[年报]中公教育(002607):2021年年度报告
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时间：2022年04月29日 02:14:56 中财网 |
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原标题:中公教育:2021年年度报告
中公教育科技股份有限公司
2021年年度报告
证券代码：002607
证券简称：中公教育
二〇二二年四月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王振东、主管会计工作负责人石磊及会计机构负责人(会计主管人员)罗雪声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
公司已在本年度报告中“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分，对可能面临的风险和应对措施进行详细描述，敬请投资者关注相关内容。
公司于2021年12月25日因涉嫌未按规定披露关联交易信息披露违法违规被中国证券监督管理委员会立案调查；2022年4月27日，公司及相关当事人收到《行政处罚决定书》，中国证监会安徽证监局决定对公司及相关责任人责令整改、给予警告并处以罚款，具体内容详见公司于巨潮资讯网等指定信息披露媒体上披露的公告（公告编号：2022-032）。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
本文本同时提供英文版本，两种文本发生歧义时，以中文文本为准。
目录
第一节重要提示、目录和释义...................................................1第二节公司简介和主要财务指标.................................................5第三节管理层讨论与分析.......................................................9第四节公司治理..............................................................31第五节环境和社会责任........................................................46第六节重要事项..............................................................47第七节股份变动及股东情况....................................................66第八节优先股相关情况........................................................72第九节债券相关情况..........................................................73第十节财务报告..............................................................74备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；三、载有公司法定代表人王振东签名的2021年年度报告全文；
四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；五、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 上市公司、本公司、公司、中公教育 | 指 | 中公教育科技股份有限公司 | | 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 | | 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 | | 《公司章程》 | 指 | 《中公教育科技股份有限公司章程》 | | 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 | | 本次重大资产重组、本次交易、本次重组 | 指 | 亚夏汽车以截至评估基准日除保留资产以外的全部资产及负债为
置出资产，与李永新等11名交易对方持有的中公教育100%股权中
等值部分进行资产置换，差额部分由亚夏汽车向李永新等11名交
易对方按照各自持有中公教育的股权比例发行股份购买。同时，亚
夏实业分别向中公合伙和李永新转让80,000,000股和72,696,561股
亚夏汽车股票。中公教育全体股东委托亚夏汽车将置出资产直接交
付给亚夏实业或其指定第三方，作为中公合伙受让80,000,000股亚
夏汽车股票的交易对价；李永新以100,000.00万元现金作为其受让
72,696,561股亚夏汽车股票的交易对价 | | 航天产业 | 指 | 北京航天产业投资基金（有限合伙） | | 广银创业 | 指 | 北京广银创业投资中心（有限合伙） | | 基锐科创 | 指 | 北京基锐科创投资中心（有限合伙） | | 中公合伙 | 指 | 北京中公未来信息咨询中心（有限合伙），中公教育全体股东按其
持有中公教育的持股比例设立的有限合伙企业，用于承接亚夏实业
转让的80,000,000股上市公司股份 | | 亚夏实业 | 指 | 安徽亚夏实业股份有限公司 |
| 股票简称 | 中公教育 | 股票代码 | 002607 | | 变更后的股票简称（如有） | 无 | | | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 中公教育科技股份有限公司 | | | | 公司的中文简称 | 中公教育 | | | | 公司的外文名称（如有） | OffcnEducationTechnologyCo.,Ltd. | | | | 公司的外文名称缩写 | OFFCNEDU | | | | 公司的法定代表人 | 王振东 | | | | 注册地址 | 安徽省芜湖市鸠江区弋江北路亚夏汽车城 | | | | 注册地址的邮政编码 | 241000 | | | | 公司注册地址历史变更情况 | 无 | | | | 办公地址 | 北京市海淀区学清路23号汉华世纪大厦B座 | | | | 办公地址的邮政编码 | 100089 | | | | 公司网址 | http://www.offcn.com | | | | 电子信箱 | [email protected] | | |
