[一季报]中国银行(601988):H股公告-2022年第一季度报告
中國銀行股份有限公司 BANK OF CHINA LIMITED （於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司） （「本行」） 3988 4619 （股份代號： 及 （優先股）） 2022 年第一季度報告 2022 3 31 本行董事會欣然宣佈本行及其附屬公司（「本集團」或「集團」）截至 年月日止第一季度的未經審計業績。本公告乃根據《證券及期貨條例》（香法例第571 XIVA 13.09 章）第 部及香聯合交易所有限公司證券上市規則第 條而作出。 一、 主要財務數據 1.1 基於國際財務報告準則編製的主要會計數據和財務指標 單位：百萬元人民幣（另有說明除外）
註： 本報告期的相關指標均已考慮當季宣告的優先股股息及永續債利息年化因素。 1.2 主要會計數據、財務指標發生變動的情況、原因 2022年1至3月，集團經?活動產生的現金流量為淨流出人民幣2,941.37億元，150.67% 同比下降 ，主要因集團資產負債管理需要，同業存拆入等業務的淨 變動。 1.3 國際財務報告準則與中國企業會計準則合併會計報表差異說明 本集團按照國際財務報告準則編製的合併會計報表及按照中國企業會計準則編製的合併會計報表中列示的2022年及2021年1至3月的經?成果和於2022年二、 股東信息 2.1 普通股股東總數及前十名普通股股東持股情況 2.1.1 2022年3月31日普通股股東總數：694,509名（其中括519,977名A股股東及174,532名H股股東） 2.1.2 2022 3 31 年月 日，本行前十名普通股股東持股情況 單位：股
1 H股股東持有情況根據H股股份登記處設置的本行股東名冊中所列的股份數目統計。 2 香中央結算（代理人）有限公司的持股數量是該公司以代理人身份，代表截至2022年3月31日止，在該公司開戶登記的所有機構和個人投資持有本行H股股份合計數，其中括全國社會保障基金理事會所持股份。 3 中央匯金資產管理有限責任公司是中央匯金投資有限責任公司的全資子公司。 4 香中央結算有限公司的持股數量是該公司以名義持有人身份，受他人指定並代表他人持有A股股票合計數，其中括香及海外投資持有的滬股通股票。 5 北京遠通鑫海商貿有限公司是北京大地遠通（集團）有限公司的全資子公司。截至2022年3月31日，北京大地遠通（集團）有限公司持有本行152,000,037股普通股，其中通過投資信用賬戶持有本行147,000,000股普通股。北京遠通鑫海商貿有限公司持有本行2.2 優先股股東總數及前十名優先股股東持股情況 2 2 1 2022 3 31 68 67 1 . . 年月 日優先股股東總數： 名（其中括 名境內優先股股東及名境外優先股股東） 2 2 2 2022 3 31 . . 年月 日，本行前十名優先股股東持股情況 單位：股
1 美國紐約梅隆銀行有限公司以託管人身份，代表截至2022年3月31日，在清算系統Euroclear和Clearstream中的所有投資持有197,865,300股境外優先股，佔境外優先股總數的100%。 2 截至2022年3月31日，中國人壽保險股份有限公司 — 傳統 — 普通保險產品 — 005L — CT001滬同時為本行前十名普通股股東和前十名優先股股東之一。 3 除上述情況外，本行未知上述優先股股東之間、上述優先股股東與上述前十名普通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。 三、 其他重要信息 3.1 經?情況簡要分析 1 2022 605.41 年第一季度，集團實現稅後利潤 億元，實現本行股東應享稅後利 潤577.51億元，同比分別增長5.64%和6.97%。平均總資產回報率(ROA)0.89%，(ROE)12.06% 11.33% 淨資產收益率 。核心一級資本充足率為 ，一級資本充足率 為13.30%，資本充足率為16.64%。 3.1.1 利潤表主要項目分析 1 1,099.33 57.74 5.54% 、 集團實現淨利息收入 億元，同比增加 億元，增長 。淨 息差1.74%。 2、 集團實現非利息收入512.18億元，同比減少24.89億元，下降4.63%。非31.78% 利息收入在?業收入中佔比為 。其中，手續費及佣金收支淨額 259.78億元，同比減少18.97億元，下降6.81%。 3、 集團?業費用574.72億元，同比增加37.39億元，增長6.96%。成本收入24.58% 比（中國內地監管口徑） 。 4 297.23 26.38 8.15% 、 集團資產減值損失 億元，同比減少 億元，下降 。集團 不良貸款總額2,157.62億元，不良貸款率1.31%，比上年末下降0.02個百187.54% 0.49 分點，不良貸款撥備覆蓋率 ，比上年末上升 個百分點。 3.1.2 主要資產負債項目分析 3月末，集團資產總計274,590.38億元，比上年末增加7,366.30億元，增長2 76 250 642 67 6 924 12 2 84 . %。負債合計 , . 億元，比上年末增加 , . 億元，增長 . %。 1 191 781 23 10 352 36 、 客戶存款總額 , . 億元，比上年末增加 , . 億元，增長 5.71%。其中，中國內地機構人民幣客戶存款147,564.54億元，比上年末9 197 40 6 65 增加 , . 