中科江南(301153):首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书

时间:2022年05月11日 21:07:12 中财网

原标题:中科江南:首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书

创业板风险提示 本次股票发行后拟在创业板市场上市,该市场具有较高的投资风险。创 业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成 长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点,投资者面临较大的市 场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因 素,审慎作出投资决定。 北京中科江南信息技术股份有限公司 (Beijing CTJ Information Technology Co., Ltd.) (北京市海淀区万泉河路68号8号楼1710室) 保荐机构(主承销商)
 
声明:本公司的发行申请尚需经深圳证券交易所和中国证监会履行相应程 序。本招股说明书不具有据以发行股票的法律效力,仅供预先披露之用。投资者 应当以正式公告的招股说明书作为投资决定的依据。
声 明
中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见,均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证,也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

根据《证券法》的规定,股票依法发行后,发行人经营与收益的变化,由发行人自行负责;投资者自主判断发行人的投资价值,自主作出投资决策,自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。

发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担相应的法律责任。

发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担相应的法律责任。

公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。

发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。

保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,将依法赔偿投资者损失。


发行概况

发行股票类型人民币普通股(A股)
发行股数本次公开发行股票 2,700万股,占发行后总股本的比例为 25%。本次 发行全部为新股发行,不涉及股东公开发售股份的情形。
每股面值人民币 1.00元
每股发行价格人民币 33.68元
发行日期2022年 5月 6日
拟上市的证券交易所 和板块深圳证券交易所创业板
发行后总股本10,800万股
保荐人(主承销商)华泰联合证券有限责任公司
招股说明书签署日期2022年 5月 12日
重大事项提示
本公司特别提请投资者注意,在作出投资决策之前,务必仔细阅读本招股说明书正文内容,并特别关注以下重要事项。

一、特别风险提示
本公司提醒投资者认真阅读本招股说明书的“风险因素”部分,并特别注意下列事项:
(一)行业政策变化风险
国家一贯重视电子政务建设和发展,在国家信息化发展战略中,重点提出了电子政务方面的要求,要求电子政务稳步开展,成为转变政府职能、提高行政效率、推进政务公开的有效手段。近年来,财政部在财政信息化、国库集中支付领域出台了一系列政策,有力地推动了财政信息化行业的发展。国家一系列上述领域政策的出台对公司业务发展起到了积极的促进作用,如果未来国家在财政信息化领域的政策发生不利变化,包括但不限于:
1、新政新规的持续发布同时带动财政信息化和国库集中支付业务电子化领域行业标准升级和产品交付要求变化,使得公司产品及服务不能及时满足新政新规要求;
2、国库集中支付电子化推广改革不及预期、对标预算管理一体化新政升级支付电子化系统的需求不足、信创适配改造的标准变动、推广缓慢等; 3、财政预算管理一体化建设进展缓慢,各省系统开发延后以及后续推广建设的进度推迟;
4、预算单位财务制度改革力度不及预期、财务管理需求不断变化等; 上述政策变动可能导致下游市场空间减小、市场需求波动或客户持续合作关系变动,将对公司的经营产生不利影响。

(二)业务成长空间风险
公司业务围绕财政信息化建设展开,业务发展由财政管理需求不断发展所驱动。随着财政管理需求的不断发展,财政信息化建设不断升级,财政信息化业务具有持续发展动力。但是财政信息化建设投入规模和投入进度受国家财政建设规划影响,公司具体业务发展可能不及预期,包括但不限于:支付电子化解决方案业务在国库集中支付电子化系统对标 2019年财政信息化新政升级改造后,财政业务全流程电子化和行业电子化市场未充分发展;预算管理一体化解决方案业务在本轮新政建设推广后继续建设的进展减缓、投入减少;预算单位财务服务平台业务新增财务管理需求有限,采购需求减弱等。上述不利变化可能导致公司业务下游市场空间减小,因此存在业务成长空间风险。

(三)市场竞争加剧风险
公司在国库集中支付电子化业务领域的细分市场中具有突出的竞争优势,但由于软件和信息技术服务业、电子政务产业市场规模非常大,提供互联网基础设施和平台服务的大型行业龙头企业具有在资金规模、业务资源、销售渠道、技术储备、人才队伍等方面的全线竞争力,存在该等龙头企业进入财政信息化领域与公司直接竞争新业务的可能,虽然公司已经占有财政信息化产业一定的市场份额,仍然面临着较大的市场竞争压力。随着我国信息化建设水平的不断提高,公司面临同行业竞争者竞争程度加剧的风险。