二、联系人和联系方式
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》 | | 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） | | 公司年度报告备置地点 | 公司董事会秘书办公室 | | 组织机构代码 | 91340200711040703A | | 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 报告期内无变更 | | 历次控股股东的变更情况（如有） | 报告期内无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） | | 会计师事务所办公地址 | 北京海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼 | | 签字会计师姓名 | 周百鸣、李强 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√适用□不适用
| 财务顾问名称 | 财务顾问办公地址 | 财务顾问主办人姓名 | 持续督导期间 | | 华泰联合证券有限责任公司 | 深圳市福田区深南大道4011
号港中旅大厦26层 | 崔彬彬、崔力 | 2018年11月28日至2021
年12月31日 |
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
| | 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | | 营业收入（元） | 6,911,723,331.79 | 11,202,494,295.04 | -38.30% | 9,176,129,995.89 | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | -2,369,509,039.00 | 2,304,357,742.74 | -202.83% | 1,804,548,688.01 | | 归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益的净利润（元） | -2,485,630,452.04 | 1,867,289,479.85 | -233.11% | 1,700,369,663.16 | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | -4,097,961,548.90 | 4,882,469,101.91 | -183.93% | 2,473,986,085.19 | | 基本每股收益（元/股） | -0.38 | 0.37 | -202.70% | 0.29 | | 稀释每股收益（元/股） | -0.38 | 0.37 | -202.70% | 0.29 | | 加权平均净资产收益率 | -76.88% | 66.15% | -143.03% | 60.71% | | | 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末
增减 | 2019年末 | | 总资产（元） | 10,305,183,525.70 | 14,418,850,027.27 | -28.53% | 9,960,705,427.94 | | 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,888,818,754.20 | 4,275,127,793.20 | -55.82% | 3,431,545,903.82 |
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 备注 | | 营业收入（元） | 6,911,723,331.79 | 11,202,494,295.04 | 无 | | 营业收入扣除金额（元） | 51,440,960.49 | 63,592,576.33 | 本报告期，营业收入扣除金额包括：扣除酒店收入
28,379,224.72元，房屋租金收入19,285,714.29元，
展览展示收入 3,364,150.85元，托管费收入
226,415.10元，其他收入185,455.53元。 | | 营业收入扣除后金额
（元） | 6,860,282,371.30 | 11,138,901,718.71 | 本报告期，营业收入扣除金额包括：扣除酒店收入
28,379,224.72元，房屋租金收入19,285,714.29元，
展览展示收入 3,364,150.85元，托管费收入
226,415.10元，其他收入185,455.53元。 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| | 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | | 营业收入 | 2,051,691,383.47 | 2,804,306,880.03 | 1,445,195,855.92 | 610,529,212.37 | | 归属于上市公司股东的净利润 | 140,729,639.84 | -237,892,148.87 | -793,735,635.02 | -1,478,610,894.95 | | 归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润 | 92,213,329.43 | -262,118,353.21 | -798,108,362.10 | -1,517,617,066.16 | | 经营活动产生的现金流量净额 | -246,724,873.67 | -692,366,584.28 | -2,706,728,725.77 | -452,141,365.18 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□是√否
