[年报]三特索道(002159):2021年年度报告
原标题:三特索道:2021年年度报告 2021年年度报告 2022年 04月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人张泉、主管会计工作负责人王栎栎及会计机构负责人(会计主管人员)张云韵声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带有强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会、独立董事已对相关事项进行了专项说明，并发表了相关意见，具体内容详见公司于 2022年 4月 30日在深圳证券交易所网站披露的相关文件。 本报告中涉及的未来发展规划及事项的陈述，属于计划性事项，均不构成本公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，请投资者注意投资风险。 公司目前不存在影响公司正常经营的重大风险。公司日常经营中可能面临的风险因素详见“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、4、可能面临的主要风险”。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................................................................ 7 第三节 管理层讨论与分析 ......................................................................................................................................................... 12 第四节 公司治理 ........................................................................................................................................................................ 31 第五节 环境和社会责任............................................................................................................................................................. 46 第六节 重要事项 ........................................................................................................................................................................ 49 第七节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................................................................... 64 第八节 优先股相关情况............................................................................................................................................................. 70 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................................................................ 71 第十节 财务报告 ........................................................................................................................................................................ 72 备查文件目录 1、载有公司法定代表人张泉、主管会计工作的负责人王栎栎、会计机构负责人张云韵签名并盖章的会计报表。 2、载有中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师杨红青、吴玉妹签名并盖章的 2021年度审计报告原件。 3、报告期内在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 4、载有董事长张泉签名的 2021年度报告文本原件。 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