此外,适应软件和信息技术服务业的发展趋势,财政信息化建设未来将更多地采用云计算的架构,提供云计算基础设施和平台服务的企业可能将更多地参与财政信息化建设行业。从事云计算的企业可能直接与公司竞争电子政务、省级财政预算管理一体化系统等项目的总包供应商,公司面临新进入者的竞争风险。公司未来面临的市场竞争将更加激烈,销售模式可能存在变化,可能会限制公司销售规模的增长,影响公司的盈利水平。

(四)行业季节性风险
公司主要客户为各级财政部门、金融机构和行政事业单位,受到整体工作进度习惯安排的影响,该类客户通常遵循预算管理制度,在下半年制定次年年度预算和投资计划,审批通常在次年上半年,采购招标则安排在次年的年中或下半年,采购资金的支付也主要集中在第四季度。因此公司大部分营业收入和营业利润都在下半年或者第四季度实现。

由于销售费用、管理费用等各费用在年度内较为均衡的发生,而收入存在分布不均的特点,具有一定的季节性,因此可能会造成公司季节性亏损,投资者不宜以季度或半年度数据推测全年业绩情况。

(五)技术服务采购模式的风险
公司对于部分现场实施及运维服务采用技术服务采购模式进行,有效提高了公司的本地化服务能力。公司采用此方式有利于提高公司项目的执行能力,扩大市场的覆盖范围,并为客户提供及时有效的实施服务。

为了保障公司业务合作方的服务质量以及公司经营模式的稳定,公司制订了相关制度对技术服务供应商进行系统化的过程管理,并与其签订了框架性协议以保持长期稳定的合作关系。

但是,技术服务商仍存在因为专业能力不足或者其内部管理等原因而导致在项目服务过程中出现项目执行效果不佳的可能性,进而影响客户对公司产品及服务的评价,影响公司与客户之间的信任关系,导致对公司经营业绩产生一定的影响。

(六)创新失败的风险
公司作为专注于财政信息化领域的软件企业,技术积累与产品创新是公司发展的持续动力。公司主要产品之一支付电子化解决方案服务于国库集中支付电子化领域,该领域对信息安全性、保密性要求较高,日常业务数据处理量大,因而对所应用的软件不断提出更高、更新的要求,如果公司不能准确把握技术、产品及市场发展的趋势,研发出符合市场需求的新产品;或者公司对产品和市场需求的把握出现偏差、不能及时调整技术和产品方向,将会对公司技术及市场地位产生一定的影响。公司适应财政信息化行业的发展,未来将财政中台作为财政预算管理一体化解决方案的重要支撑产品,如果公司的财政中台研发项目无法满足市场需求,将降低公司的财政预算管理一体化解决方案的竞争力。因此,公司主要产品和服务面临一定的创新失败的风险。

(七)应收账款回收风险
截至2019年12月31日、2020年12月31日和2021年12月31日,公司应收账款分别为12,438.34万元、14,448.15万元和16,266.55万元,占同期流动资产比例分别为16.52%、15.24%和13.86%,其中应收账款账期在一年以内的比例分别为63.97%、66.64%和67.32%。公司主要客户为各级财政部门、金融机构和行政事业单位。

报告期内,公司应收账款回款情况良好,极少发生公司应收账款无法收回的情况。但是由于预算单位客户付款受到财政预算资金支付时间限制,客户付款内部审批流程长等因素,公司存在无法按时收到客户回款的风险。

报告期各期末,公司账龄一年以上的应收账款余额分别为 5,518.08万元、5,890.65万元和 6,353.29万元,截至 2022年 1月末,回款比例分别为 75.46%、55.31%和 1.90%,略低于整体的应收账款期后回款情况。由于客户付款审批流程长,如果客户付款流程需要补充提交的相关资料缺失、公司主要业务人员或客户业务人员离职等原因导致客户付款流程无法及时完成,相关款项存在无法收回的风险。如果公司的一般商业企业类型客户出现财务困境,相关款项存在无法收回的风险。因此,公司账龄较长的应收账款存在无法收回的风险。

如果发生大量应收账款无法收回的情形,公司的财务状况将受到影响。

(八)人员成本上升的风险
报告期内,公司经营规模快速扩张,员工人数从2019年末的725人增加到2021年末的1,148人,人均薪酬从2019年度的21.96万元上升至2021年度的24.16万元,人工成本支出逐年增加,员工人数的持续增加导致公司存在一定的人工成本上升的风险。公司基于控制人员成本等考虑,已将部分初级的实施服务和运维服务等工作采用技术服务采购模式展开,公司仍需派出一定数量的员工从事现场实施服务和运维服务项目的监督、管理和技术指导工作。除实施人员外,公司研发人员也随着经营规模的扩张而较快增加。随着社会进步和产业结构调整,我国劳动力市场价格不断上涨,公司为保持人员的稳定、进一步吸引优秀人才,未来可能进一步提高员工薪酬待遇,增加人工成本支出,从而对公司经营业绩产生一定的影响。