| 项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准
备的冲销部分） | -136,455.49 | 162,043.59 | 182,904.69 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标
准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 27,496,339.83 | 20,128,697.09 | 472,098.91 | | | 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费 | | 13,192,187.13 | | | | 委托他人投资或管理资产的损益 | 56,955,660.58 | 180,223,310.57 | 184,130,073.02 | | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产交易性金融负债和可供出售金融资
产取得的投资收益 | -21,490,322.52 | 20,984,385.76 | 1,712,787.50 | | | 受托经营取得的托管费收入 | 226,415.10 | 226,415.09 | 411,320.75 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 16,837,313.42 | -629,138.85 | -1,341,412.25 | | | 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 60,675,060.38 | 280,283,117.41 | -53,800,000.00 | | | 减：所得税影响额 | 24,442,598.26 | 76,183,536.19 | 27,588,747.77 | | | 少数股东权益影响额（税后） | | 1,319,218.71 | | | | 合计 | 116,121,413.04 | 437,068,262.89 | 104,179,024.85 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
√适用□不适用
根据《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》（财政部税务总局公告2020年第8号）免征的增值税
60,293,558.79元、根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）加计抵减
的进项税355,925.19元及北京中公未来教育科技有限公司丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得25,576.40
元。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
1、“十四五”规划要求实现教育、医疗、养老等服务质量和能力较大提升“十四五”规划要求要实现教育公平和质量较大提升，推动高等教育进入普及化阶段，城镇新增就业超过6,000万人，并要新建、改扩建2万所幼儿园，增加普惠学位400万个以上，新建、改扩建中小学校4,000所以上。在医疗健康方面要扩大疾病预防控制基地，建设国家医学中心和区域医疗中心，力争新增500个县级医院达到三级医院设施条件和服务能力；在养老服务方面，支持500个区县建设示范性社区居家养老服务网络，支持300个左右培训疗养机构转型为普惠养老机构、1,000个左右公办养老机构增加护理型床位；在托育服务方面，支持150个城市利用社会力量发展托育服务，新增示范性普惠托位50万个以上，这些投资将有利于推动招录板块尤其是教师、医疗和社区服务等序列的持续增长。
2、职业技能提升行动“提速”，政策支持力度扩大
“十四五”以来，追求高质量发展的新经济格局对中国产业结构升级调整提出了更高要求，行业边界不断被打破，不同领域知识和技能交叉日益频繁，各类企业对混合型、创新型、高技能人才的需求量持续增加。
行业政策方面，2019年5月，国务院办公厅印发《职业技能提升行动方案（2019－2021年）》，明确了职业技能提升行动要作为重要民生工程。此后，相关政策加速密集出台：2021年3月，中共中央、国务院印发的《“十四五”规划纲要和2035远景目标纲要》提出，健全终身技能培训制度，持续大规模开展职业技能培训。深入实施职业技能提升行动和重点群体专项培训计划，广泛开展新业态新模式从业人员技能培训，有效提高培训质量。
2021年10月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于推动现代职业教育高质量发展的意见》明确提出，将推动技能型社会建设，提升技术技能人才社会地位，提升职业教育吸引力和培养质量，职业本科教育招生规模不低于高等职业教育招生规模的10%；鼓励上市公司、行业龙头企业举办职业教育，鼓励各类企业依法参与举办职业教育。
2021年12月，人力资源社会保障部、教育部、发展改革委、财政部联合印发《“十四五”职业技能培训规划》再次明确，开展大规模职业技能培训，是提升劳动者就业创业能力、缓解结构性就业矛盾、促进扩大就业的重要举措，是推动高质量发展的重要支撑。
