》年度最佳绘本、美国儿童多元文化研究中心年度最佳童书；《叶子侦探》及《我发现了！》系列获美国国家科学教师协会 NSTA和儿童图书委员会年度最佳 STEM图书；《冬牧场》获《华盛顿邮报》年度最佳旅行文学；《成为废警主义者》获美国《科克斯书评》年度最佳非虚构图书；《弃物之山》入选美国公共广播电台年度最爱书单；《梦见你》获《时尚芭莎(美版)》2021年必读图书；《失重的世界》获《纽约时报》年度最佳图书设计。 报告期内，海外业务营业收入 6,827.76万元，较上年同期增长 43.94%，主要来自于海外图书销售增长，其中美国图书销售收入同比增长 81.20%。由于海外业务处于建设发展期，在人员招募、版权获取、营销推广等环节投入较大，同时，较多产品处于研发阶段，未能实现销售，本年度，海外业务归属于上市公司股东的净利润为-3,006.59万元，亏损较上年同期增加 2,253.95万元。 4、积极履行文化企业社会责任，向世界讲好中国故事 公司积极履行文化企业的社会责任，助力中国作家和作品走向海外，向世界讲好中国故事。 报告期内，出版了余华、格非、王安忆、李娟、余秀华、申赋渔等作家的英语、日语等多语种作品。其中，李娟的《冬牧场》英文版、日文版自出版以来，《纽约时报》《科克斯书评》《出版商周刊》《周刊报道》等报刊和多家新媒体发表了书评、专题文章，《华盛顿邮报》将其评为2021年度最佳旅行文学，新华社、人民网也报道了该作品海外出版后引起广泛关注的情况；中国原创绘本《洛神赋》英文版，获国际儿童阅读美国促进会 2021杰出国际图书奖。 随着新经典国际化出版平台的建成，公司积极开展国际文化交流活动，向世界传递更多中国声音。公司举办的首届“Astra国际绘本故事大赛”圆满完成，大赛面向全世界写作者征集，共收到来自 68个国家、由中、英、法、德和西班牙文创作的 1,600余份投稿，中国作者戴芸的《夏尔贾汉》获得金奖，该作品将以中、英、法、德、日等多语种同步出版；同时，大赛还与上海国际童书展共同设立“金风车插画群星奖”，旨在发掘更多优秀的年轻创作者，繁荣童书出版，助力中国创作者走向世界。 5、自有 IP的开发与运营 公司于 2020年成立创作中心，探索自有 IP的创作及运营模式，以创新驱动，围绕自有 IP拓展多元化的内容产品，搭建全媒介的传播体系。报告期内，“bibi动物园”和“极简史”运营数据稳步上升，累计订阅用户超过 300万，由“bibi动物园”结集出版的《忍不住想打扰你》登上各大电商平台畅销榜；原创 IP形象 coco精灵也在报告期面世，获选“2021北京文化消费品牌榜·十大文化消费创意 IP”。 二、报告期内公司所处行业情况 2021年图书行业缓慢复苏，但仍未恢复至疫情前水平。开卷数据显示，2021年图书零售市场整体码洋规模为 986.8亿元，较 2020年同比上升 1.65%，较 2019年同比下降 3.51%。其中网店渠道码洋规模为 774.8亿元，同比增长 1%，增速明显放缓；实体渠道码洋规模为 212亿元，同比上升 4.09%，较 2019年下降 31.09%。 细分品类中，建党百年、马列及学术文化等相关主题类图书表现突出，同比增长近 50%，成为全年图书市场增长的重要驱动。文学类同比增长 4.6%，年销量在 100万以上的文学图书品种从 1种增加至 3种。少儿市场增速放缓，同比增长 1.03%，低于 2017-2020年增长水平，受短视频、直播电商带动，少儿科普百科和知识启蒙类读物超过儿童文学成为少儿市场中占比最大的细分类。 图书线上渠道占比接近 80%，销售渠道更加多元化，短视频、直播电商的普及推动营销渠道和销售渠道的进一步融合，相较于传统电商平台，大 V、主播带货，视频和直播展示形式多重结合，更多流量导向自营及其他电商、短视频电商。 渠道对流量的争夺引发更大力度的促销活动，折扣战愈演愈烈，图书价格立法呼声高企。根据开卷监测，2021年网店渠道折扣力度进一步加大，在不包含满减满赠、优惠券的情况下，页面售价为 5.8折，其中短视频电商的售价低至 3.9折。业内人士强烈呼吁立法，规范图书零售价格竞争。 三、报告期内公司从事的业务情况 新经典致力成为以创新驱动的内容行业领先者，主要业务及运营模式如下： 1、图书策划与发行，指公司自有版权图书的策划业务，主要包括选题策划、版权签约、设计制作、营销推广等环节。公司自成立以来，始终坚持“有益、有趣、值得反复阅读”的精品理念，在文学和少儿图书领域推出50余部销售超过100万册的畅销作品，同时进一步拓展人文、社科、漫画等品类；发行业务，指公司自有版权图书及独家代理的非自有版权图书通过批发、委托代销、零售等方式向全国发行，客户包括主要电商渠道、新华书店、民营经销商、特色城市书店及社群、主播等依托于视频和直播的新兴电商。 2、数字内容产品，指公司针对图书数字版权的策划、制作、授权和营销推广业务，包括电子书和有声书。