(九)核心技术人员和实施人员流失风险
公司主要业务是为各级财政部门、金融机构和行政事业单位等客户提供支付电子化解决方案,该行业不仅要求技术人员具有较强的专业技能,还要求技术人员对客户所处行业有深厚的积累。只有在对客户需求及业务特点深入理解的基础上,才能设计出契合客户需求的电子化产品和解决方案。

公司自成立以来,核心技术人员相对稳定且均具有相关的国内大型知名企业工作经历,有着丰富的行业经验。公司在实施服务体系中,约20%的人员为拥有10年及以上行业经验的资深专家,40%左右的人员为拥有5年至10年行业经验的骨干人员。实施人员中拥有项目管理类认证证书的近11%,拥有信息安全类认证证书的近3%。

如果公司未来对技术人员的激励机制缺乏竞争力,可能会影响技术团队的稳定性,产生技术人员流失的风险。技术人员流失可能导致核心技术泄露,造成发行人的研发进程放缓、产品升级受阻、产品竞争力削弱,从而对发行人的经营业绩产生不利影响。

二、本次发行后公司的利润分配政策
本公司提醒投资者关注公司发行上市后的利润分配政策、公司未来分红回报规划,具体详见本招股说明书“第十节 投资者保护/二、发行人的股利分配政策”。

三、财务报告审计截止日至招股说明书签署日之间的财务信息和
经营状况
(一)审计截止日后的主要经营情况
财务报告审计基准日后至招股说明书签署日之间,公司经营情况良好,产业政策、税收政策、行业市场环境、主要客户和供应商、公司经营模式等未发生重大变化,董事、监事、高级管理人员及核心人员未发生重大变更,未发生其他可能影响投资者判断的重大事项。

(二)2022年一季度、半年度经营业绩预计
结合公司在手订单、项目实施及实际经营情况,公司预测 2022年 1-3月营业收入 7,000万元至 8,000万元,同比增长 19.32%至 36.37%;归母净利润-350.00万元至 150.00万元,扣非后归母净利润-400.00万元至 100.00万元, 比上年同期亏损收窄。一季度经营亏损主要是受业务季节性、人员扩张带动固定费用上升影响。公司预测 2022年上半年营业收入 34,000万元至 38,000万元,同比增长13.66%至 27.03%,归母净利润 4,500至 6,500万元,同比变动-12.84%至 25.89%,扣非后归母净利润 4,400至 6,400万元,同比变动-10.98%至 29.48%。整体经营业绩稳健向好。

