[年报]广晟有色(600259):2021年年度报告
原标题:广晟有色:2021年年度报告 广晟有色金属股份有限公司 2021年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人张喜刚、主管会计工作负责人赵学超及会计机构负责人（会计主管人员）柯昌波声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本公司2021年度实现归属于上市公司股东的净利润为13,908.71 万元，加上以前年度未分配利润-68,201.08万元，公司未分配利润累计-54,292.38万元。因尚未弥补完前期亏损，董事会建议2021年度不进行分红，也不进行资本公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本年度报告内容涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中关于“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 11 第四节 公司治理........................................................................................................................... 37 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 52 第六节 重要事项........................................................................................................................... 66 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 85 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 90 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 91 第十节 财务报告........................................................................................................................... 92
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司以现金方式收购控股股东稀土集团持有的福义乐公司 51%股权，本次交易对价为 3,238.92 万元（详见公司公告“临 2021-032”）。本次收购构成了同一控制下企业合并，公司根据会计准则要求对2021年度比较财务报表相关项目进行了追溯调整。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2021年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
√适用 □不适用 报告期内，公司以现金方式收购控股股东稀土集团持有的福义乐公司51%股权，本次交易对价为3,238.92万元（详见公司公告“临2021-032”）。本次收购构成了同一控制下企业合并，公司根据会计准则要求对2021年度相关会计期间财务报表有关项目进行了调整。 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2021年是中国共产党建党100周年，是“十四五”的开局之年，是稀土行业政策引领、供需格局不断优化的转折之年，同时也是公司打牢基础争创辉煌的关键之年。报告期内，稀土行业在国家不断规范整治下，行业秩序进一步改善，随着供求关系的改变，稀土价格一改往年颓势，市场回暖，价格回升，稀土的战略稀缺价值逐步体现。随着国家“双碳”系列政策的陆续出台和持续落实，能源结构调整和能源装备产业转型升级加速推进，稀土行业已迎来新的发展机遇。 报告期内，公司紧紧围绕发展战略，在生产经营方面创造了公司上市13年以来最好业绩，实现营业收入161亿元，同比增长54.34%，实现归母净利润1.39亿元，同比增长167.01%。在资本运作方面公司上市以来最大的再融资项目获得中国证监会的核准批复，为公司项目建设提供充足的资金保障，在重点项目方面公司管理层创新机制、攻坚克难、结果导向，狠抓项目推进，一批重点项目取得实质性突破、关键性成效。2021年，公司重点做了以下工作： 1、产销供协同发展，生产经营创纪录 报告期内，公司充分发挥经营管理职能优势，积极深入市场、研判市场，通过对市场调研的一手信息，精准制定营销策略，使公司总部蜕变为利润中心。一是公司基于对缅甸疫情、环保督查、能耗控制、部分分离厂减产等发展形势分析，精准研判半年度市场呈“V”型筑底反转，伴随价格上涨择机销售获利，合理控制库存数量，适当加大原矿采购量，提高了利润。二是集中采购、节约成本，组织所属分离企业统一采购原材料，在今年“双限”影响下，原材料价格上涨，公司通过加强与供应商沟通协调，有效保障了企业辅料的稳定供应，为公司节约了成本。