[一季报]西藏天路(600326):西藏天路2022年第一季度报告

 时间：2022年04月30日 20:18:09 中财网

原标题:西藏天路:西藏天路2022年第一季度报告

证券代码：600326 证券简称：西藏天路 转债代码: 110060 转债简称：天路转债 债券代码：188478 债券简称：21天路01
西藏天路股份有限公司
2022年第一季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陈林、主管会计工作负责人刘丹明及会计机构负责人（会计主管人员）阿旺罗布保证季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期比上年同期增 减变动幅度(%)
营业收入694,466,354.9215.12
归属于上市公司股东的净利润-56,448,266.98不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 净利润-57,974,700.85不适用
经营活动产生的现金流量净额-162,205,016.70不适用
基本每股收益（元/股）-0.0615不适用
稀释每股收益（元/股）-0.0615不适用
加权平均净资产收益率（%）-1.28减少0.31个百分点

　本报告期末上年度末本报告期末比上 年度末增减变动 幅度(%)
总资产13,640,578,560.8314,151,809,487.01-3.61
归属于上市公司股东的 所有者权益4,384,847,004.964,439,522,798.70-1.23
1、本报告期营业收入69,446.64万元，较去年同期的60,323.56万元增加9,123.08万元，增幅 15.12%，主要系建筑板块区外项目不受季节性因素影响，较去年同期增加 16,070.11万元；另建材板块受川藏铁路项目施工需求拉动，主要影响昌都高争营业收入较去年同期增加7,801.05 万元。见表如下：
单位：元 币种：人民币

分行业营业收入　　
　2022年1-3月2021年1-3月增减数
建筑板块327,935,364.37167,224,248.01160,711,116.36
建材板块336,301,583.33303,340,434.9832,961,148.35
贸易板块901,401.74125,482,814.95-124,581,413.21
矿业及其他板块29,328,005.487,188,103.4722,139,902.01
合计694,466,354.92603,235,601.4191,230,753.51

2、归属于上市公司股东的净利润本报告期-5,644.83万元，较上年同期-4,254.26万元减少1,390.57万元，见表如下：
单位：元 币种：人民币

板块归属于上市公司股东的净利润　　
　2022年1-3月2021年1-3月增减数
建筑板块-26,114,471.23-26,776,303.46661,832.23
建材板块-27,849,979.83-13,731,951.88-14,118,027.95
贸易板块43,847.2838,539.755,307.53
矿产品及其他板块-2,527,663.20-2,072,887.52-454,775.68
合计-56,448,266.98-42,542,603.11-13,905,663.87
从以上数据可看出，与去年同期相比，影响归属于上市公司股东的净利润主要在建材板块，主要原因是西藏高争营业收入与去年同期相比减少3,813.39万元，单位固定成本增加，导致归属于上市公司股东的净利润减少1,650.22万元。
3、经营活动产生的现金流量净额-16,220.50万元，较上年同期经营活动产生的现金流情况趋好，主要系本报告期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加15,644.85万元，另购买商品、接受劳务支付的现金、支付给职工以及为职工支付的现金、支付的各项税费较上年同期减少12,372.74万元。

(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目本期金额说明
非流动资产处置损益24,093.80　
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返 还、减免　　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外1,342,390.69　
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费　　
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益　　
非货币性资产交换损益　　
委托他人投资或管理资产的损益　　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备　　
债务重组损益　　
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等　　
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益　　
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益　　
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益　　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负 债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负 债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益　　
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转 回　　
对外委托贷款取得的损益　　
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益　　
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响　　
受托经营取得的托管费收入　　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出376,374.01　
其他符合非经常性损益定义的损益项目98,319.35　
减：所得税影响额115,987.89　
少数股东权益影响额（税后）198,756.09　
合计1,526,433.87　

