[年报]ST目药(600671):杭州天目山药业股份有限公司2021年年度报告
原标题:ST目药:杭州天目山药业股份有限公司2021年年度报告 杭州天目山药业股份有限公司 2021年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告。公司董事会对上述情况说明详见本报告第六节“重大事项”中第四点“董事会关于会计师事务所非标准意见报告说明”段落。 四、 公司负责人李峰、主管会计工作负责人刘波及会计机构负责人（会计主管人员）刘春杰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2021年度归属于上市公司股东的净利润为-2,980.14万元、母公司的净利润为-2,838.76万元，截止2021年12月31日，母公司累计未分配利润为-15,215.59万元。根据《公司法》、《公司章程》、公司《未来三年（2021～2023年）股东回报规划》等有关规定，公司本年度不提取盈余公积，不分配股利。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告包含若干公司对未来发展战略、业务规划、经营计划、财务状况等前瞻性陈述。这些陈述乃基于当前能够掌握的信息与数据对未来所做出的估计或预测，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 是 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 是 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。 十一、 其他 √适用 □不适用 1、2021年3月26日，永新华瑞持有公司股份25,000,000股、占公司总股本的20.53%，青岛共享应急安全管理咨询有限公司持有公司股份4,000,028股、占公司总股本的3.28%，永新华瑞与青岛共享签署一致行动人协议后，合计持有公司股份29,000,028股、占公司总股本的23.81%。 公司第一大股东由青岛汇隆华泽变更为永新华瑞及其一致行动人青岛共享。 2、本报告期内，公司存在以前年度发生、延续至本报告期的原控股股东及其他关联方非经营性资金占用、违规担保事项；本报告期内公司无新增的控股股东及其他关联方非经营性资金占用、违规担保情况。截止2020年12月31日，公司前期通过自查确认并披露的原控股股东清风原生及其关联方非经营性资金占用本金余额2,884万元、违规担保本金余额331万元；2021年4月经公司进一步核查，基本认定公司控股子公司银川天目山温泉养老养生产业有限公司（以下简称“银川天目山”）3,073.12万元工程预付款、5,414万元股权转让款为原控股股东及其他关联方非经营性资金占用；根据中国证券监督管理委员会浙江监管局于2022年4月18日下发的《行政处罚决定书》（【2022】11号）判定为原控股股东及其他关联方非经营性资金占用。 2021年4月，为解决公司原控股股东及其他关联方资金占用、违规担保事项，公司及下属子公司与永新华瑞签订了《债权转让协议书》，本公司及下属子公司将拥有的对清风原生等各方已确定转让的债权5,000万元和有条件转让的债权4,000万元，共计人民币9,000万元转让给永新华瑞，永新华瑞将分期清偿上述9,000万元债权。截止2021年9月，公司已收到永新华瑞支付的已确定转让的债权款人民币合计5,000万元整。 目录
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2021年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2021年，新冠疫情给全球经济带来前所未有的负面冲击，同时，我国医药、医疗、医保“三医联动”医疗体制改革加速深化，短期内，在医药方面进行的供给侧改革使得医药行业继续承压，也对企业的成本控制、创新以及产品线布局能力提出了严峻挑战。