上述 2022年一季度、半年度财务数据,系公司管理层预计数据,未经会计师审计或审阅,不构成发行人所做的盈利预测或业绩承诺。

目 录
声 明 .......................................................... 1 发行概况 .......................................................... 2 重大事项提示 ....................................................... 3 一、特别风险提示 ................................................................................................................... 3
二、本次发行后公司的利润分配政策 ................................................................................... 7
三、财务报告审计截止日至招股说明书签署日之间的财务信息和经营状况 ................... 7 目 录 .......................................................... 9 第一节 释 义 ..................................................... 13 第二节 概 览 ..................................................... 18 一、发行人基本情况及本次发行的中介机构 ..................................................................... 18
二、本次发行的概况 ............................................................................................................. 18
三、发行人主要财务数据及财务指标 ................................................................................. 20
四、发行人的主营业务经营情况 ......................................................................................... 20
五、发行人科技创新、模式创新、业态创新或新旧产业融合情况 ................................. 21 六、发行人选择的具体上市标准 ......................................................................................... 22
七、发行人公司治理特殊安排等重要事项 ......................................................................... 23
八、募集资金用途 ................................................................................................................. 23
第三节 本次发行概况 ............................................... 24 一、本次发行的基本情况 ..................................................................................................... 24
二、本次发行的有关当事人 ................................................................................................. 25
三、发行人与本次发行有关的中介机构的关系 ................................................................. 27
四、本次发行上市的重要日期 ............................................................................................. 27
五、发行人高级管理人员、核心员工参与战略配售的情况…………………………..…...27 第四节 风险因素 ................................................... 30 一、市场风险......................................................................................................................... 30
二、经营风险......................................................................................................................... 32
三、财务风险......................................................................................................................... 33
四、内控风险......................................................................................................................... 35
五、募集资金投资项目风险 ................................................................................................. 35
六、其他风险......................................................................................................................... 36
第五节 发行人基本情况 ............................................. 38 一、发行人基本情况 ............................................................................................................. 38
二、发行人设立情况和报告期内的股本和股东变化情况 ................................................. 38
三、发行人报告期内的重大资产重组情况 ......................................................................... 69
四、发行人的股权结构 ......................................................................................................... 69
五、发行人控股子公司、参股公司及分公司情况 ............................................................. 69
六、持有发行人 5%以上股份或表决权的主要股东及实际控制人情况 ........................... 77 七、发行人股本情况 ............................................................................................................. 84
八、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的简要情况 ......................................... 87 九、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的兼职情况 ......................................... 92 十、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员之间存在的亲属关系 ......................... 94 十一、发行人与董事、监事、高级管理人员及其他核心人员签署的重大协议及履行情况 ................................................................................................................................................ 94
十二、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员最近二年变动情况 ......................... 94 十三、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员及其近亲属直接或间接持有发行人股份的情况 ................................................................................................................................ 97
十四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员对外投资情况 ................................. 98 十五、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬情况 ......................................... 99 十六、已经制定或实施的员工持股计划 ........................................................................... 101
十七、发行人员工情况 ....................................................................................................... 113
第六节 业务和技术 ................................................ 117 一、公司的主营业务、主要产品和服务的情况 ............................................................... 117
二、公司所处行业的基本情况及竞争状况 ....................................................................... 166
三、发行人销售情况和主要客户 ....................................................................................... 199
四、发行人采购情况和主要供应商 ................................................................................... 222
五、与业务相关的主要固定资产、无形资产等资源要素 ............................................... 227
六、特许经营权 ................................................................................................................... 235
七、主要产品或服务的核心技术及技术来源 ................................................................... 235
八、公司境外生产经营及拥有资产情况 ........................................................................... 240
第七节 公司治理与独立性 .......................................... 241 一、发行人股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况 ...................................................................................................................................... 241
二、发行人内部控制情况 ................................................................................................... 244
四、发行人资金占用和对外担保情况 ............................................................................... 245
五、发行人直接面向市场独立持续经营的能力 ............................................................... 246
六、同业竞争....................................................................................................................... 250
七、关联方及关联交易 ....................................................................................................... 273
第八节 财务会计信息与管理层分析 .................................. 290 一、最近三年经审计的财务报表 ....................................................................................... 290
二、审计意见和关键审计事项 ........................................................................................... 300
三、影响收入、成本、费用和利润的主要因素,以及对公司具有核心意义、或其变动对业绩变动具有较强预示作用的财务或非财务指标分析 ............................................... 301
四、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况 ........................................... 304 五、主要会计政策和会计估计 ........................................................................................... 305
六、非经常性损益明细表 ................................................................................................... 356
七、执行的主要税收政策、缴纳的主要税种 ................................................................... 357
八、报告期内主要财务指标 ............................................................................................... 360
九、经营成果分析 ............................................................................................................... 362
十、资产质量分析 ............................................................................................................... 407
十一、偿债能力、流动性与持续经营能力分析 ............................................................... 443
十二、报告期内的重大资本性支出与资产业务重组 ....................................................... 456
十三、资产负债表期后事项、或有事项及其他重要事项 ............................................... 456
十四、财务报告审计基准日至招股说明书签署日之间的经营状况 ............................... 456 十五、申报财务数据与已公告财务数据的差异 ............................................................... 457
第九节 募集资金运用与未来发展规划 ................................ 459 一、募集资金运用基本情况 ............................................................................................... 459
二、募集资金投资项目具体情况 ....................................................................................... 463
三、未来发展与规划 ........................................................................................................... 480
第十节 投资者保护 ................................................ 489 一、发行人投资者关系的主要安排 ................................................................................... 489
二、发行人的股利分配政策 ............................................................................................... 491
三、本次发行前滚存利润的分配安排及决策程序 ........................................................... 494
四、发行人股东投票机制的建立情况 ............................................................................... 494
五、摊薄即期回报分析 ....................................................................................................... 498
第十一节 其他重要事项 ............................................ 502 一、重要合同....................................................................................................................... 502
二、对外担保情况 ............................................................................................................... 504
三、对发行人产生较大影响的诉讼或仲裁事项 ............................................................... 504
四、控股股东、实际控制人、控股子公司,董事、监事、高级管理人员和其他核心人员的重大刑事诉讼、重大诉讼或仲裁事项 ........................................................................... 505
五、董事、监事、高级管理人员和其他核心人员最近三年的合法合规情况 ............... 505 六、控股股东、实际控制人报告期内合法合规情况 ....................................................... 505
第十二节 声明 .................................................... 506 一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明 ........................................................... 506
二、发行人控股股东声明 ................................................................................................... 507
三、发行人间接控股股东声明 ........................................................................................... 508
四、保荐机构(主承销商)声明 ....................................................................................... 509
五、发行人律师声明 ........................................................................................................... 511
六、会计师事务所声明 ....................................................................................................... 512
七、资产评估机构声明 ....................................................................................................... 513
八、验资机构声明 ............................................................................................................... 515
第十三节 附件 .................................................... 516 一、备查文件....................................................................................................................... 516
二、文件查阅地址和时间 ................................................................................................... 516
三、承诺事项....................................................................................................................... 517