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
资产负债表变动情况及原因：
单位：元 币种：人民币

项目名称期末数期初数增减数变动比 例（%）主要原因
交易性金融 资产100,000,000.00　100,000,000.00100.00主要系本报告期购买结 构性存款所致。
应收账款1,707,568,474. 661,952,807,666. 14-245,239,191.48-12.56主要系本报告期收回部 分工程款、销货款。
应收款项融 资18,992,806.375,779,319.0013,213,487.37228.63主要系本报告期重交再 生收到银行承兑汇票增 加所致。
预付款项199,691,010.01102,736,007.9096,955,002.1194.37主要系本报告期预付材 料款。
长期应收款4,074,965.275,138,530.35-1,063,565.08-20.70主要系本报告期天路融 资租赁收回前期租赁业 务款项所致。
开发支出2,159,518.051,505,830.14653,687.9143.41主要系本报告期研发费 用资本化支出增加所 致。
长期待摊费 用14,394,313.9516,279,594.01-1,885,280.06-11.58主要系本报告期长期待 摊费用摊销所致。
应付票据91,932,566.0458,009,846.7133,922,719.3358.48主要系本报告期以票据 结算增加所致。
应付账款1,412,861,967.081,894,204,059. 75-481,342,092.67-25.41主要系本报告期支付到 期的工程款、材料款所 致。
应付职工薪 酬16,683,201.2139,146,124.69-22,462,923.48-57.38主要系本报告期支付前 期计提的薪酬所致。
应交税费65,497,118.6350,709,034.7814,788,083.8529.16主要系本报告期业主方 单位办理工程结算所 致。
一年内到期 的非流动负 债939,183,805.44788,806,231.19150,377,574.2519.06主要系本报告期一年内 到期的长期借款增加所 致。
其他流动负 债3,782,589.545,640,345.41-1,857,755.87-32.94主要系本报告期待转销 项税减少所致。
租赁负债2,853,634.363,446,914.57-593,280.21-17.21主要系本报告期支付租 赁款。
预计负债3,215,365.375,985,338.81-2,769,973.44-46.28主要系本报告期支付矿 山恢复费用所致。

利润表变动情况及原因：
单位：元 币种：人民币

项目2022年第一季 度2021年第一季度增减数变动比 例 （%）增减变动原因
营业收入694,466,354.92603,235,601.4191,230,753.5115.12主要系本报告期建筑、建 材板块收入增加所致。
营业成本637,902,383.80508,761,565.05129,140,818.7525.38主要系成本随收入同时上 升所致。
税金及附加1,575,237.412,276,385.81-701,148.40-30.80主要本报告期应交增值税 减少所致。
销售费用7,217,185.6715,375,752.68-8,158,567.01-53.06主要系西藏高争营业收入 减少所致。
管理费用85,510,137.48101,242,095.87-15,731,958.39-15.54主要系大修未全部完成， 大修费用较去年同期减 少。
研发费用2,048,735.266,533,461.00-4,484,725.74-68.64本报告期科研项目支出同 比减少所致。
财务费用38,142,085.9431,232,733.166,909,352.7822.12主要系融资未到偿还期， 利息支出增加。
其他收益98,319.35126,464.88-28,145.53-22.26主要系本报告期收到的个 人所得税手续费返还减少 所致。
投资收益-247,297.347,651,145.33-7,898,442.67- 103.23主要系本报告期理财产品 利息减少所致。
资产减值损 失9,370,980.92　9,370,980.92100.00主要系本报告期昌都高争 存货跌价准备转回所致。
资产处置收 益-87,017.59-11,391.29-75,626.30不适用主要系本报告期处置资产 所致。
营业外支出1,851,742.48107,481.941,744,260.541,622. 84主要系本报告期罚款增加 所致。
所得税费用2,813,896.76331,134.072,482,762.69749.78主要系本报告期重交再生 计提所得税费用以及昌都 高争资产减值损失转回所 致。

现金流量表变动情况及原因：

单位：元 币种：人民币

项目2022年第一季度2021年第一季度增减数变动比 例 （%）增减变动原因
经营活动产生的 现金流量净额-162,205,016.70-479,748,717.14317,543,700.44不适用主要本报告期销售 商品、提供劳务收 到的现金增加
筹资活动产生的 现金流量净额-39,325,663.26635,807,166.09-675,132,829.35- 106.19主要系本报告期取 得借款收到的现金 减少所致。
投资活动产生的 现金流量净额-166,899,192.24-171,368,914.344,469,722.102.61无较大变动。

二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数79,309报告期末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）无　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有 限售条 件股份 数量质押、标记或冻结情 况　
　　　　　股份状 态数量
西藏建工建材集团有限公司国有法 人196,20 0,59 221.360无　
西藏天海集团有限责任公司国有法 人44,726 ,6754.870无　
杨三彩境内自 然人42,460 ,0804.620无　
傅扬境内自 然人11,015 ,0001.200无　
赵旭境内自 然人8,041, 9430.880无　
陈冠生境内自 然人5,987, 7190.650无　
香港中央结算有限公司其他4,134, 5900.450无　
郭俊君境内自 然人3,624, 4290.390无　
潘玉秋境内自 然人3,537, 1750.390无　
关文儒境内自 然人3,098, 2000.340无　
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
西藏建工建材集团有限公司196,200,592人民币普通股196,200,592　　　
西藏天海集团有限责任公司44,726,675人民币普通股44,726,675　　　
杨三彩42,460,080人民币普通股42,460,080　　　