億元，增長 . %。 2 165 097 13 7 971 39 5 07 、 客戶貸款總額 , . 億元，比上年末增加 , . 億元，增長 . %。 其中，中國內地機構人民幣貸款133,232.80億元，比上年末增加6,694.855 29 億元，增長 . %。 3 61 529 48 117 23 0 19 、 金融投資總額 , . 億元，比上年末減少 . 億元，下降 . %。其 中，人民幣投資48,635.92億元，比上年末增加866.96億元，增長1.81%；2 031 06 145 60 6 69 外幣投資折合 , . 億美元，比上年末減少 . 億美元，下降 . %。 3.2 本報告期內現金分紅政策的執行情況 本行董事會於2021年10月29日審議通過了第二期境外優先股的股息分配方2022 3 4 案，批准本行於 年 月 日派發第二期境外優先股股息，派息總額約為1.015億美元（稅後），股息率3.60%（稅後），該分配方案已實施完畢。 3 3 . 其他重大事項 報告期內，本行依據監管要求所披露的其他重大事項請參見本行在上海證券交易所網站、香交易及結算所有限公司網站及本行網站刊登的公告。 四、 會計報表（按照國際財務報告準則編製） 合併利潤表 單位：百萬元人民幣 2022 2021 年 年 1–3 1–3 月 月 （未經審計） （未經審計） 206,195 190,743 利息收入 96 262 86 584 利息支出 ( , ) ( , ) 109,933 104,159 淨利息收入 29 281 30 873 手續費及佣金收入 , , 3 303 2 998 手續費及佣金支出 ( , ) ( , ) 25,978 27,875 手續費及佣金收支淨額 4 293 4 938 淨交易收益 , , 1 070 1 001 金融資產轉讓淨收益 , , 其他?業收入 19,877 19,893 161,151 157,866 ?業收入 57 472 53 733 ?業費用 ( , ) ( , ) 29 723 32 361 資產減值損失 ( , ) ( , ) 73,956 71,772 ?業利潤 110 286 聯?企業及合?企業投資淨收益 74 066 72 058 稅前利潤 , , 13 525 14 749 所得稅 ( , ) ( , ) 60,541 57,309 稅後利潤 歸屬於： 57 751 53 989 本行股東 , , 非控制性權益 2,790 3,320 60,541 57,309 合併綜合收益表 單位：百萬元人民幣 2022 2021 年 年 1–3月 1–3月 （未經審計） （未經審計） 60,541 57,309 本期利潤 其他綜合收益： 預計不能重分類計入損益的項目 16 42 —退休福利計劃精算收益 — 指定以公允價值計量且其變動計入其他 (45) 1,004 綜合收益的權益工具公允價值變動 — 其他 – (29) 小計 (29) 1,017 預計將重分類計入損益的項目 —以公允價值計量且其變動計入其他 綜合收益的債務工具公允價值變動 (11,280) (4,867) —以公允價值計量且其變動計入其他 綜合收益的債務工具信用損失準備 (71) 148 —按照權益法核算的在被投資單位 其他綜合收益中所享有的份額 8 3 (2,891) 788 —外幣報表折算差額 — 其他 371 (116) 小計 (13,863) (4,044) 本期其他綜合收益（稅後淨額） (13,892) (3,027) 本期綜合收益總額 46,649 54,282 綜合收益歸屬於： 46,186 50,931 本行股東 非控制性權益 463 3,351 合併財務狀況表 單位：百萬元人民幣 2022 2021 年 年 3月31日 12月31日 （未經審計） （經審計） 資產 現金及存放同業 594,911 644,816 2,303,564 2,228,726 存放中央銀行 拆放同業 1,134,666 1,257,413 179,806 175,715 存出發鈔基金 貴金屬 299,795 276,258 115,669 95,799 衍生金融資產 客戶貸款和墊款淨額 16,105,641 15,322,484 6,152,948 6,164,671 金融投資 合併財務狀況表 單位：百萬元人民幣 2022 2021 年 年 3月31日 12月31日 （未經審計） （經審計） 資產 現金及存放同業 594,911 644,816 2,303,564 2,228,726 存放中央銀行 拆放同業 1,134,666 1,257,413 179,806 175,715 存出發鈔基金 貴金屬 299,795 276,258 115,669 95,799 衍生金融資產 客戶貸款和墊款淨額 16,105,641 15,322,484 6,152,948 6,164,671 金融投資