第一节 释 义
在本招股说明书中,除非文中另有所指,下列词语或简称具有如下特定含义:
一般释义  
发行人、中科江 南、本公司、公司北京中科江南信息技术股份有限公司
中科江南有限北京中科江南软件有限公司,发行人前身
实际控制人、广州 市国资委广州市人民政府国有资产监督管理委员会
间接控股股东、广 州无线电集团广州无线电集团有限公司
控股股东、广电运 通广州广电运通金融电子股份有限公司
天津众志软科天津众志软科信息技术中心(有限合伙),曾用名“北京众志软 科投资管理合伙企业(有限合伙)”,员工持股平台,发起人
天津融商力源天津融商力源企业管理咨询中心(有限合伙),发起人
天津科鼎好友天津科鼎好友信息技术中心(有限合伙),曾用名“北京科鼎好 友投资管理中心(有限合伙)”,员工持股平台,发起人
天津安财科技天津安财科技合伙企业(有限合伙),员工持股平台
天津财汇通天津财汇通科技合伙企业(有限合伙),员工持股平台
天津财星源天津财星源科技合伙企业(有限合伙),员工持股平台
新疆群桢新疆群桢股权投资有限合伙企业,发起人
立睿富临南京立睿富临股权投资基金合伙企业(有限合伙),发起人
贯喜君鸿新疆贯喜君鸿股权投资有限合伙企业,发起人
云南云财云南云财科技技术有限公司,公司控股子公司
江南政安北京中科江南政安信息技术有限公司,公司全资子公司
富深协通江苏富深协通科技股份有限公司,公司参股公司
汉符科技北京汉符科技有限公司,公司参股公司
北京江南政易北京中科江南政易信息技术有限公司,报告期内注销子公司
石家庄瀚海石家庄翰海信息技术有限公司,报告期内注销子公司
格尔软件格尔软件股份有限公司
用友网络用友网络科技股份有限公司
博思软件福建博思软件股份有限公司
数字认证北京数字认证股份有限公司
吉大正元长春吉大正元信息技术股份有限公司
工信部中华人民共和国工业和信息化部
人民银行、人行、 央行中国人民银行
中国证监会、证监 会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
A股、普通股发行人本次发行的面值为人民币 1元的普通股
本次发行发行人本次拟向社会公众公开发行 2,700万股的事宜
登记机构中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
保荐人、保荐机 构、主承销商华泰联合证券有限责任公司
发行人律师、天元 律师北京市天元律师事务所
发行人会计师、立 信会计师立信会计师事务所(特殊普通合伙)
报告期、报告期内 各期2019年、2020年和 2021年
最近一年2021年
最近三年2019年、2020年和 2021年
报告期各期末2019年末、2020年末和 2021年末
元、万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币亿元
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
股东大会北京中科江南信息技术股份有限公司股东大会
董事会北京中科江南信息技术股份有限公司董事会
监事会北京中科江南信息技术股份有限公司监事会
公司章程北京中科江南信息技术股份有限公司章程
公司章程(草案)北京中科江南信息技术股份有限公司章程(草案)
专业释义  
电子凭证库系统可以应用在国库集中支付、非税收入缴纳、政府采购、会计档案 以及办公自动化等业务中的、专门对电子凭证的全生命周期进行 管理的软件。
电子印章系统电子签章是一种可视化电子签名。电子签章系统能够按照规范的 流程制作电子印章且对应用系统提供签章、验章等功能。
银行支付柜面系 统代理银行办理国库资金电子支付的业务系统,通过从电子凭证库 获取来自财政部门发来的电子凭证,实现银行柜面转账业务。
银行自助柜面系 统银行支付柜面系统的延伸,是按照人民银行和财政部的规范和要 求为代理银行定制开发,可实现预算单位自助办理支付业务的专 用网银系统。
财政综合业务管 理系统围绕财政性资金的预算编制、预算调整、预算执行及决算的主线, 为各级政府财政部门的人、财、物管理提供全面解决方案的软件 系统。
预算单位财务服 务平台从综合计划财务管理的角度出发,以会计核算为核心,实现预算、 核算、决算的无缝衔接,进而形成了贯穿整个单位财务管理的完 整体系。
代理银行代理财政资金收付业务的商业银行。
行政事业单位、预 算单位各级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检 察机关、各民主党派机关、人民团体和事业单位等。
CMMICMMI的全称为 Capability Maturity Model Integration,即能力成熟 度模型集成,是由美国卡耐基梅隆大学软件工程研究所(Software Engineering Institute,SEI)开发出来的,并在全世界推广实施的一 种软件能力成熟度评估标准,主要用于指导软件开发过程的改进 和进行软件开发能力的评估。CMMI共有 5个级别,代表软件团 队能力成熟度的 5个等级,数字越大,成熟度越高,高成熟度等 级表示有比较强的软件综合开发能力。
CCRC信息安全 服务资质中国网络安全审查技术与认证中心认证的信息安全服务机构提供 安全服务的一种资格,包括法律地位、资源状况、管理水平、技 术能力等方面的要求。信息安全服务资质认证是依据国家法律法 规、国家标准、行业标准和技术规范,按照认证基本规范及认证 规则,对提供信息安全服务机构的信息安全服务资质进行评价。