三是统筹调配、协同发展，利用高质量贸易夯实公司整体利润基础。四是公司参股企业大宝山公司加大生产规模，保障稳产高产，全年生产铜精矿、硫精矿均创历史新高，叠加铜价上涨因素，全年实现营业收入18.4亿元，净利润1.88亿元。 2、资本运作显成果，资金保障进一步加强 报告期内，结合公司发展战略，公司积极发挥国有上市公司优势及资本运作功能，于年初启动了非公开发行A股股票项目，通过募集资金助力核心稀土分离企业实施搬迁技改以及延伸稀土下游产业链。12月16日公司非公开发行项目正式取得中国证监会的核准批复，并于2022年2月25日成功发行募集资金13.96亿元，为公司实施强链补链战略提供了充足的资金支持，有效增强公司的抗风险能力和可持续发展能力。 3、重点项目获突破，发展根基进一步筑牢 报告期内，一是华企稀土矿在历时13年扩界并成功办获新的采矿证后，于2021年10月成功取得安全设施设计审查批复，将逐步恢复稀土矿开采，为公司未来提供充足的资源保障。二是新丰左坑稀土矿项目在前期进展缓慢，推进受阻的情况下，公司管理层积极协调，相继完成自然资源部储量备案、矿区范围划定、开发利用方案评审通过等关键节点，正在全力推进采矿证的办理工作。三是年产8000t/a高性能钕铁硼永磁材料项目已完成建设用地、环评批复等各项准备工作，最终于2021年12月30日正式动工；富远公司搬迁升级技术改造项目已完成能评、挂网招标，于2022年1月份正式动工。 4、内部管理更强化，管理水平进一步提升 一是推动对标管理，以国内行业一流企业为标杆，建立全要素对标体系，重点从工艺指标、财务指标等多个维度持续推动对标管理提升工作实施力度。二是风险管控全面加强，健全完善内部管理制度，公司共修订25项、出台11项。健全法务风控机构，配置公司总法律顾问，在经营风险重点企业，配备专业法律风控人员。全面启动合规管理体系建设工作，风险管理工作持续深化，为进一步提升公司规范化管理水平奠定扎实基础。三是实施三项制度改革，构建一体化管理模式，有效整合片区资源，实现优势互补和降本增效。开展瘦身健体，利用一体化管控、机构精简、生产经营方式调整等，实现总部和企业扁平化，提高效能。打通公司总部与所属企业人才通道，干部能上能下，薪酬能增能减，建立差异化考核评价系统，做到指标可量化、考核动态化、兑现刚性化，激发了公司上下干事创业的激情。四是人力资源管理卓有成效，强化顶层设计，出台《关于加强人才队伍建设三年行动方案》，实施“1511”人才工程，建立柔性引才机制通过科技特派员形式引进科研院所专家2名，引进研究生10名，其中博士2名。五是安全环保风险监管持续加强，大力开展安全生产隐患排查行动。全年共组织安全环保检查253次，参加检查人数1930人次，发现及消除隐患1159项，按照要求100%进行了整改验收。 5、坚持创新驱动，科研建设进一步突破 2021年6月，全国稀土磁材领域权威专家李卫院士唯一的院士工作站落户公司，将大幅提升广东高性能钕铁硼磁体、磁器件领域技术水平，推动广东省乃至全国磁材产业高质量发展。在报告期内，公司推行“揭榜挂帅”机制，项目“绿色无氨新型稀土矿开采工艺的工业应用研究”引来中国工程院院士邱冠周揭榜，在去年12月份已经取得阶段性成果，即将进入工业实验阶段。公司内部揭榜挂帅项目“高端产品纳米级氧化镝在MLCC领域的开发应用”项目，已在试验阶段的沉淀工艺取得突破，技术攻关取得明显成果。公司正在开发的“离子吸附型稀土矿钙盐浸矿提取稀土工艺技术”项目有望突破长期制约离子吸附型稀土矿开采行业发展的氨氮环保瓶颈，在优化开采效率提高绿色利用水平的同时，降低了工艺成本，项目经中国稀土学会专家鉴定达到国际领先水平。 6、党的建设见成效，引领能力进一步凸显 报告期内，公司从严从实开展党史学习教育，学习成果转化为强大动力。突出政治思想引领。 做到领导领学、专家导学、实地践学、个人自学“四学联动”。截止目前，组织公司领导上党课71次、党委理论学习中心组学习8次、举办专题培训班8期、赴革命传统教育基地践学110场次，累计参加人数达2017人次。 二、报告期内公司所处行业情况 （一）所处行业的基本情况 我国是全球稀土资源储量最大的国家，稀土矿主要分布在内蒙古、江西、四川、湖南、广东等地，具有“南重北轻”的分布特点，其中中重稀土主要分布在江西和广东，轻稀土主要分布在内蒙古。稀土作为我国战略稀缺资源，被誉为现代工业的“维生素”，是发展新兴产业和国防军工不可或缺的关键元素。 中国稀土行业在2011年以前，基本属于无序开采阶段，国家对稀土资源开采尚未出台保护措施，黑稀土肆意猖獗，私采盗挖、违规买卖生产的情况时有发生。2014年，工信部发布《大型稀土企业集团组建工作指引》，以集团形式开始整合全国稀土矿山和冶炼分离企业，形成了中铝公司、中国五矿、北方稀土、南方稀土、广东稀土集团、厦门钨业六大集团的稀土产业格局，行业格局进一步规范，稀土行业逐渐往集团化方向发展。2015年以来，国家工信部联合多个部委先后发布了《关于组织开展打击稀土违法违规行为专项行动的函》、《整顿以“资源综合利用”为名加工稀土矿产品违法违规行为的通知》、《十二部门关于持续加强稀土行业秩序整顿的通知》多个关于整顿稀土行业秩序的文件，经过国家多年对稀土行业的“打黑”、环保督察等一系列专项整治行动，稀土行业秩序不断提高。报告期内，国内稀土行业的基本面已经发生根本性变化，在黑稀土出清，稀土开采冶炼严格按照配额管控下供给有序。