在今年的政府工作报告中，也再次提出了继续开展大规模职业技能培训，共建共享一批公共实训基地，要使用1,000亿元失业保险基金支持稳岗和培训，加快培养制造业高质量发展的急需人才，让更多劳动者掌握一技之长、让三百六十行行行人才辈出。
3、主要行业特征及周期性特点
职业教育机构在全国广泛分布，竞争壁垒提高。职业教育的需求广泛分布在全国各个省市，尤其是在地级市和县，几乎每一个县都有职业高中，每个地级市都有职业院校。公职类招录的岗位需求也大量来自于地级市和县。由此催生了大量的地方中小型培训机构，也给大型机构提供了扩大渠道网络的广阔空间，同时使得管理难度和竞争壁垒骤然提高。
公职类招考培训具有季节性特征。从学员来说，毕业前后的一两年是参与招考培训的关键时期。从招录来说，公务员国考一年一次，省考基本上一年一次，部分省份在下半年有一次小联考。事业单位和教师招考则根据各省地市需要，相对不确定地分布在全年各个月份，招录简章数量庞大。
这种季节性波动给中小型培训机构造成了重大的增长瓶颈，也给大型机构提供了不断挑战规模边界的持续动力，随着考试门类和产品品类的快速增加，大型机构将越来越多地享受到规模效应的成果，获得更良性的资源配置结构。近年来，招录考试动能更多向事业单位、教师和综合招录等新领域切换，带动市场份额快速向领军企业集中。
二、报告期内公司从事的主要业务
中公教育是大型的多品类职业教育机构，也是国内招录考试培训领域的开创者和领导者。公司勇担时代使命，持续创造新的市场，以友善利他之心服务社会。
中公教育主要服务于18岁—45岁的大学生、大学毕业生和各类职业专才等知识型就业人群。这个数亿人的巨大群体广泛分布于全国各地、各级城镇和各行各业，就业和职业能力提升是他们的两大核心诉求。
面向数亿知识型人群，围绕两大核心诉求，公司主营业务横跨招录考试培训、学历提升和职业能力培训等3大板块，提供超过100个品类的综合职业就业培训服务。公司在全国超过1,500个直营网点展开经营，深度覆盖300多个地级市，并稳步向数千个县城和高校扩张。
经过长期的探索与积淀，中公教育已拥有超过2,000人的规模化专职研发团队，超过14,000人的大规模教师团队，总员工人数超过36,000人。依托卓越的团队执行力和全国范围的垂直一体化快速响应能力，公司已发展为一家创新驱动的企业平台。
三、核心竞争力分析
公司的核心竞争力在于形成了垂直一体化快速响应能力驱动的企业平台，其关键驱动要素如下：1、集群式专业研发输出源源不断的创新动能
创业之始，公司即率先开展专职专业的研发，并以此为凭借开创了全新的市场。十多年来，通过一线教研磨练和快速创造市场的迭代，累积形成了实战经验丰富的研发及研发管理专家梯队。在创始团队和他们的共同带领下，目前已形成2,000多人的专职研发团队。伴随着品类的扩张和板块的跨越，公司的专业研发不仅实现了规模效应下的分工持续细化，更不断产生品类间不断协同的研发集群效应，大大提升了研2、垂直一体化快速响应能力是稳健经营的架构和效率支撑
要在分散的市场实现规模经济和建立竞争壁垒，就必须实现远超一般行业的经营效率。垂直一体化快
速响应体系和能力即是这种市场环境适配的最佳结果。在每一次大大小小的考试中，“网点—总部指挥中
枢—教学现场”三者都在每一天进行高频的响应反馈，从而实现远超平均水平的经营和学习效果。
垂直一体化架构既能实现经营的超高效率，更能有效兼容品类快速扩张带来管理冲击。对这一架构进
行投资和革新一直是公司管理变革的中心工作。公司目前已建立覆盖300个地级市的1,500多个经营网点。
同时，总部指挥中枢在管理变革和数字化经营的助力下，持续寻求管理的规模效应。近年来，公司也在大
型吃住学一站式基地建设上持续投资，推动教学现场实现大工厂式作业。
3、数字化经营塑造可“实时态势感知”的企业平台
团队的数字化经营探索已持续了15年以上，近年更是大幅增加了数字化经营基础设施的投资规模。
这一方面来自于品类快速扩张的管理需要，另一方面更在于垂直一体化快速响应体系极其适合进行数字化
改造，二者纵深匹配后，产生了更高的经营效率，能将以天为单位的前后台响应频次，猛然拉升到接近“实
时态势感知”的层级，增强公司基于速度经济的核心竞争力。4、友善利他的中公价值观无处不在、生生不息
作为一家知识员工高度密集的职业教育机构，公司在艰苦创业的漫长历程中建立了简洁有效的企业文化，以“做善良的人”为核心价值观，倡导无我而利他，不仅变成制度，更由创始团队率先垂范，逐级带动，在每一天的经营中毫不动摇地贯彻实施，使得中公价值观在企业内无处不在，生生不息。这种鲜明的、可触摸的企业文化可让公司保持强大的组织凝聚力。
| 项目 | 指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比
上年度末增减 | | 经营资源 | 直营分支机构数量（个） | 1,508 | 1,669 | -9.65% | | | 员工人数（人） | 36,143 | 45,066 | -19.80% | | | 研发人员人数（人） | 2,452 | 3,025 | -18.94% | | | 授课师资人数（人） | 14,590 | 18,863 | -22.65% | | 项目 | 指标 | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比
上年同期增减 | | 业务与利润 | 面授培训收入（元） | 4,380,182,147.02 | 8,233,444,798.58 | -46.80% | | | 线上培训收入（元） | 2,480,100,224.28 | 2,905,456,920.13 | -14.64% | | | 培训人次（人） | 3,849,035 | 4,494,348 | -14.36% | | | 营业收入（元） | 6,911,723,331.79 | 11,202,494,295.04 | -38.30% | | | 归属于上市公司股东的净利润（元 | -2,369,509,039.00 | 2,304,357,742.74 | -202.83% |