电子签名数据电文中以电子形式所含、所附用于识别签名人身份并表明签 名人认可其中内容的数据。数据电文,是指以电子、光学、磁或 者类似手段生成、发送、接收或者储存的信息。
J2EE技术架构针对 web服务、业务对象、数据访问和消息传送的一组规范。
BS技术浏览器和服务器架构模式,通过浏览器与服务器交互实现系统功 能。
门户 Portal集成了多样化内容服务的 Web站点,又称为网络门户。
UIUser Interface,用户界面。
财政业务国家各级财政部门信息化建设相关业务。
中台、财政中台通过对各项财政业务间重合的部分进行剥离,进行能力的聚合, 形成能力中心,为财政业务提供能力支撑。按照财政中台分类, 结合财政业务管理特点,将各业务应用共用的主数据、用户权限、 工作流、规则等抽象形成的技术中台支撑业务发展;业务中台围 绕业务场景(如支付场景、电子化场景等)提供服务,将获取的 多维度数据传递给数据中台,由数据中台分析反馈给业务中台, 同时数据中台通过智能分析,帮助财政用户决策分析。
云架构/云计算架 构云计算是网格计算,分布式计算,并行计算、效用技术、网络存 储、虚拟化和负载均衡等传统计算机和网络技术发展融合的产物。 其目的是通过基于网络的计算方式,将共享的软件/硬件资源和信 息进行组织整合,按需提供给计算机和其他系统使用。一般公认 的云架构划分为基础设施层(IaaS)、平台层(PaaS)和软件服务 层(SaaS)三个层次。
SaaS将应用软件统一部署在自己的服务器上,客户可以根据工作实际 需求,通过互联网向厂商定购所需的应用软件服务。
PaaS介于 SaaS和 IaaS之间的云计算层次,将软件研发的平台作为一种 服务提供给客户,为生成、测试和部署软件应用程序提供一个环 境。
IaaS主要包括计算机服务器、通信设备、存储设备等,能够按需向用 户提供的计算能力、存储能力或网络能力等 IT基础设施类服务。
ITSS技术服务标 准信息技术服务标准(Information Technology Service Standards), 是在工业和信息化部、国家标准化委的领导和支持下,由 ITSS工 作组研制的一套 IT服务领域的标准库和一套提供 IT服务的方法 论。
PMO项目管理办公室(Project Management Office)是企业设立的一个 职能机构名称,也有的称作项目管理部、项目办公室或项目管理 中心等。
RESTful是一种网络应用程序的设计风格和开发方式。
BI商业智能(Business Intelligence),指用现代数据仓库技术、线上 分析处理技术、数据挖掘和数据展现技术等进行数据分析以实现 商业价值。
SOA架构面向服务的架构(Service-Oriented Architecture),是一个组件模 型,它将应用程序的不同功能单元(称为服务)进行拆分,并通 过这些服务之间定义良好的接口和协议联系起来。
微服务一种用于构建应用的架构方案,可将应用拆分成多个核心功能, 每个功能都被称为一项服务,可以单独构建和部署。
中间件介于应用系统和系统软件之间的一类软件,它使用系统软件所提 供的基础服务(功能),衔接网络上应用系统的各个部分或不同 的应用,能够达到资源共享、功能共享的目的。
消息中间件基于队列与消息传递技术,在网络环境中为应用系统提供同步或 异步、可靠的消息传输的支撑性软件系统。
PKI/CA安全技术一种安全解决方案,公钥基础设施(Public Key Infrastructure,PKI) 技术采用证书管理公钥,通过第三方的可信任机构——认证中心 (Certificate Authority,CA),把用户的公钥和用户的其他标识信 息捆绑在一起,以验证用户的身份。
ERPEnterprise Resource Planning,指建立在信息技术基础上,以系统化 的管理思想,为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台。
国密算法国家密码局认定的国产密码算法
信创信息技术应用创新
非税/非税收入除税收以外,由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能 的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、 国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得用于满足社会公 共需要或准公共需要的财政性资金。
Ukey一种通过 USB直接与计算机相连、具有密码验证功能、可靠高速 的小型存储设备。
DevOpsDevelopment和 Operations的组合词,一组过程、方法与系统的统 称,用于促进开发、技术运营和质量保障部门之间的沟通与协作。
2019年财政信息 化/财政预算管理 一体化新政2019年财政预算管理一体化新政规定(主要包括《财政核心业务 一体化系统实施方案》、《财政信息化三年重点规划》、《关于 推进财政大数据应用的实施意见》和《财政信息系统集中化推进 工作方案》等四个制度文件)和财政部财政核心业务一体化系统 建设现场会暨全国财政信息化工作会议安排,以及财政部于 2020 年制定并发布的《预算管理一体化规范》、《预算管理一体化系 统技术标准》
新政府会计制度2019年 1月 1日起施行的《政府会计制度——行政事业单位会计 科目和报表》
特别说明:
1、本招股说明书部分表格中单项数据加总数与表格合计数可能存在微小差异,均因计算过程中的四舍五入所形成。