在“双碳”政策下，新能源汽车、风力发电等产业的高速发展下，稀土永磁材料需求旺盛。稀土行业将迎来更加广阔的发展空间。 公司作为广东稀土集团的唯一上市平台，拥有开采和冶炼分离的指标。同时，公司实际控制广东省内仅有的2本在采稀土采矿证，旗下控制广东省内3家稀土矿山企业，4家稀土分离厂及1家稀土金属加工厂，控股2家并参股了2家稀土永磁材料生产企业，具备15种稀土元素全分离能力。因此，公司在产业链、资源储备及研发能力方面均具有较强竞争力。公司将充分结合上市公司平台优势与广东稀土集团的战略优势，推动资源整合，不断做实做强稀土产业链，提高公司盈利能力，巩固公司产业地位。 报告期内，稀土价格整体表现迅速回暖。主要是由于稀土市场供需格局改变，供应紧张状态延续，加之下游产业快速发展，供应增速不及预期，环保核查企业停减产，各地限电潮，生产开工不稳等因素导致。疫情影响下，缅甸矿进口不足，导致稀土现货持续紧缺，市场库存快速消耗，价格持续推涨。 （二）新公布的法律、行政法规、部门规章、行业政策对所处行业的重大影响 2021年1月15日，随着《稀土管理条例》征求意见稿的出台，除了整合以往出台的稀土政策，明确以国务院为主建立稀土管理机制，协调解决稀土管理重大问题，并规定稀土的管理、行业规划等相关政策都需要由国务院参与并批准。这一系列的举措都是为了进一步加强产业链的监督管理，对稀土的开采、冶炼进行严格管控。这意味着稀土的供应量将持续受到限制，稀土的价值将得到体现。2021年12月23日，中国稀土集团正式成立，中国稀土行业将进一步往集团化的方向发展，行业集中度进一步提升，国内稀土资源议价权进一步加强。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）主要业务 公司主要从事稀土矿开采、冶炼分离、深加工以及有色金属贸易业务，生产产品包括稀土精矿、混合稀土、稀土氧化物、稀土金属、稀土永磁材料等。 （二）主要产品及用途 稀土是战略稀缺资源，独特的物理和化学性质使其具有许多其他元素所不具备的光、电、磁特性，其在改造升级传统产业和培育发展战略性新兴产业中发挥着举足轻重的作用，被誉为“工业味精”，被广泛应用于电子信息技术、先进制造业、生物工程、新能源、新材料、节能环保等战略性新兴产业领域。 公司生产的稀土氧化物具体细分产品及产品用途如下：
1、采购模式 公司及所属企业采用招投标和集中询价批量采购的方式对大宗原辅材料进行采购，两种方法均能有效真实的反映原辅材料的市场价格，有效降低采购成本。 2、生产模式 公司的稀土业务严格按照国家工信部下达的稀土生产总量控制计划，合理合规的指导所属企业开展生产，严格做到不超计划生产。公司总部强化统一管控，加强所属生产企业的一体化管控营销管理，实现营销一体化，建立了稀土产品销售统一指导价格体系和稀土产品销售备案制度，实施稀土企业大宗辅助材料统一招投标采购，有效降低采购成本，促进经营效益提升。所属企业开展包括稀土矿的开采、及冶炼分离、深加工、产品销售、产品研发以及贸易经营业务，实现经营目标。 3、销售模式 公司目前稀土产品的销售主要通过公司直销或通过全资子公司进出口公司进行销售。公司所属稀土生产企业对外销售稀土产品需按照公司统一指导价格定价，合同中的重要条款需报公司总部管理部门审批后方可生效。 （四）产品市场地位及竞争优势 我国稀土行业存在严格的准入资质，进入壁垒极高。公司作为国家六大稀土集团旗下核心企业，按照国家工信部下达的稀土生产总量控制计划开展生产。在稀土精矿方面，公司控制了广东省内仅有的2本在采稀土采矿证，是广东省唯一合法稀土采矿权人，且为南方离子型稀土矿，其特点是稀土元素含量除轻稀土中的镧、铈、镨、钕外，铽和镝等重稀土元素含量丰富，属于稀缺战略资源。在稀土氧化物方面，公司拥有14,000t/a南方离子吸附型稀土矿中重稀土分离能力，其中分离的氧化镝、氧化铽等中重稀土在激光、核反应堆等高精尖领域是必不可少的“添加剂”。 在稀土永磁材料方面，福义乐公司及参股企业东电化公司具备高性能永磁材料全系列生产能力，晟源公司 8,000t/a 高性能钕铁硼永磁材料项目正在建设中，建成达产后公司在华南地区将具备广阔的市场空间。 （五）主要业绩驱动因素 本报告期内，公司实现营业收入161亿元，同比增长54.34%，实现归母净利润1.39亿元，其变动因素请参见本节中“一、经营情况的讨论与分析”的相关内容。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、资源优势 广东省稀土资源储量丰富，品种齐全，资源价值高，是我国重要的中重稀土产地。根据工信部、自然资源部相关规定，只有六大集团及控股企业具备稀土开发的资格，其中广东稀土集团和控股公司广晟有色具备稀土开发的主体资格。公司作为广东稀土集团的唯一上市平台，公司控制广东省内2个在采稀土矿山。 2、行业地位优势 公司是国家六大稀土产业集团之一的广东稀土集团的核心企业，已形成了集稀土开采、冶炼分离、精深加工、科研应用、贸易流通及进出口为一体的完整产业链。公司2021年中重稀土矿开采指标为2700吨，控股有4家南方离子吸附型稀土矿冶炼分离厂，掌握国内离子吸附型稀土矿冶炼分离最先进的生产工艺技术，拥有南方离子吸附型稀土矿中重稀土分离能力 14,000t/a，通过ISO14001:2004环境管理体系认证和ISO9001:2008质量管理体系认证。 3、区位优势 公司地处珠三角经济发达地区，区域地理位置优势明显。