目前公司已与亚马逊 Kindle、当当读书、掌阅、喜马拉雅等数字阅读和音频媒体平台建立了良好合作。 3、海外业务，指新经典海外子公司开展的图书出版及版权授权业务。公司积极推进国际化出版平台建设，在全球范围内发掘潜力作家和作品，通过当地领先的发行商进入主要销售渠道。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司在团队建设、版权储备与获取能力、以及销售渠道管理方面形成了独特的竞争优势： 1、充满活力的全球内容创意团队 公司始终将人才和团队视为提升公司核心竞争力的关键，积极引进和培养优秀人才，健全人才成长和管理机制，激发团队活力。公司内容创意团队达 300人，其中海外编辑约 50人。公司海内外团队秉持“有益、有趣、值得反复阅读”的创作和出版理念，建立了交流、合作和联合创意的相关机制，在全球范围内共同发现、打造和传播优质内容产品。 2、优质的版权储备和品牌影响力 新经典擅长对作家和作品长线运营，已推出 50余部百万册销量的畅销书，在行业拥有良好的声誉和品牌影响力。公司拥有加西亚·马尔克斯、余华、奈保尔、黑柳彻子、村上春树、麦家、周国平、格非、王小波、张爱玲、三毛、东野圭吾等作家全部或主要作品的独家出版发行权。公司与博达、大苹果、卡门等国际大型版权代理机构以及讲谈社、企鹅兰登等国际知名出版机构建立紧密合作，在获取版权资讯、重要作者和版权授权方面均具有较强的竞争优势。 截至报告期末，公司总部版权库拥有纸质图书版权 3,400余种，电子书、有声书及影视改编等权利 1,600余种；公司的海外子公司拥有 2,000多种作品的全球长期版权及其衍生权利。 3、高效的渠道管理和运营能力 公司具备包含电商平台、新华书店、民营经销商、特色城市书店、社群电商、自营电商在内的全渠道销售能力，随着短视频和直播等业态蓬勃发展，公司积极根据产品内容和渠道特点进行精细化运营，在保持产品价格体系主动性的同时，努力提升营销的精准度和销售转化率，保障了公司主营业务毛利率的稳定。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 92,163.87万元，其中主营业务收入 91,992.15万元，较上年同期增长 5.18%；实现归属上市公司股东的净利润 13,064.81万元，同比下降 40.53%；扣除非经常性损益后的净利润为 11,785.39万元，同比下降 33.54%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
财务费用变动原因说明：主要系报告期购买银行定期存款金额高于上期，导致利息收入增加所致； 研发费用变动原因说明：主要系报告期公司新增自有IP业务方面的研发人员费用投入所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期受“新经典发行总部基地项目（一期）”持续投入，以及当期购买银行理财用于现金余额管理投资活动减少相关影响所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内公司使用自有资金回购部分社会公众股，且去年同期公司收到期权行权款所致； 其他收益变动原因说明：主要系报告期收到政府补助减少所致； 投资收益变动原因说明：主要系报告期理财产品投资收益减少所致； 公允价值变动收益变动原因说明：主要系报告期期末持有理财产品余额少于上年同期，理财产品形成的公允价值变动收益减少所致； 信用减值损失变动原因说明：主要系报告期计提应收账款坏账准备增加所致； 资产减值损失变动原因说明：主要系报告期内，公司对相关业务的经营情况进行了分析评估，综合考虑海外资产组 MINEDITION的经营情况、以及公司投资影视项目受到行业政策和市场环境的影响，公司预计相关资产的可收回金额低于账面价值，根据《企业会计准则》等相关要求，经审计机构认定后，对相关资产进行了减值处理； 营业外支出变动原因说明：主要系报告期公益性捐赠支出减少所致； 其他综合收益的税后净额变动原因说明：主要系报告期外币财务报表折算所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司实现营业收入 92,163.87万元，其中主营业务收入 91,992.15万元，较上年同期 87,464.35万元增长 5.18%。主要系报告期内，公司自有版权图书实现收入 73,293.65万元，较上年同期 70,660.44万元增长 3.73%；海外业务实现收入 6,827.76万元，较上年同期 4,743.38万元增长 43.94%。产品中畅销书上榜数量、生命周期、品种码洋效率都高于行业平均水平。 报告期内，公司营业成本为 48,392.06万元，其中主营业务成本 48,380.93万元，较去年同期46,337.37万元增长 4.41%，主营业务毛利率同比增加 0.39个百分点。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