傅扬11,015,000人民币普通股11,015,000
赵旭8,041,943人民币普通股8,041,943
陈冠生5,987,719人民币普通股5,987,719
香港中央结算有限公司4,134,590人民币普通股4,134,590
郭俊君3,624,429人民币普通股3,624,429
潘玉秋3,537,175人民币普通股3,537,175
关文儒3,098,200人民币普通股3,098,200
上述股东关联关系或一致行动 的说明上述股东中，第一、第二股东之间不存在关联关系或一致 行动，其他股东未知是否存在有关联关系或一致行动。　　
前10名股东及前10名无限售 股东参与融资融券及转融通业 务情况说明（如有）杨三彩通过信用证券账户持有42,460,080股；傅扬通过信用证券账户持 有11,015,000股；赵旭通过信用证券账户持有8,041,943股；陈冠生通 过信用证券账户持有 5,987,719股；郭俊君通过信用证券账户持有 3,624,429股；潘玉秋通过信用证券账户持有3,537,175股。　　

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
1、本报告期营业收入69,446.64万元，较去年同期的60,323.56万元增加9,123.08万元，增幅 15.12%，主要系建筑板块区外项目不受季节性因素影响，较去年同期增加 16,070.11万元；另建材板块受川藏铁路项目施工需求拉动，主要影响昌都高争营业收入较去年同期增加7,801.05 万元。见表如下：
单位：元 币种：人民币

分行业营业收入　　
　2022年1-3月2021年1-3月增减数
建筑板块327,935,364.37167,224,248.01160,711,116.36
建材板块336,301,583.33303,340,434.9832,961,148.35
贸易板块901,401.74125,482,814.95-124,581,413.21
矿业及其他板块29,328,005.487,188,103.4722,139,902.01
合计694,466,354.92603,235,601.4191,230,753.51

2、归属于上市公司股东的净利润本报告期-5,644.83万元，较上年同期-4,254.26万元减少1,390.57万元，见表如下：
单位：元 币种：人民币

板块归属于上市公司股东的净利润　　
　2022年1-3月2021年1-3月增减数
建筑板块-26,114,471.23-26,776,303.46661,832.23
建材板块-27,849,979.83-13,731,951.88-14,118,027.95
贸易板块43,847.2838,539.755,307.53
矿产品及其他板块-2,527,663.20-2,072,887.52-454,775.68
合计-56,448,266.98-42,542,603.11-13,905,663.87
从以上数据可看出，与去年同期相比，影响归属于上市公司股东的净利润主要在建材板块，主要原因是西藏高争营业收入与去年同期相比减少3,813.39万元，单位固定成本增加，导致归属于上市公司股东的净利润减少1,650.22万元。
3、经营活动产生的现金流量净额-16,220.50万元，较上年同期经营活动产生的现金流情况趋好，主要系本报告期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加15,644.85万元，另购买商品、接受劳务支付的现金、支付给职工以及为职工支付的现金、支付的各项税费较上年同期减少12,372.74万元。

4、会计政策变更事项 经公司第六届董事会第十八次会议、第六届监事会第十次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，公司于2021年1月1日起执行变更后的会计政策。根据财政部2021年颁布的《企业会计准则实施问答》的规定，针对发生在商品控制权转移给客户之前，且为履行销售合同而发生的运输成本，将其自销售费用全部重分类至营业成本。此次变更将影响公司利润表中“营业成本”和“销售费用”，但不影响公司“营业收入”和“营业利润”，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响。详见公司于2022 年4月19日披露的《西藏天路股份有限公司关于会计政策变更的公告》（临 2022-25号）。

2021年1-3月具体调整如下：
单位：元 币种：人民币

受影响科目调整前调整后运费调整金额重分类的内容和原因
销售费用488,308,230.19508,761,565.05-20,453,334.86针对发生在商品控制权转移给客户 之前，且为履行销售合同而发生的 运输成本，本公司将其自销售费用 全部重分类至营业成本。
营业成本35,829,087.5415,375,752.6820,453,334.86　