公司在董事会领导下，公司经营管理团队坚定贯彻制定的经营目标，积极面对内外部的巨大压力，一方面通过及时调整经营策略，大力开拓市场以及降本增效，降低疫情对公司造成的不利影响；另一方面抓复工复产，超青片恢复生产销售；同时，积极开展内部治理自查自纠，着力解决原控股股东非经营性资金占用及违规担保问题、取得重大进展，公司股票如期实现摘星。 因受疫情、临安制药中心停产搬迁改造、主导产品生产线符合性检查验收等因素影响，报告期内公司营业收入同比下降幅度较大。报告期内，实现营业总收入14,706.92万元、同比下降28.82 %，其中主营业务收入 14,654.9万元、同比下降27.50 %。实现归属于上市公司股东的净利润 -2,980.14 万元，上年同期为-4,051.83 万元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-3,583.6 万元、上年同期为-5,121.8万元，同比减亏30.03 %，减亏的主要原因是本年度计提各类减值准备同比减少3,405.21万元。 主导产品销售情况：制药中心因停产改造、产品断货，主导产品超青片10月份才恢复生产销售，6片超青完成销售15.2万盒,同比下降83.17 %、8片超青完成销售44.06万盒,同比下降56.54 %，珍珠明目液未能恢复生产、全年无销售；黄山薄荷主导产品薄荷脑、薄荷素油销售361.10吨, 同比下降25.32 %；黄山天目河车大造胶囊销售110.19万盒，同比下降4.09 %；三慎泰中医门诊部完成销售收入 2,917.67万元，同比上升7.21 %；三慎泰宝丰中药完成销售收入3,347.82万元，同比上升10.94%。 公司2021年主要工作完成情况如下： 1、生产工作。 （1）复工复产： 超青恢复生产。临安制药中心一期生产线改造工程项目已全部结束，对珍珠明目滴眼液和阿莫西林克拉维酸钾片两个产品进行了试生产，完成《药品生产许可证》更新换证；阿莫西林克拉维酸钾片于2021年5月21日完成现场GMP符合性检查、7月14日完成上市药品生产地址变更现场注册核查、9月15日通过GMP符合性检查验收；10月中旬正式恢复生产销售。珍珠明目滴眼液需进行稳定性实验后，重新申报GMP认证。 天目薄荷除了药品级产品的生产，食品级车间于2021年11月份开始恢复生产，产能获得大幅度提升；黄山天目在解决了资金问题后，也于2021年9月份逐步恢复生产。 （2）围绕“内部挖潜，降本增效”的工作思路，成立采购管理中心，采取集中采购模式，细化采购流程，深化采购管理，合理控制采购成本。 （3）加强生产计划管理和过程管控，合理降低生产成本。 （4）安全环保方面：坚持安全第一方针，加强隐患排查，强化员工安全意识，全年无安全生产事故；黄山天目完成排污系统整改，取得排污许可证。 2、营销工作。 （1）药品销售方面： 整合有限资源，成立营销管理中心，统一开展药品销售业务。对产品销售、代理合同进行梳理归集，建立合同台账，制订销售政策和激励机制。 对于公司销售团队进行梳理和调整，在原兼职团队基础上，建立了山东、江苏、河南、上海和北京办事处，同时在广东、四川和安徽建立了区域合作点，针对销售业务进行拓展。 （2）大健康产品销售方面，充分利用公司“天目山”、“天目堂”等品牌知名度和影响力，开展对外合作。 以共同合作的方式拓展在大健康产业的布局，通过线上线下相结合的营销模式，按照“互联网+”的思路拓展新的市场。公司与浙江源彤智能科技有限公司共同出资，成立时秀（杭州）科技有限公司，从新零售战略出发，依托天目药业深厚的药学背景和品牌优势，把护眼系列作为主打产品，秉承“用科技赋予美感”的理念，完成抖音平台与微信公众号的搭建，研发、推出了3D微孔可视蒸汽眼罩、珍珠明目保健贴等产品，为后续形成销售规模打下了基础； 成立了上海天目山药业科技有限公司，作为公司的大健康板块，以创新中药为中心，构建“趣健康”的大健康生态圈。科技公司主要围绕“吸”式中药和“闻”式中药，开展纯本草电子雾化器、超声雾化器、爆珠口罩、牙膏等产品的研发，已经开发了五花、五果、五叶和精气神六款产品；同时，积极拓展产品线上线下销售合作渠道。 （3）控股子公司三慎泰门诊围绕特色中医服务做好中医诊疗，克服疫情等影响，想方设法稳定医师队伍，改善服务环境、提升服务质量，加强名中医团队建设，以中医妇科等专科为特色，运用中医药技术开展预防保健和诊疗服务。 3、技术研发工作。 （1）2018年5月公司与杭州百诚医药科技股份有限公司合作，签订共同研究合同，共同进行“阿莫西林克拉维酸钾片”一致性评价研究。至2021年底已完成一致性评价研究工作，研究资料已上报国家药品审评中心（CDE）。 2、黄山天目对六味地黄口服液（无糖型）、安眠补脑颗粒、杞菊地黄口服液分别进行了稳定性研究，以及甘草提取率研究、甘草酸提取率大幅提升，研究工作完成后按国家药品上市后变更管理办法的有关要求进行变更；与黄山市质检院合作完成“河车大造胶囊质量标准提升研究”。 4、内部管理工作。 （1）调整、优化内部管理机构： 2021年5月公司大股东发生变更，顺利完成新一届董事会、监事会改选，完成高管聘任，产生了公司新一届管理层； 根据公司生产经营发展需要，重新梳理调整了公司及子公司组织架构，成立了采购、人事、财务和营销四个中心，对于整个公司进行集中管理，提升公司整体运营能力和效率； 分析并制定了各部门的岗位设置及人员编制，从而初步确定了公司和各子公司的定员定编，为下一步开展绩效考核体系建设和绩效考核工作奠定了坚实基础。同时，不断依据实际情况和工作重点，有针对性地对各部门的定员定编进行适当的调整，以期使公司的人员与岗位设置情况达到最佳的配置，最大可能地发挥每一个职能部门和员工的作用。 （2）修订完善内部管理制度：对公司内部控制相关制度进行了系统梳理，重新修订、补充和完善《薪资管理制度》、《业务审批权限和流程》等各项制度，明确各责任主体的责任，强化了责任意识，公司治理方面有了较大的提升。 （3）重视人才引进、加强人才队伍建设：公司持续推进人力资源体系完善，积极开展员工招聘与配置工作，不断吸收新鲜血液，夯实公司人才队伍，为公司的发展提供人才保障，做好员工科学配置，做到能岗匹配、人尽其才，2021年招聘引进各类人才21人。 （4）加大信息化建设：启用每刻报销网上审批系统，优化业务流程,提升公司业务管控能力和办事效率； （5）持续提升财务管理能力：扩充一线财务队伍，发挥财务专业职能；各单位按照财务部门要求提前上报资金预算计划，各项费用支出报销逐级审核。 （6）进一步加强印章管理：公司及各子公司各类印章由股份公司安排专人集中保管，严格审批流程和用印登记，确保印章使用安全、规范。 （7）加强子公司管理：对子公司经营计划、内部控制体系、重大事项内部报告实施情况的管理和监督，提升公司管控能力和管理水平。对临安制药、黄山天目、天目薄荷、天目生物四家子公司的主要负责人进行了调整，提高核心团队的战斗力。 5、风控工作。 （1）积极妥善处理坚决原控股股东非经营性资金占用等历史遗留问题，为企业经营和发展排除障碍。通过与大股东永新华瑞签订《债权转让协议》，将相关债权9000万元转让给永新华瑞，实际已收到债权款5000万元，极大地改善了公司资金面。 （2）对公司及各子公司所有应收应付款等往来账情况、涉及法律的诉讼及劳动合同仲裁、纠纷进行全面梳理，有针对性开展工作。 （3）对原控股股东非经营性资金占用事项全部提起了法律诉讼，积极通过法律手段维护公司及全体股东的合法权益。 （4）招聘专业人才充实内部审计力量、根据上市公司内部控制要求开展内部审计。完成了对重要子公司黄山天目和天目薄荷内部控制审计，对临安制药中心总经理叶飞进行离任经济责任审计，开展临安制药中心整体搬迁改造工程审计、天目生物仓库管理审计、印章管理专项审计等其他各种专项审计。 （5）开展内部缺陷整改、实现摘星。按照上交所监管要求对公司所有内控问题进行整改，梳理内控存在问题，全面开展自查自纠，对照内控标准手册的风险问题及管理流程瑕疵提示，整理完善各项内部控制证据，达到可供审计状态，确保内部控制运行有效。完成内控否定事项的整改，2021年5月20日顺利摘星。 （6）因子公司银川天目山大量资金被原控股股东占用，导致温泉康养项目无法正常施工，造成土地闲置超过2年以上，银川市自然资源局下达了《闲置土地认定书》，公司通过召开听证会等积极应对。 二、报告期内公司所处行业情况 根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012修订），公司所处行业为医药制造业，适用于《上市公司行业信息披露指引第七号——医药制造》。公司主营业务涵盖医药制造、药品流通和中医诊疗等。 