东田微:首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书
原标题:东田微:首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书
中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给他人造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 本次发行概况
重大事项提示 公司特别提请投资者注意以下重大事项，并特别提醒投资者在作出投资决策之前，务必仔细阅读本招股说明书正文内容。 一、本次发行的相关重要承诺 本次发行相关方作出的重要承诺请参见本招股说明书“第十节 投资者保护”之“五、重要承诺以及未来履行承诺的约束措施”。 二、特别风险提示 公司特别提醒投资者认真阅读本招股说明书“第四节 风险因素”章节全部内容，并提醒投资者特别注意以下风险因素： （一）发行人重要客户欧菲光发生重大不利变化的风险 2018年度至 2020年度，欧菲光为发行人的第一大客户，发行人对欧菲光的销售收入分别为 3,612.09万元、10,739.57万元、18,314.73万元，占营业收入比重分别为26.49%、37.76%、39.99%，占比较高，主要原因系欧菲光多年来为国内智能手机摄像头模组出货量市场第一，对滤光片的采购需求量较大，发行人受限于产能规模有限，奉行大客户战略，集中资源优先服务市场领先的客户，以提升客户黏性和提高自身业务规模，建立市场知名度，由此导致欧菲光占发行人的业务比重较高。 2021年 3月 17日，欧菲光公开披露其收到境外特定客户的通知，该特定客户计划自2021年 3月起终止与欧菲光及其子公司的采购关系，2018-2020年，欧菲光对特定客户的销售收入占营业收入的比重分别为 19.35%、22.54%、30.01%。2021年 3月 29日，欧菲光第四届董事会第四十四次（临时）会议，审议通过了《关于出售子公司股权及资产的议案》并与闻泰科技签署股权转让协议和资产购买协议，将与特定业务客户相关的业务主体和资产合计作价 24.20亿元出售给闻泰科技，截至 2021年 5月 31日，双方已经完成相关业务主体的股权及资产事项的交割和付款手续。特定客户终止与欧菲光的采购关系，短期内将对欧菲光的经营业绩、摄像头模组出货量等造成明显不利影响。 报告期内，发行人的产品销售给欧菲光后最终主要应用在小米、华为、vivo等智能手机中，其中以小米品牌手机为主，占比约为 65%-70%，发行人的产品未应用在上述特定客户的品牌智能手机中，境外特定客户终止与欧菲光的采购关系，不影响发行人与欧菲光业务的稳定性和持续性。 2021年上半年，因特定客户终止合作、华为手机出货量大幅下滑以及 2021年第二季度手机出货量大幅下降，欧菲光自身经营业绩也开始下滑，相应导致发行人对欧菲光的销售收入呈现大幅下滑。2021年，发行人对欧菲光的销售收入为 9,847.83万元，较 2020年同期下降了 46.23%，发行人对欧菲光销售占营业收入的比重为 24.41%，得益于其他客户销售规模的增长和光通信业务的顺利拓展，发行人客户结构得到优化，在对欧菲光销售收入大幅下滑的情况下，2021年营业收入仅同比下降了 11.91%。 若未来因智能手机出货不及预期、摄像头多摄化放缓、市场竞争激烈等，欧菲光智能手机摄像头模组业务规模无法较 2021年恢复增长甚至进一步下降，发行人对欧菲光的销售额存在进一步下降的风险。若发行人未能及时开发其他客户订单、新产品推广未达预期或光通信业务拓展较慢等未能及时弥补发行人与欧菲光业务规模的下降，将会对发行人未来的经营业绩造成重大不利影响。 （二）毛利率下降的风险 公司主要产品为摄像头滤光片和光通信元件。报告期内，公司综合毛利率分别为29.77%、30.28%和 30.18%，保持较为稳定的态势。未来，如果公司的经营规模、产品结构、客户资源、成本控制、新业务开拓等方面发生较大不利变动，公司将面临毛利率下降的风险。 报告期内，发行人普通光学玻璃红外截止滤光片的毛利率分别为 27.98%、26.37%、24.84%，呈现下降趋势。若下游智能手机市场发展不及预期导致发行人所处行业竞争持续加剧，或者发行人根据市场竞争环境、项目规模、客户合作战略需求等，通过灵活报价的方式竞争项目及订单，均可能导致发行人传统普通光学玻璃滤光片的毛利率水平进一步下降。 （三）发行人收入和利润下滑的风险 2019年度和 2020年度，发行人营业收入分别为 28,438.71万元、45,799.95万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为 2,915.21万元、6,495.97万元，发行人的营业收入和净利润均实现了大幅增长，主要得益于下游市场需求旺盛、客户及订单开拓顺利以及产能持续扩充等，发行人已经具备较强的综合竞争能力，但是发行人的产品和终端应用市场仍较为集中，主要为应用在智能手机中的摄像头滤光片。 2021年第二季度开始，受多重因素影响导致下游智能手机出货量不及预期，市场需求偏弱以及发行人市场策略调整不及下游市场的快速变化等，导致发行人 2021年第三季度的经营业绩规模较低，同时 2021年下半年发行人综合毛利率较上半年有所下降，发行人的经营业绩呈现一定程度的下滑。发行人 2021年营业收入和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为 40,344.16万元和 6,100.50万元，同比下降 11.91%和 6.09%，2021年第四季度收入规模开始逐步恢复，较第三季度环比上升22.99%。 若受下游智能手机市场持续不景气导致手机出货量增速放缓或大幅下降、或智能手机多摄化渗透放缓等，将会引起发行人所处行业竞争持续加剧，对发行人摄像头滤光片的出货量和单价产生重大不利影响，如果发行人其他产品和其他终端市场拓展不畅或者产生业绩无法弥补手机摄像头滤光片业绩的下滑以及发行人未能根据下游市场变化情况及时调整竞争策略等，发行人的经营业绩增速未来存在放缓甚至存在经营业绩进一步下滑的风险。 （四）募集资金投资项目产能无法消化风险 本次募集资金投资项目建成达产后，发行人的产能将明显提升，有效缓解发行人目前的产能压力。募投项目设有建设期和达产期，从规划设计、建设生产到投产推广存在时间周期，在项目实施过程中和项目实际建成后，如果国家产业政策、宏观经济环境、市场需求及竞争格局等方面出现重大不利变化且发行人无法采取有效的应对措施，可能导致发行人面临本次募集资金投资项目新增产能难以充分消化的市场风险。 公司本次募投项目之光学产品生产基地建设项目将新增产能。本次募投项目新增产能系基于市场情况、公司产销情况、现有客户及业务布局情况、公司整体发展战略等因素综合确定。公司在确定该等投资项目之前已对募投项目的必要性和可行性进行了充分、科学的研究和论证。但是，行业内其他公司亦在积极扩充产能，但是如果未来终端消费需求不达预期以及其他竞争对手产能扩充较快，可能会导致行业面临产能过剩和竞争持续加剧的风险，进而导致发行人本次募投项目产能无法及时消化。 此外，2019年度至 2021年度，发行人营业收入/机器设备原值比分别为 1.25、1.54、1.19，根据该募投项目的可行性研究报告，该募投项目达产后预计每年新增营业收入 3.77亿元，新增净利润 0.53亿元，新增折旧摊销金额为 0.28亿元，但是，该募投项目对应的营业收入/机器设备原值比为 1.72，高于发行人报告期内营业收入/机器设备原值比，若募投项目中产品推广未达预期或产品价格大幅下降，导致发行人无法有效提升本次募投项目设备投资收入率，发行人本次募投项目产能将无法充分消化。 若本次募投项目产能无法充分消化，实现的实际收益低于预期，带来一定的项目投资风险，对发行人的持续经营能力造成不利影响。 （五）发行人业务成长性风险 发行人的产品主要为应用在智能手机摄像头模组中的滤光片，随着智能手机多摄渗透率不断提升、客户和订单不断拓展、新产品相继推出以及产能持续扩充等，2018年度至 2020年度发行人业务规模实现快速增长，发行人营业收入分别为 13,635.47万元、28,438.71万元、45,799.95万元，年复合增长率达 83.27%，在手机摄像头滤光片领域中，发行人与水晶光电、五方光电合计的市场占有率已达 60%，2020年发行人市场占有率行业排名第三。 虽然光学玻璃滤光片下游市场应用场景丰富，在智能手机、车载镜头、安防镜头、智能家居、医疗检测等领域均可广泛应用，但是最主要的应用场景仍将集中在手机领域。全球手机出货量受到芯片供应紧张、新冠疫情反复、市场需求放缓、季节性波动等多重不利因素影响，未来全球手机出货量增速存在一定的不确定性，同时若智能手机多摄化或多摄渗透率不及预期或明显放缓，将综合导致手机摄像头数量规模不及各市场机构的预测规模，致使发行人光学玻璃滤光片的市场需求规模降低。另外，虽然新产品如旋涂红外截止滤光片的应用有望提升市场规模，但是仅为对原有工艺产品的替代，无法对市场产品需求总数量产生增量效应，若是新产品在终端手机的搭载不及预期或者较多市场竞争者突破技术壁垒实现量产导致产品价格快速下降，均将会对预测的市场规模带来不利影响。 2021年度发行人的营业收入同比下降 11.91%，2021年发行人摄像头滤光片业务规模发生下滑，产品出货量同比下滑，而 2021年智能手机摄像头滤光片的总需求量较 2020年保持增长，导致发行人市场占有率存在下降的风险，会对发行人行业地位带来一定的不利影响。 综上分析，虽然根据市场预测，智能手机对滤光片的需求继续保持增长，为发行人业绩增长奠定了良好的市场基础，但是短期内仍会受到芯片供应、疫情、消费者需求不振、季节性波动等多种因素扰动，若下游市场变化不及预期（如智能手机出货量增速放缓或下滑、多摄渗透率放缓等），为了保证持续取得传统产品新项目订单，包括发行人在内的行业参与者会进行策略性提供具有竞争力的报价，对发行人的经营业绩会带来一定的负面影响；以2020年手机摄像头滤光片市场占有率数据看，发行人行业排名第三，但是 2021年发行人业务规模发生下滑，产品出货量同比下滑，发行人市场占有率存在下降的风险，会对发行人行业地位带来一定的不利影响。未来，发行人摄像头滤光片业务能否恢复成长具有一定风险。 （六）新产品研发和推广风险 公司新产品的研发通常都是与下游客户紧密沟通交流下进行展开和推进，新产品研发成功后一般最终都会转化为实际的产品量产销售。但是公司需要及时与下游客户进行沟通，洞察客户的多样化需求，通过方案设计、组织研发、打样、试生产、客户测试等多轮互动后，客户才会正式下达订单并进行量产。报告期内，伴随下游终端客户不同的技术需求，在传统白玻璃滤光片和蓝玻璃滤光片的基础上，行业内树脂红外截止滤光片、生物识别滤光片等创新产品陆续推出，发行人紧跟客户需求和行业技术发展方向，积极进行研发投入，2018年实现树脂滤光片的规模销售和 2020年突破生物识别滤光片的窄带制备工艺，同时，发行人通过工艺创新自主研发了高强度超薄蓝玻璃滤光片并于 2020年下半年开始批量出货，截至本招股说明书签署日，旋涂红外截止滤光片作为行业内新产品预计将开始逐步得到推广应用，发行人已经具备旋涂红外截止滤光片生产技术并中标了相关新项目。经过十余年的发展，发行人始终重视研发投入，不断对新技术、新产品等进行研究，但如果公司无法有效地进行技术研发满足下游客户需求，则将会降低市场竞争力，或者新产品研发失败导致无法产生收入而覆盖研发投入，对公司的经营业绩和财务状况产生一定的不利影响。 报告期内，公司自主研发的高强度超薄蓝玻璃红外截止滤光片于 2020年 6月开始批量出货，目前已经搭载在 OPPO、传音等品牌主要机型摄像头模组中，2019年、2020年和2021年该产品分别实现营业收入 3,534.24万元、4,188.92万元、6,331.06万元，占当期主营业务收入的比例分别为 7.86%、20.17%、16.10%，收入增长较快，但是自 2021年下半年开始收入规模发生下降，2021年下半年该产品收入为 2,142.14万元，较 2021年上半年下降 48.86%，未来该产品收入规模较 2021年将存在成长性风险。同时，截至本招股说明书签署日，发行人已经中标旋涂红外截止滤光片新项目并将批量出货。新产品的不断推出有利于丰富发行人产品种类、提升营业规模和增强盈利能力，但由于新产品的推出应用时间较短，存在市场需求不及预期、推广时机选择不当、技术新颖而导致客户认识不足、新产品质量控制经验不足等风险。 此外，智能手机具有产品创新、技术迭代快的特点，滤光片创新产品存在无法保持在市场中持续大规模销售的风险，同时，不同终端客户因产品定位、方案设计、市场策略等存在差异，也导致创新产品在向不同客户推广时面临一定的推广风险，并且滤光片创新产品在生命周期中早期，具备批量生产能力的企业较少，通常具有较好的价格水平和毛利率水平，随着供需规模的增长，价格水平和毛利率水平逐步下降。 （七）生物识别滤光片、树脂红外截止滤光片成长性风险 报告期内，发行人生物识别滤光片营业收入分别为 1,579.55万元、968.37万元、151.71万元，呈现下降趋势。发行人生物识别滤光片包括应用在 ToF镜头中的窄带滤光片和应用在光学屏下指纹模组中的红外截止滤光片，其中以 ToF镜头中的窄带滤光片为主，相较于同行业可比上市公司，发行人生物识别滤光片业务规模较小，产能有限，且发行人的ToF镜头滤光片目前仅搭载在华为和荣耀智能手机中，其他品牌手机客户和其他领域客户尚未取得突破，随着华为手机出货量大幅下降，2021年度发行人生物识别滤光片的销售收入和在手订单亦大幅下滑，发行人生物识别滤光片业务具有较大的成长性风险。 树脂红外截止滤光片能够较好的解决 0-30度转角偏移度，在红光鬼影改善上存在一定优势，且树脂材质的物理特性可以满足 0.11mm厚度，满足智能手机轻薄的要求，自 2018年开始下游终端手机开始在超薄摄像头模组中逐步搭载树脂红外截止滤光片，发行人也开始在 2018年实现树脂红外截止滤光片的销售，2018年、2019年和 2020年，发行人树脂红外截止滤光片实现营业收入 786.31万元、3,368.10万元、4,815.44万元，呈现增长趋势。 但是树脂材质由于透光率弱于蓝玻璃，且随着摄像头像素进一步增加，树脂材质会因滤光片尺寸增大而发生场曲形变，影响成像质量，部分终端手机品牌摄像头设计方案会更倾向于玻璃材质，下游终端对树脂红外截止滤光片的需求存在下降的风险。发行人 2021年树脂红外截止滤光片收入为 2,320.75万元，较 2020年下降 51.81%，若未来下游手机终端对树脂红外截止滤光片的需求进一步下降，或发行人无法及时获取新的树脂红外截止滤光片项目订单等，发行人树脂红外截止滤光片较以前年度将具有较大的成长性风险。 （一）财务报告审计基准日后的主要经营状况 自财务报告审计基准日（2021年 12月 31日）至本招股说明书签署日，公司经营情况良好，公司的经营模式、主要产品的生产及销售，主要客户及供应商的构成，税收政策以及其他可能影响投资者判断的重大事项均未发生重大不利变化。 （二）公司2022年第一季度经审阅后的主要财务数据 根据天健会计师事务所出具的《审阅报告》（天健审[2022]3-358号），发行人 2022年1-3月主要经营业绩及同比变化情况如下： 单位：万元