| | 2021年 | | 2020年 | | 同比增减 | | | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | | | 营业收入合计 | 6,911,723,331.79 | 100% | 11,202,494,295.04 | 100% | -38.30% | | 分行业 | | | | | | | 教育培训 | 6,860,282,371.30 | 99.26% | 11,138,901,718.71 | 99.43% | -38.41% | | 其他 | 51,440,960.49 | 0.74% | 63,592,576.33 | 0.57% | -19.11% | | 分产品 | | | | | | | 公务员序列 | 3,368,861,256.89 | 48.74% | 6,289,564,053.54 | 56.14% | -46.44% | | 事业单位 | 1,019,282,962.72 | 14.75% | 1,273,504,970.82 | 11.37% | -19.96% | | 教师序列 | 802,387,194.18 | 11.61% | 1,794,466,441.92 | 16.02% | -55.29% | | 综合培训 | 1,669,750,957.51 | 24.16% | 1,781,366,252.43 | 15.90% | -6.27% | | 其他 | 51,440,960.49 | 0.74% | 63,592,576.33 | 0.57% | -19.11% | | 分地区 | | | | | | | 东北地区 | 891,663,394.84 | 12.90% | 1,575,156,348.27 | 14.06% | -43.39% | | 华北地区 | 1,172,797,204.47 | 16.97% | 1,875,752,184.53 | 16.74% | -37.48% | | 华东地区 | 1,687,969,176.80 | 24.42% | 2,654,580,800.73 | 23.70% | -36.41% | | 华中地区 | 850,590,365.27 | 12.31% | 1,349,672,939.31 | 12.05% | -36.98% | | 华南地区 | 571,708,625.26 | 8.27% | 1,016,364,626.14 | 9.07% | -43.75% | | 西南地区 | 907,397,421.66 | 13.13% | 1,403,667,569.50 | 12.53% | -35.36% | | 西北地区 | 778,156,183.00 | 11.26% | 1,263,707,250.23 | 11.28% | -38.42% | | 其他 | 51,440,960.49 | 0.74% | 63,592,576.33 | 0.57% | -19.11% | | 分销售模式 | | | | | | | 直销 | 6,911,723,331.79 | 100.00% | 11,202,494,295.04 | 100.00% | -38.30% |
| 行业分类 | 项目 | 2021年 | | 2020年 | | 同比增减 | | | | 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | | | 教育培训 | 营业成本 | 4,945,732,913.85 | 99.04% | 4,513,636,084.16 | 98.82% | 9.57% | | 其他 | 营业成本 | 47,984,449.73 | 0.96% | 53,690,847.28 | 1.18% | -10.63% |
说明
无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
| 子公司全称 | 持股比例（%） | 变动原因 | | 1.六安亚中房产信息咨询有限公司 | 100.00 | 收购 | | 2.六安中科房产信息咨询有限公司 | 100.00 | 收购 | | 3.温岭中公信息咨询有限公司 | 100.00 | 新设 | | 4.鞍山市铁东区中公教育培训学校有限公司 | 100.00 | 新设 | | 5.迪庆中公培训学校有限公司 | 100.00 | 新设 | | 6.大理市中公教育培训学校有限公司 | 100.00 | 新设 | | 7.哈尔滨市南岗区中公教育培训学校有限公司 | 100.00 | 新设 | | 8.怒江中公培训学校有限公司 | 100.00 | 新设 | | 9.维西中公教育培训学校有限公司 | 100.00 | 新设 | | 10.北京中公世纪教育科技有限公司 | 100.00 | 新设 | | 11.北京中公未来教育科技有限公司 | 49.00 | 转让 |
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 605,618.91 | | 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 0.01% | | 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 | | 1 | 客户一 | 130,296.72 | 0.00% | | 2 | 客户二 | 130,019.42 | 0.00% | | 3 | 客户三 | 119,768.79 | 0.00% | | 4 | 客户四 | 115,242.72 | 0.00% | | 5 | 客户五 | 110,291.26 | 0.00% | | 合计 | -- | 605,618.91 | 0.01% |
主要客户其他情况说明