四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表
2022年3月31日
编制单位:西藏天路股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2022年3月31日2021年12月31日
流动资产：　　
货币资金3,554,413,775.573,928,352,611.43
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产100,000,000.00　
衍生金融资产　　
应收票据184,933,133.10177,916,861.00
应收账款1,707,568,474.661,952,807,666.14
应收款项融资18,992,806.375,779,319.00
预付款项199,691,010.01102,736,007.90
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款401,637,881.84392,342,676.39
其中：应收利息1,724,056.371,671,417.29
应收股利449,380.00449,380.00
买入返售金融资产　　
存货426,438,837.57415,362,786.09
合同资产1,216,399,287.211,339,913,464.12
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产19,966,306.2620,039,660.96
其他流动资产99,365,686.6594,770,649.96
流动资产合计7,929,407,199.248,430,021,702.99
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款4,074,965.275,138,530.35
长期股权投资619,542,560.31591,807,635.43
其他权益工具投资694,123,464.21694,123,464.21
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产3,546,374,490.433,613,627,145.65
在建工程111,992,808.25102,075,903.94
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产12,243,742.5913,312,271.80
无形资产479,549,679.12453,677,337.86
开发支出2,159,518.051,505,830.14
商誉148,369,982.48148,369,982.48
长期待摊费用14,394,313.9516,279,594.01
递延所得税资产39,374,905.0940,345,428.46
其他非流动资产38,970,931.8441,524,659.69
非流动资产合计5,711,171,361.595,721,787,784.02
资产总计13,640,578,560.8314,151,809,487.01
流动负债：　　
短期借款981,723,505.211,028,098,831.41
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据91,932,566.0458,009,846.71
应付账款1,412,861,967.081,894,204,059.75
预收款项　　
合同负债196,484,501.63215,582,382.11
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬16,683,201.2139,146,124.69
应交税费65,497,118.6350,709,034.78
其他应付款239,941,324.26227,255,191.08
其中：应付利息　2,518,138.41
应付股利54,196,355.5367,428,980.53
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债939,183,805.44788,806,231.19
其他流动负债3,782,589.545,640,345.41
流动负债合计3,948,090,579.044,307,452,047.13
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款1,728,769,906.831,815,464,451.24
应付债券1,418,754,992.841,411,909,723.86
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债2,853,634.363,446,914.57
长期应付款4,837,560.844,853,535.28
长期应付职工薪酬　　
预计负债3,215,365.375,985,338.81
递延收益12,400,608.1012,400,608.10
递延所得税负债3,668,330.543,696,444.44
其他非流动负债　　
非流动负债合计3,174,500,398.883,257,757,016.30
负债合计7,122,590,977.927,565,209,063.43
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）918,557,891.00918,557,327.00
其他权益工具135,767,451.21135,768,220.15
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,168,245,774.711,168,242,101.13
减：库存股　　
其他综合收益112,751,561.54112,751,561.54
专项储备33,419,981.8231,650,977.22
盈余公积170,794,575.64170,794,575.64
一般风险准备　　
未分配利润1,845,309,769.041,901,758,036.02
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合 计4,384,847,004.964,439,522,798.70
少数股东权益2,133,140,577.952,147,077,624.88
所有者权益（或股东权益）合计6,517,987,582.916,586,600,423.58
负债和所有者权益（或股东权益）总计13,640,578,560.8314,151,809,487.01

公司负责人：陈林 主管会计工作负责人：刘丹明 会计机构负责人：阿旺罗布
合并利润表
2022年1—3月
编制单位：西藏天路股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2022年第一季度2021年第一季度
一、营业总收入694,466,354.92603,235,601.41
其中：营业收入694,466,354.92603,235,601.41
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本772,395,765.56665,421,993.57
其中：营业成本637,902,383.80508,761,565.05
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加1,575,237.412,276,385.81
销售费用7,217,185.6715,375,752.68
管理费用85,510,137.48101,242,095.87
研发费用2,048,735.266,533,461.00
财务费用38,142,085.9431,232,733.16
其中：利息费用44,203,869.3136,906,596.07
利息收入8,340,232.936,567,374.56
加：其他收益98,319.35126,464.88
投资收益（损失以“－”号填列）-247,297.347,651,145.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收 益-222,947.34-1,570,772.48
以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益　　
汇兑收益（损失以“－”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“－”号填 列）　　
信用减值损失（损失以“-”号填列）　　
资产减值损失（损失以“-”号填列）9,370,980.92　
资产处置收益（损失以“－”号填列）-87,017.59-11,391.29
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-68,794,425.30-54,420,173.24
加：营业外收入3,074,750.633,360,781.50
减：营业外支出1,851,742.48107,481.94
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-67,571,417.15-51,166,873.68
减：所得税费用2,813,896.76331,134.07
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-70,385,313.91-51,498,007.75
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 列）-70,385,313.91-51,498,007.75
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填 列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以 “-”号填列）-56,448,266.98-42,542,603.11
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-13,937,046.93-8,955,404.64
六、其他综合收益的税后净额　　
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额　　
1．不能重分类进损益的其他综合收益　　
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变动　　
（4）企业自身信用风险公允价值变动　　
2．将重分类进损益的其他综合收益　　
（1）权益法下可转损益的其他综合收益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金 额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额　　
七、综合收益总额-70,385,313.91-51,498,007.75
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-56,448,266.98-42,542,603.11
（二）归属于少数股东的综合收益总额-13,937,046.93-8,955,404.64
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)-0.0615-0.0463
（二）稀释每股收益(元/股)-0.0615-0.0463
（未完）
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