2022年第一季度发行人利润下降幅度高于收入下降幅度，主要原因系：1、毛利率水平下降，受智能手机出货量不景气的影响，市场竞争激烈，发行人传统红外截止滤光片毛利率同比下降；同时受项目周期的影响，发行人高毛利产品 0.11mm高强度超薄蓝玻璃红外截止滤光片出货量下降，收入占比降低。综合导致发行人 2022年第一季度毛利率同比下降了2.07个百分点；2、2022年第一季度发行人税金及附加同比增长了 163.85%，系 2021年第一季度受因购置设备留抵的增值税进项税额较多，从而导致缴纳的增值税较少；3、2021年第一季度由于应收款项规模下降导致信用减值损失转回 20.34万元，而 2022年第一季度信用减值损失金额为64.25万元，信用减值损失较2021年第一季度增长了84.59万元，增幅为415.86%；4、受政府补助金额下降的影响，发行人2022年第一季度其他收益金额同比减少27.73万元，降幅为25.82%。 在“新基建”等系列产业政策支持下，发行人紧抓光通信发展机遇，持续耕耘光通信业务，不断拓展客户和业务机会，2022年第一季度光通信业务收入实现了长足进步，2022年第一季度光通信业务收入为 2,004.93万元，较 2021年同期增长了约 2.8倍，占营业收入的比重从2021年第一季度的4.74%增长至2022年第一季度的20.04%。 （三）2022年上半年业绩预计情况 根据发行人财务部门的初步估算，发行人预计 2022年上半年经营业绩具体如下： 单位：万元
通常情况下，发行人经营业绩下半年高于上半年，如上所述，受下游终端市场等因素影响，2021年发行人的经营业绩呈现了“前高后低”的态势。随着新冠疫情逐步得到有效管控和光通信业务的快速发展等，相较于 2021年下半年，发行人预计 2022年上半年营业收入环比增长 0.52%~12.56%，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润环比增长4.57%~20.07%。同时，随着下半年旋涂滤光片等新产品开始逐步进入批量出货周期，将进一步有利于发行人业绩增长。 以上 2022年上半年业绩预测情况为发行人财务部门初步估算数据，未经会计师审计或审阅，不构成发行人的盈利预测或业绩承诺。 目 录 声 明 ................................................................................................................................... 1 本次发行概况 ...................................................................................................................... 2 重大事项提示 ...................................................................................................................... 3 一、本次发行的相关重要承诺 ...................................................................................... 3 二、特别风险提示 ........................................................................................................ 3 三、财务报告审计基准日至招股说明书签署日之间的经营状况 .................................... 8 目 录 ................................................................................................................................. 12 第一节 释义 ....................................................................................................................... 16 第二节 概 览 ...................................................................................................................... 21 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况 .............................................................. 21 二、本次发行概况 ...................................................................................................... 21 三、发行人主要财务数据及财务指标 ......................................................................... 22 四、发行人的主营业务经营情况 ................................................................................ 23 五、发行人自身的创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合情况 .................................................................................................................... 24 六、发行人选择的上市标准 ....................................................................................... 27 七、发行人公司治理特殊安排 .................................................................................... 27 八、募集资金用途 ...................................................................................................... 27 第三节 本次发行概况 ........................................................................................................ 29 一、本次发行的基本情况 ........................................................................................... 29 二、本次发行的有关机构 ........................................................................................... 29 三、发行人与本次发行有关的中介机构的关系 ........................................................... 30 四、本次发行上市的重要日期 .................................................................................... 