包括本公司的市场份额等信息,来源于一般认为可靠的各种公开信息渠道。本公司从上述来源转载或摘录信息时,已保持了合理的谨慎,但是由于编制方法可能存在潜在偏差,或市场管理存在差异,或基于其它原因,此等信息可能与国内或国外所编制的其他资料不一致。

第二节 概 览
本概览仅对招股说明书全文作扼要提示。投资者作出投资决策前,应认真 阅读招股说明书全文。一、发行人基本情况及本次发行的中介机构

(一)发行人基本情况   
发行人名称北京中科江南信息技术股份有 限公司成立日期2011年 11月 8日
注册资本8,100万元法定代表人罗攀峰
注册地址北京市海淀区万泉河路 68号 8 号楼 1710室主要生产经营 地址北京市海淀区万泉河路 68号 8号楼 1710室
控股股东广州广电运通金融电子股份有 限公司实际控制人广州市人民政府国有资 产监督管理委员会
间接控股股 东广州无线电集团有限公司行业分类软件和信息技术服务业
在其他交易 场所(申请) 挂牌或上市 的情况  
(二)本次发行的有关中介机构   
保荐人华泰联合证券有限责任公司主承销商华泰联合证券有限责任 公司
发行人律师北京市天元律师事务所其他承销机构
审计机构立信会计师事务所(特殊普通合 伙)评估机构(如 有)北京中天和资产评估有 限公司
二、本次发行的概况

(一)本次发行的基本情况   
股票种类人民币普通股(A股)  
每股面值1.00元  
发行股数2,700万股占发行后总 股本比例25%
其中:发行新股数量2,700万股占发行后总 股本比例25%
股东公开发售股 份数量-占发行后总 股本比例-
发行后总股本10,800万股  
每股发行价格33.68元  
发行人高管、员工拟参与 战略配售情况发行人的高级管理人员与核心员工参与本次战略配售设立的专 项资产管理计划认购数量为本次发行数量的 10.00%,即 2,700,000  
 股。专项资产管理计划获配股票的限售期为自发行人首次公开发 行并上市之日起 12个月  
保荐人相关子公司拟参 与战略配售情况保荐机构相关子公司不参与战略配售  
发行市盈率24.36倍(按扣除非经常性损益前后净利润的孰低额和发行后总 股本全面摊薄计算)  
发行前每股净资产6.85元(根据 2021年 12月31日经审计的归 属于母公司所有者权 益除以本次发行前总 股本计算)发行前每股收益1.93元(根据 2021 年度经审计的归属 于母公司股东净利 润除以本次发行前 总股本计算)
发行后每股净资产12.92元(根据 2021 年 12月 31日经审计 的归属于母公司所有 者权益加上本次发行 募集资金净额之和除 以本次发行后总股本 计算)发行后每股收益1.44元(根据 2021 年度经审计的归属 于母公司股东净利 润除以本次发行后 总股本计算)
发行市净率2.61倍(按每股发行价格除以发行后每股净资产计算)  
发行方式采用网下向询价对象询价配售和网上向社会公众投资者按市值 申购定价发行相结合的方式,或采用中国证监会、深交所认可的 其他发行方式  
发行对象符合资格的战略投资者、询价对象以及已开立深圳证券交易所股 票账户并开通创业板交易的境内自然人、法人等创业板市场投资 者,但法律、法规及深圳证券交易所业务规则等禁止参与者除外  
承销方式余额包销  
拟公开发售股份股东名 称  
发行费用的分摊原则  
募集资金总额90,936.00万元  
募集资金净额83,978.89万元  
募集资金投资项目财政中台建设项目  
 行业电子化服务平台项目  
 生态网络体系建设项目  
发行费用概算本次发行费用总额为 6,957.11万元,主要包括: 1、保荐承销费用总额为 5,833.63万元; 2、审计及验资费 272.64万元; 3、评估费 4.72万元; 4、律师费 338.00万元; 5、发行手续费及其他 49.63万元; 6、用于本次发行的信息披露费用 458.49万元 注 1:以上发行费用均为不含增值税金额; 注 2:合计数与各分项数值之和尾数存在微小差异,为四舍五入 造成; 注 3:发行费用中含本次发行的印花税,税基为扣除印花税前的 募集资金净额,税率为 0.025%。  