1、医药行业情况 医药行业是我国国民经济的重要组成部分，医药制造行业是关系国计民生的重要产业，是中国制造2025和战略性新兴产业的重点领域，是推进健康中国建设的重要保障。我国政府历来重视与支持医药产业的发展。近年来，《“健康中国 2030”规划纲要》、《中共中央国务院关于促进中医药传承创新发展的意见》、《促进健康产业高质量发展行动纲要（2019-2022年）》、《医药工业发展规划指南》、《关于“十四五”规划和2035年远景目标纲要》等一系列政策接连发布，多层次的政策优惠与支持为我国医药行业创造了良好的产业环境，将推进我国医药制造业的健康、快速发展。 随着国家加大对医药行业的政策引导与支持、人均可支配收入的持续提高、城镇化进展的稳步推进、覆盖城乡居民的基本医疗体系和医疗保障制度的构建，医疗条件和设施逐步完善，卫生医疗支出占比持续提升；同时，随着人民生活水平的提高、生活方式的变动、自我健康意识增强，人口基数扩大与老龄化加速，在市场刚性需求的强劲支撑下，我国医药制造行业的发展潜力巨大，医药健康市场规模将持续扩大。2020年突如其来的新冠疫情，使医药行业的关注度得到空前提升，进一步凸显了其在国民经济中的重要战略地位。医药行业景气度回升，高质量发展势头日趋明显，行业未来发展前景良好。 2021年是“十四五”规划的开局之年，随着医改的不断深入，带量集中采购政策的进一步推进、国家医保目录的持续扩容，医保支付、“互联网+”医疗等一系列新政的出台与推进，“腾空间、调结构、保衔接”效果逐步显现，深刻地影响着医药行业。国家对于药品制造、流通领域的合规检查趋严、原材料及能源价格不断上涨影响，医药产业在变局中加快转型升级。 在国家政策、社会经济发展、人口老龄化等综合因素的多重驱动下，2021年，医药制造业保持较高速率增长。根据国家统计局数据，2021 年 1-12 月全国规模以上医药制造业累计营业收入 29,288.5 亿元、同比增长 20.1%，运营成本15,606.8亿元、同比增长12.7%，利润总额6,271.4 亿元，同比增长 77.9%。 2、中医药行业情况 中医药是我国传统文化的组成部分，是中华民族瑰宝，是我国劳动人民积累了几千年的智慧结晶，整体观念、辩证论治、综合治疗是其最大优势，在人们日常保健、疾病防治方面发挥了重要作用。“健康中国2030”行动计划在策略上，从注重“治已病”向注重“治未病”转变，中成药胜在长期逐步调理，完美契合以预防为主的健康管理理念，而且普遍廉验有效，便于长期大规模推广。特别是在新冠疫情防治工作中充分体现了独特的作用。使中医药越来越受重视，国家陆续出台多项利好政策、持续加大扶持中医药发展力度。 2021年2月9日，国务院办公厅印发《关于加快中医药特色发展的若干政策措施》，强调要提高中药产业发展活力，优化中药审评审批管理，完善中药分类注册管理。要增强中医药发展动力，保障落实政府投入，多方增加社会投入，加强融资渠道支持。要完善中西医结合制度，创新中西医结合医疗模式，健全中西医协同疫病防治机制，完善西医学习中医制度，提高中西医结合临床研究水平。要实施中医药发展重大工程，实施中医药特色人才培养工程，加强中医医疗服务体系建设，加强中医药科研平台建设，实施名医堂、中医药产学研医政联合攻关、道地中药材提升工程，建设国家中医药综合改革示范区，实施中医药开放发展工程。要提高中医药发展效益，完善中医药服务价格政策，健全中医药医保管理措施，合理开展中医非基本服务。要营造中医药发展良好环境，加强中医药知识产权保护，优化中医药科技管理，加强中医药文化传播，提高中医药法治化水平，加强对中医药工作的组织领导。 2021年3月，国务院《2021年政府工作报告》中关于医药健康行业相关政策依然体现了医药、医疗、医保“三医联动”的改革思路，在医药方面进行供给侧改革，在医疗方面继续推行分级诊疗，在医保方面进行结构优化并提高覆盖，居民医保和基本公共卫生服务经费人均财政补助分别再增加30元和5元，推动基本医保省级统筹、门诊费用跨省直接结算。报告指出，坚持中西医并重，实施中医药振兴发展重大工程。 2021年3月11日，全国人大表决通过《关于国民经济和社会发展“十四五”规划和2035年远景目标纲要》，明确坚持中西医并重和优势互补，大力发展中医药事业。健全中医药服务体系，发挥中医药在疾病预防、治疗、康复中的独特优势。 