□适用√不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 406,493,953.25 | | 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 9.63% | | 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 | | 1 | 供应商一 | 194,154,388.30 | 4.60% | | 2 | 供应商二 | 128,012,500.00 | 3.03% | | 3 | 供应商三 | 30,901,945.00 | 0.73% | | 4 | 供应商四 | 27,285,618.00 | 0.65% | | 5 | 供应商五 | 26,139,501.95 | 0.62% | | 合计 | -- | 406,493,953.25 | 9.63% |
主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位：元
| | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | | 销售费用 | 2,105,098,912.06 | 1,811,790,113.16 | 16.19% | 主要系本期疫情期间社会保险减免 | | | | | | 到期，人员薪酬增加，新职场投入
使用，房租物业摊销增加 | | 管理费用 | 1,315,643,022.03 | 1,279,869,207.37 | 2.80% | 无重大变化 | | 财务费用 | 491,614,471.98 | 430,548,689.17 | 14.18% | 主要系短期借款利息以及根据新租
赁准则，未确认融资费用列示至财
务费用所致 | | 研发费用 | 901,469,538.57 | 1,050,697,333.79 | -14.20% | 主要系本期经营出现亏损，研发人
员减少，师资序列转岗研发序列，
人员薪酬降低 |
4、研发投入
√适用□不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 | | 课程体系基础研发 | 丰富公司课程体系，
实现多元化课程组合 | 取得阶段性成果 | 丰富公司课程体系，实现
多元化课程组合 | 通过提供不同产品组合提高
学员学习效果，从而提升公
司核心竞争力 | | 数字化经营基础设
施研发 | 系统和客户端研发，
为经营数字化转型提
供技术支持 | 取得阶段性成果 | 系统和客户端研发，为经
营数字化转型提供技术
支持 | 推进数字化经营与垂直一体
化快速响应体系的纵深匹
配，用数字化经营的力量寻
求更高效的快速响应水平，
进一步增强公司基于速度经
济的核心竞争力 |
公司研发人员情况
| | 2021年 | 2020年 | 变动比例 | | 研发人员数量（人） | 2,452 | 3,025 | -18.94% | | 研发人员数量占比 | 6.78% | 6.71% | 0.07% | | 研发人员学历结构 | —— | —— | —— | | 本科 | 1,665 | 2,620 | -36.45% | | 硕士 | 778 | 400 | 94.50% | | 其他 | 9 | 5 | 80.00% | | 研发人员年龄构成 | —— | —— | —— | | 30岁以下 | 1,052 | 1,841 | -42.86% | | 30~40岁 | 1,344 | 1,128 | 19.15% | | 41岁及以上 | 56 | 56 | 0.00% |
公司研发投入情况
| | 2021年 | 2020年 | 变动比例 | | 研发投入金额（元） | 901,469,538.57 | 1,050,697,333.79 | -14.20% | | 研发投入占营业收入比例 | 13.04% | 9.38% | 3.66% | | 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% | | 资本化研发投入占研发投入
的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用√不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用√不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | | 经营活动现金流入小计 | 5,344,505,574.24 | 14,170,455,842.47 | -62.28% | | 经营活动现金流出小计 | 9,442,467,123.14 | 9,287,986,740.56 | 1.66% | | 经营活动产生的现金流量净额 | -4,097,961,548.90 | 4,882,469,101.91 | -183.93% | | 投资活动现金流入小计 | 9,419,573,425.23 | 41,450,131,085.26 | -77.27% | | 投资活动现金流出小计 | 7,679,034,155.42 | 42,558,772,286.98 | -81.96% | | 投资活动产生的现金流量净额 | 1,740,539,269.81 | -1,108,641,201.72 | 257.00% | | 筹资活动现金流入小计 | 4,569,000,000.00 | 5,270,000,000.00 | -13.30% | | 筹资活动现金流出小计 | 6,191,808,200.47 | 5,818,126,412.65 | 6.42% | | 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,622,808,200.47 | -548,126,412.65 | -196.06% | | 现金及现金等价物净增加额 | -3,980,230,479.56 | 3,225,701,487.54 | -223.39% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年度减少898,043.07万元，同比变动-183.93%。主要系公司业务收款不及预期、学