241 888 246 091 固定資產 , , 投資物業 19,553 19,554 55 183 51 172 遞延所得稅資產 , , 其他資產 218,367 203,940 資產總計 27,459,038 26,722,408 合併財務狀況表（續） 單位：百萬元人民幣 2022 2021 年 年 3月31日 12月31日 （未經審計） （經審計） 負債 同業存入 2,570,840 2,682,739 759,874 955,557 對中央銀行負債 發行貨幣債務 179,460 175,605 253,679 407,767 同業拆入 交易性金融負債 18,073 12,458 103,312 89,151 衍生金融負債 客戶存款 19,178,123 18,142,887 1,465,883 1,388,678 發行債券 借入其他資金 23,570 26,354 57,055 45,006 應付稅款 退休福利負債 2,025 2,095 6,456 7,003 遞延所得稅負債 其他負債 445,917 436,555 負債合計 25,064,267 24,371,855 股東權益 本行股東應享權益 股本 294,388 294,388 319,505 319,505 其他權益工具 資本公積 135,727 135,717 (9,526) 1,417 其他綜合收益 盈餘公積 214,096 213,930 303,081 303,209 一般準備及法定儲備金 未分配利潤 1,012,278 956,987 2,269,549 2,225,153 非控制性權益 125,222 125,400 股東權益合計 2,394,771 2,350,553 負債及股東權益總計 27,459,038 26,722,408 合併現金流量表 單位：百萬元人民幣 2022 2021 年 年 1–3月 1–3月 （未經審計） （未經審計） 經?活動產生的現金流量 稅前利潤 74,066 72,058 調整： 資產減值損失 29,723 32,361 5,454 5,472 固定資產及使用權資產折舊 無形資產及其他資產攤銷 1,599 1,487 處置固定資產、無形資產和其他長期 資產淨收益 (55) (76) (10) (546) 處置子公司、聯?企業及合?企業投資淨收益 聯?企業及合?企業投資淨收益 (110) (286) (39,308) (37,137) 金融投資利息收入 證券投資收到的股利 (57) (63) (686) (633) 金融投資淨收益 發行債券利息支出 10,878 9,583 (198) (254) 已減值貸款利息收入 租賃負債利息支出 178 190 經?性資產和負債項目淨變化： 存放中央銀行淨增加額 (196,667) (166,780) 98,149 64,341 存放及拆放同業淨減少額 貴金屬淨（增加）╱減少額 (23,535) 34,394 (806,757) (783,960) 客戶貸款和墊款淨增加額 其他資產淨（增加）╱減少額 (35,155) 43,530 (112,711) 336,548 同業存入淨（減少）╱增加額 對中央銀行負債淨（減少）╱增加額 (195,089) 41,404 (154,147) (33,268) 同業拆入淨減少額 客戶存款淨增加額 1,034,490 1,023,103 (2,784) (514) 借入其他資金淨減少額 其他負債淨增加╱（減少）額 21,690 (55,254) 經?活動（支付）╱收到的現金流量 (291,042) 585,700 (3,095) (5,196) 支付的所得稅 合併現金流量表（續） 單位：百萬元人民幣 2022 2021 年 年 1–3月 1–3月 （未經審計） （未經審計） 投資活動產生的現金流量 處置固定資產、無形資產和其他長期 564 1,246 資產所收到的現金 處置子公司、聯?企業及合?企業投資 17 557 所收到的現金 分得股利或利潤所收到的現金 227 157 35,128 30,361 金融投資收到的利息收入 處置╱到期金融投資收到的現金 805,814 661,958 增加子公司、聯?企業及合?企業投資 所支付的現金 (1,417) (965) 購建固定資產、無形資產和其他長期資產 所支付的現金 (1,926) (7,159) (823,414) (846,236) 購買金融投資支付的現金 14,993 (160,081) 投資活動收到╱（支付）的現金流量淨額 籌資活動產生的現金流量 發行債券所收到的現金 314,097 329,600 90 39 非控制性股東投入的現金 償還債務所支付的現金 (242,881) (250,793) (2,481) (735) 償付發行債券利息所支付的現金 本行贖回其他權益工具所支付的現金 – (28,000) 向其他權益工具持有分配股利和 利息支付的現金 (2,529) (4,106) (731) (758) 向非控制性股東分配股利所支付的現金 其他與籌資活動有關的現金流量淨額 (654) (690) 籌資活動收到的現金流量淨額 64,911 44,557 匯率變動對現金及現金等價物的影 (11,150) (4,260) 現金及現金等價物淨（減少）╱增加額 (225,383) 460,720 現金及現金等價物 — 期初餘額 1,975,631 1,494,868 現金及現金等價物 — 期末餘額 1,750,248 1,955,588 五、 季度報告 本公告同時刊載於香交易及結算所有限公司網站 www.hkexnews.hk 及本行 www.boc.cn 2022 網站 。根據中國會計準則編製的 年第一季度報告亦同時刊載 於上海證券交易所網站 www.sse.com.cn 及本行網站 www.boc.cn 。 中國銀行股份有限公司 董事會 中國，北京 2022年4月29日 於本公告日期，本行董事為劉連舸、劉金、王緯、林景臻、肖立紅*、汪小亞*、 # # # # # * * * 張建剛、陳劍波、黃秉華、汪昌雲、趙安吉、姜國華、廖長江、陳春花、# 崔世平。 * 非執行董事 # 獨立非執行董事 附錄 資本充足率、槓桿率及流動性覆蓋率 一、資本充足率 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 2022 2021 年 年 3 31 12 31 月 日 月 日 1,889,786 1,843,886 核心一級資本淨額 2 219 921 2 173 731 一級資本淨額 , , , , 2,776,891 2,698,839 資本淨額 11 33 11 30 核心一級資本充足率 . % . % 13.30% 13.32% 一級資本充足率 16 64 16 53 資本充足率 . % . % 註： 本集團按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》高級方法，分別採用內部評級法計量信用風險加權資產、內部模型法計量市場風險加權資產、標準法計量操作風險加權資產。 二、 槓桿率 本集團根據《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》和《商業銀行資本管理辦法（試行）》的相關規定，計量的槓桿率情況列示如下： 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 2022年 2021年 2021年 2021年 3 31 12 31 9 30 6 30 項目 月 日 月 日 月 日 月 日 2 219 921 2 173 731 2 111 813 2 058 220 一級資本淨額 , , , , , , , , 調整後的 29 222 154 28 425 377 27 820 891 27 861 068 表內外資產餘額 , , , , , , , , 7 60 7 65 7 59 7 39 槓桿率 . % . % . % . % 三、 流動性覆蓋率 本集團根據《商業銀行流動性覆蓋率信息披露辦法》的要求，披露以下流動性1 覆蓋率信息。 流動性覆蓋率監管要求 銀保監會《商業銀行流動性風險管理辦法》規定，商業銀行流動性覆蓋率的最100 低監管標準為不低於 %。 本集團流動性覆蓋率情況 2 從2017年，本集團按日計量併表口徑流動性覆蓋率。2022年第一季度本集3 90 132 30 團共計量 日併表口徑流動性覆蓋率，其平均值為 . %，較上季度平均值上升4.69個百分點，主要是合格優質流動性資產增加所致。 2022年 2021年 第一季度 第四季度 第三季度 第二季度 132.30% 127.61% 124.62% 127.51% 流動性覆蓋率平均值 三、 流動性覆蓋率（續） 3 本集團2022年第一季度併表口徑流動性覆蓋率各明細項目的平均值如下表所示： 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 序號 折算前數值 折算後數值 合格優質流動性資產 1 4,813,832 合格優質流動性資產 三、 流動性覆蓋率（續） 3 本集團2022年第一季度併表口徑流動性覆蓋率各明細項目的平均值如下表所示： 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 序號 折算前數值 折算後數值 合格優質流動性資產 1 4,813,832 合格優質流動性資產 4,839,842 235,093 4,077,570 407,7575 無抵（質）押批發融資，其中： 10,546,567 3,974,744 5,776,197 1,417,337 4,668,229 2,455,266 102,141 102,1419 抵（質）押融資 769 10 其他項目，其中： 3,432,644 2,171,033 2,052,994 2,052,994 – – 1 379 650 118 039 , , ,14 62 301 62 301 其他契約性融資義務 , , 15 或有融資義務 3,453,320 104,216 16 預期現金流出總量 6 955 913 , , 現金流入 17 抵（質）押借貸（括逆回購和借入證券） 503,293 181,802 18 1 518 714 909 718 完全正常履約付款帶來的現金流入 , , , 19 其他現金流入 2,365,330 2,214,502 20 4 387 337 3 306 022 預期現金流入總量 , , , , 調整後數值 21 合格優質流動性資產 4,813,832 22 3 649 891 現金淨流出量 , , 23 流動性覆蓋率 132.30% 三、 流動性覆蓋率（續） 註： 1 流動性覆蓋率旨在確保商業銀行具有充足的合格優質流動性資產，能夠在銀保監會規30 定的流動性壓力情景下，通過變現這些資產滿足未來至少 天的流動性需求。 2 本集團根據銀保監會要求確定併表口徑流動性覆蓋率的計算範圍，其中，本集團下屬子公司中的中銀集團投資有限公司、中銀保險有限公司、中銀集團保險有限公司和中銀集團人壽保險有限公司四家機構不納入計算範圍。 3 流動性覆蓋率及各明細項目的平均值指各季度內每日數值的簡單算術平均值。 中财网
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