2021年6月17日，国务院办公厅印发《深化医药卫生体制改革2021年重点工作任务》，提出2021年的重点工作任务：一是进一步推广三明市医改经验，加快推进医疗、医保、医药联动改革。推进药品耗材集中采购，深化医疗服务价格改革，深化人事薪酬制度改革，推进医保支付方式改革，推动公立医院高质量发展。二是促进优质医疗资源均衡布局，完善分级诊疗体系。完善全民医保制度，推动中医药振兴发展。三是坚持预防为主，加强公共卫生体系建设。加强新冠肺炎疫情防控，深化疾病预防控制体系改革，持续推进健康中国行动，创新医防协同机制。 2021年7月1日，国家发改委等四部门联合印发《“十四五”优质高效医疗卫生服务体系建设实施方案》，旨在加快构建强大公共卫生体系，推动优质医疗资源扩容和区域均衡布局，提高全方位全周期健康服务与保障能力，促进中医药传承创新，中医药服务体系更加健全，努力让广大人民群众就近享有公平可及、系统连续的高质量医疗卫生服务。 2021年12月30日，国家医疗保障局和国家中医药管理局发布《关于医保支持中医药传承创新发展的指导意见》，发挥医疗保障制度优势，加大医保对中药和中医特色医疗服务的覆盖范围，支持中医药传承创新发展。《指导意见》提出，要深化医疗保障制度改革，支持和促进中医药传承创新发展，要将符合条件的中医医药机构纳入医保定点，加强中医药服务价格管理，将适宜的中药和中医医疗服务项目纳入医保支付范围，完善适合中医药特点的支付政策，加大对中医药行业发展的支持。 同时，随着我国卫生与健康事业发展进入了新时期，新时代、新形势下老百姓健康需求的变化，医改攻坚带来的医疗服务格局调整，互联网、大数据、人工智能等新技术新潮流的涌现发展，必将为医疗服务提升优化释放出巨大空间。通过组建医联体，进一步整合共享区域内医疗资源，有效提升基层医疗服务能力，不同级别、不同类别医疗机构间建立目标明确、权责清晰的分工协作机制，形成利益共同体、责任共同体，为患者提供连续服务，逐步建立基层首诊、双向转诊、急慢分治、上下联动的分级诊疗模式。 3、药品流通行业情况 在《关于促进“互联网＋医疗健康”发展的意见》、《国家组织药品集中采购和使用试点方案》等医改新政的叠加效应和联动效应作用下，我国药品流通行业加速转型升级步伐。全行业以信息化、大数据、互联网为手段，不断发展新业务、新业态、新模式、新技术，加快产业突破；持续拓展医药供应链服务，优化供应链运营模式与效率，加速由医药服务商向医疗供应链服务商转型；发展批零一体化运营方式，打造以专业药房、医药电商、第三方平台为主体的“新零售” 模式，创造客户价值，提升客户服务内涵与质量，更好地满足人民群众不断增长的健康需求。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）公司主要业务情况 公司主要从事医药健康产业，从事药品及保健食品的研发、制造及中药材种植，是集药品研发、制造、销售于一体的医药企业。公司所处行业为医药制造业（C27）（中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012 修订））。公司主营业务与 2020 年相比未发生重大变化，主要分为医药制造、药品流通和中医诊疗等，具体如下： 1、医药制造分为中成药、化学药和原料药的研发、制造及销售：公司和全资子公司黄山天目主要从事中成药和化学药生产、子公司天目薄荷主要从事薄荷脑和薄荷素油原料药生产，目前合计拥有各类药品批准文号98个（其中黄山天目68个、天目薄荷2个）、保健品批准文号5个、已备案化妆品1个。其药品研发、制造及中药材种植等业务涵盖中药制剂、化学药制剂、保健食品、中药材种植等产业领域，主要产品包括：阿莫西林克拉维酸钾片、珍珠明目滴眼液、复方鲜竹沥液、河车大造胶囊、六味地黄口服液、薄荷脑、薄荷素油、天目山铁皮石斛系列保健品及铁皮石斛种植等，在市场上均有较高知名度。 2、药品流通：公司控股子公司杭州三慎泰宝丰中药有限公司的药品批发。 3、中医诊疗服务：公司控股子公司杭州三慎泰中医门诊部有限公司从事中医诊疗服务。 （二）经营模式 1、采购模式：为了加强公司各类物资的采购管理，降低生产成本、确保产品质量，公司出台了《供应商质量审计管理制度》、《采购管理制度》、《招标管理制度》。