31 第四节 风险因素 ............................................................................................................... 32 一、市场风险 ............................................................................................................. 32 二、业务经营风险 ...................................................................................................... 33 三、财务风险 ............................................................................................................. 37 四、募集资金投资项目风险 ....................................................................................... 38 五、企业所得税优惠的风险 ....................................................................................... 39 六、技术风险 ............................................................................................................. 40 七、规范运作风险 ...................................................................................................... 40 八、股价波动的风险 .................................................................................................. 41 九、新冠疫情等不可抗力风险 .................................................................................... 41 十、发行失败的风险 .................................................................................................. 42 十一、子公司分红能力的风险 .................................................................................... 42 十二、发行人重要客户欧菲光发生重大不利变化的风险 ............................................. 42 十三、发行人收入和利润下滑的风险 ......................................................................... 44 十四、发行人业务成长性风险 .................................................................................... 44 第五节 发行人基本情况 ..................................................................................................... 46 一、发行人基本情况 .................................................................................................. 46 二、发行人的设立情况及报告期内的股本和股东变化情况 ......................................... 46 三、发行人重大资产重组情况 .................................................................................... 54 四、发行人的股权结构 ............................................................................................... 56 五、发行人的子公司 .................................................................................................. 57 六、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人情况 ....................................... 59 七、发行人股本情况 .................................................................................................. 65 八、董事、监事、高级管理人员 ................................................................................ 76 九、董事、监事、高级管理人员近两年的变动情况 .................................................... 80 十、董事、监事、高级管理人员与发行人及其业务相关的对外投资情况 .................... 81 十一、董事、监事、高级管理人员及其近亲属持有发行人股份的情况 ....................... 81 十二、董事、监事、高级管理人员薪酬情况 .............................................................. 82 十三、公司本次公开发行申报前已经制定或实施的股权激励及相关安排 .................... 83 十四、发行人员工情况 ............................................................................................... 85 第六节 业务与技术 ............................................................................................................ 93 一、主营业务、主要产品及设立以来的变化情况 ....................................................... 93 二、发行人所处行业的基本情况 .............................................................................. 