广东省是国内最大的稀土深加工应用市场，拥有一大批国内领先的稀土深加工应用优势企业，这为公司的发展提供了广阔的发展空间，特别是为稀土科技创新、产业升级和研究开发提供了良好的区域环境。 4、人才优势 公司长期从事有色金属的采、选、冶炼业务，拥有一批通晓有色金属知识，熟悉市场的经营管理人员，以及精通生产技术的专业人员和作风过硬、技能扎实的职工队伍。其中，部分主要人员有丰富的行业工作经历；企业管理基础扎实，管理制度健全。而且，广晟有色多年来不断对中高层管理人员进行系统培训，始终使管理人员保持先进的经营理念、过硬的技术水平和较高的生产效率。为提升技术水平，增强可持续发展竞争力，公司注重技术投入，注重引进人才，储备充足的优秀专业技术人才。 5、产业链优势 通过十多年运作，公司已形成了稀土采选、冶炼分离、深加工及稀土研发的产业链。在资源方面，公司实际控制广东省内仅有的2本在采稀土采矿证，是广东省唯一合法稀土采矿权人；在冶炼分离方面，公司具有国内最大的中重稀土分离能力；在深加工方面，公司控股智威公司，参股东电化公司，以及晟源公司8,000t/a高性能钕铁硼永磁材料项目，将进一步拓展公司在高性能永磁材料及下游应用的市场份额。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 160.99 亿元，同比增加 54.34%；实现归属母公司所有者净利润13,908.71万元，上年同期归属母公司所有者净利润5,209.12万元，同比增加8,699.59万元。 截至2021年12月31日，公司资产总额58.12亿元，归属于母公司所有者的净资产18.22亿元。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：营业成本增加主要是因为销售规模增加所导致。 销售费用变动原因说明：主要是报告期销售业务增加，相关销售业务职工薪酬上升所致。 管理费用变动原因说明：主要是报告期员工薪酬上升、折旧摊销及中介服务费增加所致。 财务费用变动原因说明：主要是报告期业务扩张导致银行融资规模增加。 研发费用变动原因说明：主要是报告期加大研发项目投入，相应职工薪酬、研发材料和技术费用等增加所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是销售存货现金回笼以及采用银行票据结算方式采购存货支付现金减少所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为上年收购大宝山公司 40%股权支付现金金额较大所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期支付票据保证金增加及债务融资净额减少所致 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期公司克服疫情及能源管控等不利因素，拓宽原料采购渠道，精准研判市场，把握购销节奏，提高稀土产品生产及销售规模；同时在风险控制 的前提下拓展贸易业务渠道，扩大贸易规模。报告期主营业务收入比上年同期上升了54.34%，主营业务成本比上年同期上升了54.02%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 分行业情况说明：工业方面，报告期内，公司充分把握市场行情，拓展原料采购渠道，加大生产销售力度，提高生产企业产能利用率，严控生产成 本，销售收入和毛利有所增长；商业方面，公司扩大有色金属等商品贸易业务，贸易收入同比大幅增长。 分产品情况说明：公司加大稀土产品生产和销售业务规模并做好成本管控，稀土及相关产品的营业收入同比上升，毛利率较上年有所上升；公司扩 大其他有色金属等商品贸易业务，其他产品营业收入增加。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 1）、工业产销量按合并抵销后口径统计，期末库存量已扣除本期领用前期生产的稀土产品。 2）、报告期稀土矿实际产量为681吨，因稀土分离企业存在向矿山企业采购稀土矿的内部交易，合并口径稀土矿生产量为192吨。 3）、报告期公司生产稀土氧化物外，还产出其他附属稀土富集物（如碳酸钇等）3,678吨。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 √适用 □不适用 详见本报告“第十节、财务报告”之“八、合并范围的变更” (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 前五名客户销售额 255,455.28 万元，占年度销售总额 15.87%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 前五名供应商采购额 385,897.71 万元，占年度采购总额 24.47%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额58,433.03万元，占年度采购总额3.71%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元
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