公司生产用各类主要原料、辅料、包装材料采用集中招标采购，每年组织相关合格供应商进行一次常规性的采购招标，重要原辅材料与供应商形成了长期稳定的战略合作关系、以确保质量的稳定；各类工程及设备采购均实行招标采购。 2、生产模式：公司销售部门根据市场预测制定年度、月度销售计划，股份公司企管部门根据销售计划下达生产计划。公司下属企业按生产计划组织生产，并将GMP贯彻到药品生产全过程产业链中，包括物料采购，人员配备、生产过程、质量控制、不良反应收集、产品运输等各个方面，确保持续稳定地生产出符合预定用途和注册要求的药品，保证药品质量的安全有效。 3、销售模式：公司顺应国家医改政策和医药行业的发展趋势，在稳定现有销售市场的基础上，以天目药业主要销售品种为重点抓手，努力建立适应不同产品在不同市场的营销策略，提升产品终端覆盖率。六味地黄口服液、河车大造胶囊拓展渠道、继续推动现有药品销售板块的振兴发展，利用阿莫西林克拉维酸钾片一次性评价的契机，提升该产品的销售量。同时公司继续与互联网销售优势企业合作，努力做好大健康系列产品，积极寻求市场开拓路径，持续提升产品市场份额。 一是增强终端市场推广能力，整合优势团队积极开发终端市场；二是加强与大型连锁药店和商业公司的合作，提升销售量和连锁覆盖率；三是充分市场调验的基础上，适时制订并调整营销策略，积极开拓市场，提升产品市场份额，确保公司平稳运行。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、品牌优势。公司起源于1958年的 “天目山人民公社国药场”，1993年8月23日在上海证券交易所挂牌交易，全国第一家中药制剂上市企业，“天目山”、“新安江”、“黄山”品牌知名度和美誉度在全国消费者中具有较大的影响力，是国内最具价值的医药品牌之一，其“天目山中药文化”被列为浙江省第四批非物质文化遗产名录，公司经过多年的品牌经营拥有丰富的产品资源。 2、产品优势。各类药品批准文号98个（含黄山天目68个、天目薄荷2个）、保健品批准文号5个、已备案化妆品1个，其中列入医保目录品种67个。在“眼科用药、抗菌消炎、清热消毒、止咳镇咳、心脑血管、妇科及儿童用药、滋补保健”等领域形成品类齐全的系列产品。阿莫西林克拉维酸钾片、珍珠明目滴眼液、河车大造胶囊、六味地黄口服液、薄荷脑、薄荷素油等产品市场占有率居行业前列，为公司利用品牌优势提升市场竞争力提供了有力保障。临安制药中心心无忧片、复方野菊感冒颗粒、金匮肾气丸浓缩丸、4:1规格超青片为全国独家品种；天目薄荷国药准字号薄荷脑、薄荷素油占领国内近一半的市场份额；黄山天目国家级新产品河车大造胶囊、河车大造片、安眠补脑颗粒为中成药全国独家品种；天目山铁皮石斛系列保健品等在市场上都享有一定的声誉、拥有一批忠实的消费者。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，因受肺炎疫情影响及母公司搬迁停产改造影响，实现营业总收入14,706.92万元、同比下降28.82%；实现归属于上市公司股东的净利润-2,980.14万元，上年同期为-4,051.83万元 、同比亏损减少26.45%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-3,583.59万元、上年同期为-5,121.80万元 、同比亏损减少30.03%，主要是本年度较上年计提各项减值减少3，405.21万元所致。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：营业成本同比去年下降20.01%，主要是本报告期收入的下降，导致成本相应下降。 销售费用变动原因说明：主要是本报告期收入的下降，导致销售费用相应下降。 