√ 适用 □ 不适用
□ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否
定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 √ 是 □ 否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用 √ 不适用 八、分季度主要财务指标 单位：元
√ 适用 □ 不适用 单位：元
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处的行业情况 1、2021年国内旅游行业经营情况概述 国家财务司数据显示，根据国内旅游抽样调查统计结果，2021年，国内旅游总人次32.46亿，比上年同期增加3.67亿，增 长12.8%（恢复到2019年的54.0%）。国内旅游收入（旅游总消费）2.92万亿元，比上年同期增加0.69万亿元，增长31.0%（恢 复到2019年的51.0%）。人均每次旅游消费899.28元，比上年同期增加125.14元，增长16.2%。 以上数据显示，2021年国内旅游行业经营情况整体较2020年有所恢复，其中旅游总人次和总收入基本恢复至2019年的50% 左右。 对国内文旅行业而言，2021年经营形式依然异常严峻——由于疫情反复、自然灾害频发、地缘政治压力和全球经济不确 定性的宏观环境因素影响，全年文旅行业发展整体趋势为波动复苏，跨省游暂停、“机+酒”暂停、景区暂停关闭、间歇性 经营、“临时退订”已成为行业常态。 2、2021年国内旅游行业的发展趋势 自2020年疫情爆发至今，国内疫情常态化防控改变了大众的生活方式与消费习惯，也深刻影响了文旅行业的发展趋势与 市场供给。 一是本地游、近程游受青睐、长途观光游遇冷。近两年大众旅游消费习惯，明显呈现出出游距离与人均消费总体加速 收缩的趋势。以2021年国庆节假日为例，城乡居民平均出游半径141.3公里，同比减少71.7公里，降幅达33.66%;目的地游憩 半径13.1公里，同比减少7.7%。近两年来，本地游和近程游为代表的“近出行、浅需求、低消费”，已经成为旅游业赖以生 存的基础市场，城市休闲、乡村度假成为旅游消费的主要趋势。 二是80后亲子客群+90、00后年轻客群成文旅消费主力军。数据显示，2021年节假日出游客群中年龄介于19-25岁的年 轻人占比为45%，90后、00后年轻客群逐渐成为我国新兴消费主力军,其消费观念充满个性化，体现出兴趣优先、重视体验、 重视产品质量等特点。另外，随着“双减”政策的出台执行，亲子家庭周末及节假日时间供给陡增，“带娃出游”已成旅游 市场主流消费趋势之一，亲子家庭出游需求仍然是文旅项目消费的中坚力量和核心驱动引擎。 三是从产品供给及市场热度来看，IP、乐园、科技+等引领文旅产品更新迭代，微度假、乡村旅游受追捧。2021年，环 球影城开业轰动国内旅游圈；理塘丁真、迪士尼玲娜贝儿、环球影城威震天体现了IP强大影响力；文旅+元宇宙持续刷屏…… 这意味着传统的资源观不再是衡量文旅项目/文旅产品价值的唯一要素，优质的生态资源是基石，丰富多元的游玩体验是驱 动力。未来将有更多景区通过IP和科技赋能，通过植入主题乐园化的模块产品提升项目竞争力，通过线上营销、主题活动等 运营手段持续保持项目曝光度和新鲜感。 四是旅游项目的精细化运营能力将成为项目经营成败的关键。旅游行业的发展早已从粗放式转向精细化，近两年的疫 情影响也进一步倒逼旅游从业者苦练内功，尽快摆脱传统渠道的路径依赖，转向高质量、个性化的内容制作结合多渠道整合 营销，另外通过建设智慧化中后台管理系统，深度挖掘客户信息和经营数据，从而不断调整营销和产品策略，不断提高精细 化运营管理水平。 五是从投资端来看，主题公园、科技型、场景型项目更受资本青睐。2021年，深圳佳兆业乐园建成开业，上海乐高乐 园正式开工，武汉Discovery项目正式签约，普德赋云南大理国际度假项目正式签约，昆明派拉蒙影视主题乐园对外公示； 此外，科技创意型、内容场景型公司也倍受资本市场青睐：大连博涛获中青旅战投，当红齐天获小米战投，大热荒野获惟一 资本投资。 