员退费快速增长及业务收入大幅下滑所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额较上年度增加284,918.05万元，同比变动257.00%。主要系本期理财产品到期赎回所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年度减少107,468.18万元，同比变动-196.06%。主要系短期借款到期偿还，以及根
据《新租赁准则》本年度新增房租费用支付列示在“支付其他与筹资活动有关的现金”。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□适用√不适用
五、非主营业务分析
√适用□不适用
| | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | | 投资收益 | 79,269,900.92 | -2.86% | 理财收益和定期存款结息 | 是 | | 公允价值变动损益 | -21,490,322.52 | 0.78% | 金融工具准则 | 不确定 | | 营业外收入 | 18,141,095.89 | -0.66% | 经营过程中形成 | 不确定 | | 营业外支出 | 1,303,782.47 | -0.05% | 经营过程中形成 | 不确定 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 2021年末 | | 2021年初 | | 比重增
减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资
产比例 | 金额 | 占总资
产比例 | | | | 货币资金 | 1,970,361,272.64 | 19.12% | 5,950,395,089.12 | 41.27% | -22.15% | 主要系公司业务收款减少、学员
退费增加所致 | | 应收账款 | 40,374,842.27 | 0.39% | 21,493,637.66 | 0.15% | 0.24% | 主要系应收房租款项增加 | | 投资性房地
产 | 644,936,541.46 | 6.26% | 668,014,515.82 | 4.63% | 1.63% | 主要系资产总额下降幅度大于投
资性房地产下降幅度所致 | | 长期股权投
资 | 46,850,364.40 | 0.45% | | | 0.45% | 主要系本期北京中公未来教育科
技有限公司由全资子公司转为联
营企业增加所致 | | 固定资产 | 1,770,372,338.85 | 17.18% | 1,612,792,592.67 | 11.19% | 5.99% | 主要系本期收购六安亚中房产信
息咨询有限公司及六安中科房产
信息咨询有限公司增加房屋及建
筑物所致 | | 在建工程 | 294,785,678.31 | 2.86% | 214,248,125.04 | 1.49% | 1.37% | 主要系本期新增日照学习城项目
所致 | | 使用权资产 | 1,342,280,387.08 | 13.03% | 1,491,006,998.14 | 10.34% | 2.69% | 主要系资产总额下降幅度大于使
用权资产下降幅度所致 | | 短期借款 | 3,152,945,812.59 | 30.60% | 3,976,019,329.22 | 27.58% | 3.02% | 主要系资产总额下降幅度大于短
期借款下降幅度所致 | | 合同负债 | 3,063,721,290.28 | 29.73% | 4,925,428,309.33 | 34.16% | -4.43% | 主要系公司业务收款减少、学员
退费增加所致 | | 租赁负债 | 635,691,184.87 | 6.17% | 632,866,068.34 | 4.39% | 1.78% | 无重大变化 |
境外资产占比较高
□适用√不适用
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变
动损益 | 计入权益的累
计公允价值变
动 | 本期计
提的减
值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 | | 金融资产 | | | | | | | | | | 1.交易性金融资
产（不含衍生金
融资产） | 1,191,656,173.26 | -21,490,322.52 | | | 6,305,150,000.00 | 7,094,329,229.00 | -4,000,000.00 | 376,986,621.74 | | 2.衍生金融资产 | | | | | | | | | | 3.其他债权投资 | | | | | | | | | | 4.其他权益工具
投资 | 152,800,000.00 | | -22,400,000.00 | | | | | 130,400,000.00 | | 金融资产小计 | 1,344,456,173.26 | -21,490,322.52 | -22,400,000.00 | | 6,305,150,000.00 | 7,094,329,229.00 | -4,000,000.00 | 507,386,621.74 | | 投资性房地产 | | | | | | | | | | 生产性生物资
产 | | | | | | | | | | 其他 | | | | | | | | | | 上述合计 | 1,344,456,173.26 | -21,490,322.52 | -22,400,000.00 | | 6,305,150,000.00 | 7,094,329,229.00 | -4,000,000.00 | 507,386,621.74 | | 金融负债 | 0.00 | | | | | | | 0.00 |
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况（未完）
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