研发费用变动原因说明：研发费用同比去年上升107.2%主要是本报告期内母公司进行阿莫西林克拉维酸钾片一致性评价所投入的费用较去年增加导致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降214.7%，主要是本报告期经营活动现金流入同比去年减少10,446万元，而经营活动现金流出同比减少了8,643万元所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额较去年同期上升63.08%元,主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较去年减少712万元所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额较去年同期上升359.65%，主要是本报告期收到永新华瑞文化发展有限公司债权转让款5,000万元所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 1、营业收入同比去年下降28.82%，主要原因是：1、本报告期内母公司主导产品明目液尚未完成GMP改造复产，超青产品10月中旬才改造完成实现复产，恢复销售需要时间；2、黄山天目和黄山薄荷因为资金问题，生产不正常，直到九月份后才陆续恢复正常生产。因此，除三慎泰两子公司较去年略有上升，其他各子公司收入都有所下降，导致年度营业收入有所下降。 2、营业成本同比去年下降20.01%，主要是本报告期收入的下降，导致成本相应下降。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 （一）主营业务分行业情况： 1、中药行业主营业务收入较去年下降，而主营成业务本比去年上升，主要是子公司黄山天目营业品种结构发生变化。盈利品种河车大造胶囊销售收入下降337万元，六味液与安眠补脑颗粒销售收入增加260万元，其他产品销售收入下降28万元；营业成本上升171万元，主要是六味液大量退货导致成本上升176万元，另外由于原材料涨价等原因导致河车成本上升31万元、安眠补脑颗粒成本上升38万元。 2、西药行业主营业务收入、主营成业务本比去年分别下降，主要是报告期内母公司主导产品明超青产品9月才改造完成，10月复产，改造前生产的超青库存也已在2020年销售完，所以收入下降，又因超青平均单价中标价下滑导致，新改造车间成本较以前上升，所以收入下降幅度大于成本下降幅度，毛利率也较去年大幅度下降。 3、原料行业主营业务收入、主营业务成本较去年分别下降，主要是1.本报告期内股东置换，各项工作梳理，生产和销售停止或减少；2.去年因为新冠肺炎疫情，薄荷脑属于清凉解表药品，是下游部分企业生产疫情防控重点保障物资的原材料，所以去年订单比较多。 （二）主营业务分产品情况： 1、六味地黄口服液主营业务收入、主营业务成本分别较去年上升，成本比收入上升幅度大的主要原因是：本报告期内六味地黄口服液大量退货导致成本大幅上升，另外由于天然气等涨价原因导致成本上升，还有由于生产规模太小导致制造费用分摊较高等，所以毛利率反而下降。 2、保健产品主营业务收入、成本较去年下降，主要是母公司保健产品本年销售主要是以零售居多，受疫情的影响，所以主营业务收入、成本下降。 3、薄荷脑、薄荷素油产品主营业务收入、主营业务成本较去年分别下降，主要是1.本报告期内股东置换，各项工作梳理，导致生产和销售停止或减少；2.去年因为新冠肺炎疫情，薄荷脑属于清凉解表药品，是下游部分企业生产疫情防控重点保障物资的原材料，所以去年订单比较多。 4、阿莫西林克拉维酸钾片主营业务收入、成本较去年下降，主要是1、报告期内母公司主导产品明阿莫西林克拉维酸钾片产品9月才改造完成，10月才恢复生产，2、搬迁前生产的阿莫西林克拉维酸钾片库存也已在2020年销售完，所以收入下降；又因超青中标价下滑，新改造车间成本较以前上升，所以收入下降幅度大于成本下降幅度，毛利率也较去年大幅度下降。 5、安眠补脑颗粒主营业务收入、主营业务成本分别较去年上升，主要原因是：本报告期内安眠补脑颗粒销量增加，原材料中药材采购成本下降；所以毛利率有所提高。 （三）主营业务分地区情况： 各地区主营业务收入、成本较去年下降，其中东北、西南、西北、华中地区下降幅度较大，主要是母公司改造期间，预留毛利较高的超青库存在2020年销售完，导致各项指标大幅下降。 （四）主营业务分销售模式情况： 经销主营业务收入及毛利率下幅较大，主要是母公司主导产品超青产品因车间改造销售收入下降91%，因销售价格下降，成本上升导致毛利率大幅度下降。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
 |