107 三、发行人市场竞争情况 ......................................................................................... 143 四、发行人的销售情况和主要客户 ........................................................................... 159 五、发行人的采购情况和主要供应商 ....................................................................... 174 六、与公司业务相关的主要资产 .............................................................................. 190 七、主要产品或服务的核心技术 .............................................................................. 204 八、境外经营及境外资产状况 .................................................................................. 222 第七节 公司治理与独立性 ............................................................................................... 223 一、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度和专业委员会的建立健全及运行情况 .............................................................................................................. 223 二、发行人特别表决权股份或类似安排的相关情况 .................................................. 225 三、发行人存在协议控制架构的相关情况 ................................................................ 225 四、内部控制情况 .................................................................................................... 225 五、违法违规情况 .................................................................................................... 225 六、公司资金占用和对外担保情况 ........................................................................... 225 七、公司独立持续经营的能力 .................................................................................. 226 八、同业竞争 ........................................................................................................... 227 九、关联方、关联关系及关联交易 ........................................................................... 229 第八节 财务会计信息与管理层分析 ................................................................................. 244 一、财务报表 ........................................................................................................... 244 二、审计意见和关键审计事项 .................................................................................. 251 三、影响发行人收入、成本、费用和利润的主要因素，以及对发行人具有核心意义，或其变动对业绩变动具有较强预示作用的财务或非财务指标分析 ................................ 255 四、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况 ....................................... 258 五、重要会计政策及会计估计 .................................................................................. 259 六、主要税种、税收政策及税收优惠 ....................................................................... 281 七、分部信息 ........................................................................................................... 283 八、发行人经注册会计师核验的非经常性损益明细表 .............................................. 284 九、发行人报告期内的重要财务指标 ....................................................................... 284 十、发行人盈利预测情况 ......................................................................................... 286 十一、发行人期后事项、或有事项和其他重要事项 .................................................. 286 十二、经营成果分析 ................................................................................................ 286 十三、发行人财务状况分析 ..................................................................................... 347 十四、发行人现金流量分析 ..................................................................................... 384 十五、财务报告审计基准日至招股说明书签署日之间的经营状况 ............................ 388 第九节 募集资金运用与未来发展规划 ............................................................................. 