以上这些行业变化，彰显了新玩家、新趋势给旅游行业发展带来的新希望、新方向。 3、公司所处的行业地位情况 公司自1995年确定了以旅游客运观光索道为主导产业的专业化发展战略以来，共建设、运营索道二十余条。目前，公 司是国际索道协会（OITAF）首批中国企业会员、中国索道协会的副理事长单位，董事长张泉先生于2021年度当选中国索道 协会理事长。公司在旅游客运索道拥有数量、设备的种型及技术创新等方面居全国同行业前列。公司参与起草《客运索道企 业安全生产标准化评定标准》《客运索道安全服务质量》等多项行业标准，并在业内率先推出智慧索道管理系统。三特索道 成为中国旅游行业的著名品牌。 2003年以来，公司业务由索道专业化领域转为向旅游业多元化发展，先后在全国投资、建设、经营了十多个旅游目的 地项目，旗下项目包含自然景区、酒店、温泉、主题乐园、景区交通等多种旅游业态，在中国旅游企业中独树一帜，为公司 跨区域旅游资源连锁开发奠定了坚实基础。 公司参与编制《梵净山国家级服务标准化试点标准》等行业标准，建设、运营的贵州铜仁梵净山旅游区和海南陵水南 湾猴岛生态旅游区被评为了国家标准试点单位，在行业内取得一定的品牌美誉度。国家旅游局高度肯定公司在旅游产业投资 方面的成绩，2017年授予公司第三届中国旅游产业杰出贡献奖（飞马奖）。 4、新公布的法律、行政法规、部门规章、行业政策对所处行业的重大影响。 报告期内，多项国家政策、规划的颁布实施，对公司所处的文旅行业在发展方向上指明了方向与思路。 一是国家政策大力推动乡村旅游。2021年2月，《中共中央国务院关于全面推进乡村振兴加快农业农村现代化的意见》 正式发布，对新发展阶段优先发展农业农村、全面推进乡村振兴作出总体部署。3月1日，农业农村部召开的全国推进乡村产 业高质量发展视频会提出，到2025年乡村休闲旅游年接待游客人数超过40亿人次，经营收入超1.2万亿元。系列政策的出台 为新形势下乡村旅游提质升级提供了发展机遇，也赋予乡村旅游更为重要的历史使命。 二是提质升级成为“十四五”文旅规划的关键词。2021年6月，文化和旅游部发布《“十四五”文化和旅游发展规划》， 之后相继发布《“十四五”文化和旅游科技创新规划》《“十四五”文化和旅游市场发展规划》等专项规划。多个省市地方 均已发布区域文化和旅游融合发展“十四五”规划。从国家到地方的旅游业“十四五”规划为文旅融合创新发展指明了方向， 景区提质升级成为新命题，市场化、数字化、品质化、多元化成为主要发展趋势，传统的观光旅游与休闲度假齐头并进中。 三是生态旅游公益属性日益加强。2021年10月，中国正式设立三江源、大熊猫、东北虎豹、海南热带雨林、武夷山等 第一批国家公园。坚持全民公益性是国家公园的重要理念之一。国家公园分为核心保护区和一般控制区两个管控区，核心保 护区只对科研开放，一般控制区可以开放旅游，原则上，公益性项目免费，经营性项目实行特许经营，少收门票。国家公园 的设立，预示着中国生态旅游和绿色旅游进入新的发展阶段，未来这类依靠原生态资源的旅游项目将强化公益属性，严控收 费项目。 二、报告期内公司从事的主要业务 1、报告期公司的主要业务、主要产品、经营模式 公司主要在全国范围内从事旅游资源的综合开发与运营。经过三十余年的发展，目前公司旗下项目主要分布在陕西、 贵州、海南、内蒙、湖北、浙江、广东等9个省（自治区），已逐步实现全国布局、品牌连锁经营，并确定了聚焦索道、拓 展景区、向生态主题乐园转型的发展路径。 从业务范围上来看，公司围绕旅游资源进行多种业态的开发运营，持续打造全面多元的文旅产品体系，主要包括：以 索道为主的景区交通类产品、以自然资源为主的观光类产品、体验参与类产品、住宿类产品及商服类产品。 （1）以索道为主的景区交通类产品 公司在国内投资建设、运营的景区交通类产品包括：陕西华山三特索道、贵州梵净山索道、浙江千岛湖梅峰索道及黄 内蒙大青山索道、广东珠海石景山索道（改造中）等。其中，陕西华山三特索道、贵州梵净山索道被中国索道协会授予客运 索道安全服务质量5S等级称号。 （2）以自然资源为主的观光类产品 围绕自然资源和人文资源打造的观光类产品体系，目前已形成跨区域布局，其中包括：海南陵水南湾猴岛生态旅游区 （国家4A级景区）、海南陵水呆呆岛、湖北崇阳浪口温泉旅游区、湖北南漳春秋寨景区（国家4A级景区）、湖北保康九路 寨生态旅游区（国家4A级景区）、内蒙古克什克腾旗自驾休闲旅游区等。贵州铜仁梵净山旅游区和海南陵水南湾猴岛生态 旅游区分别于2013年、2020年作为国家级服务业标准化试点示范项目通过验收考核。 （3）体验参与类产品 公司旗下体验参与类产品包括温泉、主题公园、博物馆、萌宠乐园、研学、演艺、滑道、水上运动以及极限&山地运动 类项目，大部分体验参与类产品不囿于资源限制，具有模块化、可复制、轻量级的特点，通过与观光类产品进行合理适配， 可满足游客观光、休闲、体验的多元个性化需求。 