公司主营业务数据口径在报告期发生调整的情况下，公司去年同期数据已按报告期末口径调整。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 上表中一般图书发行的“生产量”指“采购量”，单位为“万册”。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
公司主营业务数据口径在报告期发生调整的情况下，公司去年同期数据已按报告期末口径调整。 成本分析其他情况说明 无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 前五名客户销售额 54,884.65万元，占年度销售总额 59.55%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0万元，占年度销售总额 0%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 前五名供应商采购额 16,938.34万元，占年度采购总额 33.20%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 5,484.24万元，占年度采购总额 10.75%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用 2021年度，公司销售费用 13,372.43万元，较上年同期 10,403.17万元增长 28.54%，占营业收入比率较上年同期增加2.63个百分点。销售费用总额增加主要系：公司不再享受国家缓解新冠肺炎疫情影响的相关社保减免政策，报告期内基本养老保险等人力成本支出较上年增加；海外业务增长所带来的人力、营销、销售等成本的增加；使用权资产折旧等支出增加所致。 2021年度，公司管理费用 8,997.61万元，较上年同期 7,018.29万元增长 28.20%，占营业收入比率较上年同期增加 1.75个百分点。管理费用总额的增加主要系公司报告期加大海外业务布局带来的相关成本增加，以及股权激励摊销费用的增长所致。 2021年度，公司研发费用 938.00万元，较上年同期 340.60万元增长 175.39%，主要系公司新增自有 IP业务方面的研发人员费用投入所致。 2021年度，公司财务费用-1,222.32万元，上年同期数为-326.99万元，较上年同期下降273.81%，主要系公司报告期购买银行定期存款金额高于上期，导致利息收入增加所致。 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 √适用 □不适用 本公司研发支出主要系智道零售管理系统、智道发行数字员工子系统（一期）、数字内容版权管理系统、智道 ERP系统上云、智道图书发行管理系统升级改造（二期），以及自有 IP的创作研发投入。截至报告期末，公司技术研发人员为 14人，内容研发人员为 30人。 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 √适用 □不适用 公司自 2020年起成立创作中心，探索自主 IP的研发和运营模式。报告期内，创作中心的团队规模有所增长，原创 IP形象“coco精灵”正式上市，“bibi动物园”及“极简史”的运营数据稳步上升，并结集出版了《忍不住想打扰你》一书，创新成果实现一定转化。自 2021年起，随着创作团队人数增长，公司将创作团队列报为研发人员。 5. 现金流 √适用 □不适用 2021年度公司期末货币资金余额较期初减少 6,532.06万元，下降 7.30%。其中：2021年度公司经营活动产生的现金流量净额为 18,345.79万元，较上年同期 19,680.07万元减少 1,334.28万元，下降 6.78%。主要系报告期收到政府补助减少 2,539.31万元所致； 2021年度公司投资活动产生的现金流量净额为 3,105.00万元，较上年同期 41,037.36万元下降 92.43%，主要系报告期受“新经典发行总部基地项目（一期）”持续投入，以及当期购买银行理财用于现金余额管理投资活动减少相关影响所致； 2021年度公司筹资活动产生的现金流量净额为-27,624.94万元，上年同期现金流量净额为 -7,119.95万元，下降 287.99%，主要系报告期内公司使用自有资金 16,042.08万元回购部分社会公众股，且去年同期公司收到 3,623.37万元的期权行权款所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
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