396 一、募集资金使用计划 ............................................................................................. 396 二、募集资金投向的具体情况 .................................................................................. 397 三、未来发展与规划 ................................................................................................ 418 第十节 投资者保护 .......................................................................................................... 422 一、投资者关系的主要安排 ..................................................................................... 422 二、股利分配政策情况 ............................................................................................. 423 三、本次发行前滚存利润的分配安排 ....................................................................... 426 四、股东投票机制的建立情况 .................................................................................. 426 五、重要承诺以及未来履行承诺的约束措施 ............................................................ 427 第十一节 其他重要事项 ................................................................................................... 442 一、重大合同 ........................................................................................................... 442 二、发行人对外担保情况 ......................................................................................... 444 三、重大诉讼或仲裁事项 ......................................................................................... 444 四、发行人控股股东、实际控制人重大违法情况 ..................................................... 444 第十二节 有关声明 .......................................................................................................... 446 全体董事、监事、高级管理人员声明 ....................................................................... 446 发行人控股股东、实际控制人声明 ........................................................................... 447 保荐人（主承销商）声明 ......................................................................................... 448 发行人律师声明 ....................................................................................................... 450 会计师事务所声明 .................................................................................................... 451 资产评估机构声明 .................................................................................................... 452 验资机构声明 ........................................................................................................... 454 第十三节 附件 ................................................................................................................. 456 一、备查文件 ........................................................................................................... 456 二、文件查阅时间 .................................................................................................... 456 三、文件查阅地址 .................................................................................................... 456 第一节 释义 在本招股说明书中，除非另有说明，下列词语或简称具有以下含义：
1、本招股说明书除特别说明外，所有数值保留 2位小数，若出现总数与各分项数值之和和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。 2、本招股说明书中涉及的我国/全球、我国/全球经济以及行业的事实、预测和统计，包括公司的市场份额等信息，来源于一般认为可靠的各种公开信息渠道。公司从上述来源转载或摘录信息时，已保持了合理的谨慎，但是由于编制方法可能存在潜在偏差，或市场管理存在差异，或基于其它原因，此等信息可能与国内或国外所编制的其他资料不一致。 第二节 概 览 本概览仅对招股说明书全文做扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况
根据天健所出具的“天健审〔2022〕3-140号”审计报告，报告期内公司主要财务数据及财务指标如下：
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