公司目前正向生态主题乐园转型，2019年控股武汉龙巢东湖海洋乐园项目作为初步尝试，该项目位于武汉东湖风景区 （国家5A级景区）内，具有良好的区位优势与市场基础。目前东湖海洋乐园产品体系已日臻成熟，包括海洋世界、飞鸟世 界、大马戏、儿童乐园、魔兽城堡（含夜游项目）以及季节性产品：水世界、冰雪世界等，通过产品不断迭代升级，倡导人 与自然和谐相处并主动践行可持续发展。 （4）住宿类产品 目前公司投资、建设、运营的住宿类项目包括：湖北崇阳浪口温泉精品酒店、浪口地球仓温泉酒店、浪口温泉客栈、 崇阳喜悦精品度假公寓、陕西华山客栈（侠文化主题酒店）、湖北南漳古寨客栈、湖北保康九路寨木屋营地、内蒙黄岗梁房 车营地和帐篷营地等。 （5）商服类产品 公司旗下的商服类产品除了传统的景区配套餐饮服务、导游服务外，近两年大力开发了文创产品体系，譬如华山索道 公司和贵州梵净山项目根据市场调研，针对不同客群和渠道的需求，设计出多款文创产品：华山论剑网红雪糕、华山HERO 盲盒、北峰文创口罩、梵净山网红雪糕等，通过增加二消品类，创造新的利润增长点。 2、报告期公司业绩驱动因素 报告期内，公司业绩驱动因素主要为：（1）在保障防疫安全前提下，持续提升运营管理水平，强化营销策略与手段， 深挖客源渠道，通过精准营销实现景区客流的恢复与增长；（2）通过新增二次消费、优化客源结构、提高游客转化率推动 客单价提升；（3）公司严格控制各项成本费用支出，管理费用和财务费用均有所下降，尤其是财务费用因贷款规模和融资 成本的下降而大幅降低。 3、报告期公司业绩变化 报告期内，由于国内疫情防控总体情况较上年同期好转，公司主营业务恢复较好，全年主营业务收入同比增长6.64%，主 营业务成本下降4.64%，主营业务毛利率提高6.59%，实现了以精细化管理达到增收节支的效果。公司业绩同比下降幅度较大 的原因，一是本年度存在大额计提资产减值，二是2020年度转让5家子公司股权形成1.73亿元非经常性损益，本年度无此类 三、核心竞争力分析 深耕国内旅游市场三十多年来，公司在跨区域投资、建设、运营综合型旅游项目上已构建全流程业务能力并积累了丰 富的市场经验，公司还拥有一支对文旅行业具备深刻洞察力和丰富管理经验的忠实团队。公司战略定位“生态主题乐园综合 运营商”，对国内旅游市场具备超前的判断力和专业化、系统化的开发能力，公司在做大做强索道主业的同时，努力创新拓 展新产品、新业态，旗下部分项目品牌在国内旅游市场具备一定影响力。 1、跨区域经营有效抵御风险 三十年来，公司开发的旅游项目布局全国，北至内蒙古坝上草原、南至海南岛、东至浙江千岛湖、西至贵州梵净山， 实现了不同纬度自然生态与气候环境、多元化的人文内涵、自然山水型景区与城市主题乐园并重的合理产品布局。公司作为 A股同行业上市公司中为数不多的跨区域经营型公司，一方面可以根据旅游市场趋势变化，灵活向优势地区进行资源优化配 置，另一方面也可在呈现多点散发的后疫情时代有效抵御风险。 2、旅游项目综合投资、建设、运营能力与外延扩张能力 凭借多年积累的专业经验，公司在索道、景区领域具备超前的判断能力、专业化和系统化的开发能力以及安全运营的 控制管理能力。根据多年开发运营经验，公司现已整合出一套旅游项目开发标准化体系， 运用于跨区域异地复制，保障了 项目高质量发展。同时，公司精准把控旗下旅游项目的质量与数量，始终保障可持续发展的空间与潜力。公司持续关注行业 发展动态与发展方向，适时通过并购重组等方式实现外延扩张，提升公司盈利水平。 3、深耕索道行业，不断拓展客运索道全产业链经营 自1995年公司确定以客运索道为主导产业以来，通过多年的跨区域开发、经营与探索，目前已在客运索道开发建设、 经营管理方面积累了丰富经验，并在客运索道种类、适应环境、数量、资产总量、技术 能力、管理水平等方面位居全国同 行业前列。公司是国际索道协会最早的中国企业会员，同时也是中国索道协会的副理事长单位，参与了国内索道行业多项规 范与标准的起草制订工作。目前，公司正积极向索道行业上下游延伸，拓展轻资产的客运索道托管与咨询服务，实现投资、 建设、运营一体化发展。 4、聚焦可复制、个性化，迭代创新的多元化产品体系 公司构建了多元化的产品体系，旗下文旅产品包括观光类、交通类、参与体验类、商服类及非标住宿类等，涉及30个 子业态、产品逾150个。公司积极突破传统山水资源型旅游企业的单一经营模式，以生态主题乐园为核心，精心打造IP矩阵 和强复制力的产品模块，聚焦亲近自然、健康生态主题，将山地无动力项目、萌宠乐园、沉浸式体验项目等新产品叠加组合， 以期获得新的利润增长点，保持营收增量，激发企业创新活力。 5、专业人才梯队和品牌影响力优势 公司多年来深耕景区、索道、观光车、酒店、温泉、主题乐园、小型演艺等多种旅游业态，培养了一支专业素养高、 综合能力强、执着忠诚的管理团队。在专业人才培养上，公司与中国索道协会、崇阳龙翔技工学校联合建立索道维修专业定 向委托班，开创了索道职业教育培训的先河，改变了索道行业传统的招工及人才培养方式，为公司的专业技术人才梯队储备 了力量。此外，公司先后创立了“三特索道”“三特景区”等品牌，在业内获得广泛认可，为产业升级夯实基础。“华山三 特索道”“梵净山景区”“猴岛景区”“呆呆岛”等品牌，在旅游市场上拥有良好的口碑和美誉度。 四、主营业务分析 1、概述 2021年，受疫情常态化叠加经济下行压力增大、国民经济结构持续调整的宏观环境影响，旅游行业波动复苏、产业发 展危机与机遇并存。在复杂而艰难的形势下，公司恪守专业、顺应市场、逆势布局，以战略定力为基石，以硬核科技为支撑， 推进公司经营发展的创新升级。 报告期，公司实现营业总收入4.35亿元，较上年同期增长7.21%，营业总成本4.15亿元，较去年同期下降18.77%，归属 于上市公司股东的净利润为-1.74亿元，较去年由盈转亏。本年度亏损的主要原因系本期公司年末对出现减值迹象的长期资 产计提了部分减值准备，金额约为1.59亿元，对公司净利润影响较大；另外，由于2020年度公司转让柴埠溪公司、崇阳隽水 河公司和崇阳旅业公司等5家子公司股权共取得投资收益约1.73亿元，为非经常性损益，而本报告期无此类重大事项。 公司报告期内成本费用控制较好，财务费用、管理费用分别较上年同期下降77.54%、12.04%，总金额累计下降约8,603.27 万元，财务费用大幅下降的原因系公司本报告期严控融资规模和融资成本成效显著。 报告期，公司主要项目经营情况： 单位：万人/次，万元
（1）2021年，公司盈利项目全年营业收入合计40,471.39万元，较上年同期增加9.78%；合计实现净利润12,024.26万元， 较上年同期减少7.71%。报告期，盈利项目除梵净山项目外均实现了收入和利润的双增长，一方面是疫情平稳期抢营收，2021 年疫情整体防控情况较上年好转，叠加公司线上线下强力营销，打造项目IP，拓展二消消费场景，实现游客量和营业收入同 比上升；另一方面是疫情爆发期降费用，上述项目均具备成熟的疫情防控经验和经营熔断应对措施，因此在疫情防控时期通 过合理调整用工安排、节约开支、压缩成本等手段，进一步巩固经营利润。 盈利项目中贵州梵净山项目报告期内营业收入和净利润均有所下滑，主要系上年度梵净山旅业公司转让旗下两家子公 司，本年度相应减少了景区门票及观光车收入，但梵净山旅业公司凭借精准营销、精细化管理以及不断优化游客体验，报告 期内仍保持了游客量的稳定。若剔除上年度转让子公司股权产生的投资收益影响，贵州梵净山项目净利润同比上升50.22%。 （2）2021年，公司亏损项目全年营业收入合计2,884.11万元，较上年同期下降16.43%；合计实现净利润-16,748.02万 元，较上年同期增亏10,244.18万元。本年度增亏幅度较大的主要原因系对克旗旅业公司（合并）、崇阳文旅公司、湖北南 漳公司、湖北保康公司计提了资产减值，一定程度上影响了公司利润水平。 亏损项目中有两家公司减亏明显：一是湖北崇阳项目充分利用经营旺季期间较为平稳的疫情形势，狠抓周边游市场、 强力推广营销，优化产品组合，打造品牌口碑，经营业绩大幅好转，游客人数同比上升54.65%、收入同比上升12.03%，剔除 资产减值影响，净利润同比减亏2,018.27万元，减亏幅度达60.5%，二是华山宾馆在报告期内努力克服疫情影响，通过精细 化管理大幅压缩成本费用，减亏幅度达37.17%。 （3）公司本次对部分亏损项目计提资产减值，一方面有利于进一步理顺公司资产结构、实现资源优化配置、提高资产 运营效率；另一方面也是公司“瘦身归核”战略的具体落实，对于盈利能力欠佳的项目，公司希望尽快盘活不良资产，轻装 上阵，不断提升上市公司资产质量与盈利能力。 （4）公司位于广东珠海的景山索道、滑道项目正在升级改造中，报告期未营业，预计于2022年暑期恢复营业。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元
单位：元
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元
√ 是 □ 否 1、2021年5月，贵州武陵智慧旅游有限公司完成工商注销程序。 2、2021年11月，广州市白云山三特滑道有限公司完成工商注销程序。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元
 |