(二)本次发行上市的重要日期 
初步询价日期2022年 4月 27日
刊登发行公告日期2022年 5月 5日
申购日期2022年 5月 6日
缴款日期2022年 5月 10日
股票上市日期本次股票发行结束后公司将尽快申请在深圳证券交易所创业板 挂牌上市
三、发行人主要财务数据及财务指标

财务指标2021.12.31/ 2021年度2020.12.31/ 2020年度2019.12.31/ 2019年度
资产总额(万元)121,019.0696,377.9076,761.37
归属于母公司股东权益(万元)55,506.9839,901.6831,344.13
资产负债率(母公司)(%)53.9958.1458.93
营业收入(万元)73,819.8658,719.5139,347.62
净利润(万元)15,677.5612,580.017,152.05
归属于母公司股东的净利润(万元15,605.2912,464.667,115.64
扣除非经常性损益后归属于母公司 股东的净利润(万元)14,932.3012,889.796,347.07
基本每股收益(元)1.931.540.88
稀释每股收益(元)1.931.540.88
加权平均净资产收益率(%)32.7135.4025.61
经营活动产生的现金流量净额(万 元)21,433.5220,968.7919,195.90
现金分红(万元)-5,000.00-
研发投入占营业收入的比例(%)17.6916.9616.88
四、发行人的主营业务经营情况
中科江南是国内领先的智慧财政综合解决方案供应商,是国内少数几家全国性的财政信息化建设服务商,是人民银行、财政部国库资金电子支付标准的主要参与者。公司基于国库支付电子化相关技术、立足财政信息化建设,向各级财政部门、金融机构和行政事业单位等客户提供财政、财务、安全、服务等整体解决方案。主要产品和服务包括支付电子化解决方案、财政预算管理一体化解决方案、预算单位财务服务平台和运维服务等。

经过持续的产品研发和业务积累,公司已成为财政信息化领域的代表企业。

作为北京市高新技术企业和中关村高新技术企业,公司已通过软件能力成熟度模型 CMMI五级评估、CCRC信息安全服务资质(二级)认证,并成为信息技术应用创新工作委员会和北京商用密码行业协会会员单位,曾获得福建省科学技术进步二等奖、中国企业发展促进委员会颁发的《政府采购优秀供应商》、《中国信息安全优秀解决方案》、中国电子信息产业发展研究院颁发的《中国软件和信息服务财政金融领域标杆企业奖》、《中国软件和信息服务政府财政行业最佳应用奖》、《中国金软件信息安全领域最具影响力的企业》及《中国金软件金服务信息安全领域最佳产品奖》等。

公司主要产品和服务如下:

分类代表产品和服务描述
支付电子化解 决方案电子凭证库系统为客户提供基于国库集中支付电子化业务的安全规划 咨询、电子凭证库系统建设、管理培训、运行保障等 服务
 电子印章系统是采用电子签名技术,按照国家安全部门认可的控制 规范,为凭证、发票、合同、公文等电子数据提供盖 章、验章功能的软件系统
 银行支付柜面系统是代理银行办理国库资金电子支付的业务系统,通过 从电子凭证库获取来自财政部门发来的电子凭证,实 现银行柜面转账业务
 银行自助柜面系统是代理银行提供给预算单位具有自助管理国库资金功 能的专用网银系统
财政预算管理 一体化解决方 案财政综合业务 管理系统是围绕财政性资金的预算编制、预算调整、预算执行 及决算的主线,为各级政府财政部门的人、财、物管 理提供全面解决方案的软件系统
预算单位财务 服务平台预算单位财务管理系 统及电子化是为预算单位财务管理工作提供全面解决方案的软件 系统及电子化
运维服务为客户提供基于国库集中支付电子化业务的安全规划 咨询、电子凭证库系统建设、管理培训、运行保障等 服务及为客户持续提供基于公司产品或业务的技术支 持及系统安全运行保障服务 
五、发行人科技创新、模式创新、业态创新或新旧产业融合情况
中科江南是作为国内领先的智慧财政综合解决方案供应商,致力于将领先且稳定的技术应用于财政信息化建设产业。近年来国家财政信息化建设不断深入,公司持续引领并不断推进“智慧财政”理念,充分地将云计算、大数据等技术运用于财政信息化建设产业中,开发适应财务信息化相关业务的信息系统。

公司多年来深度参与财政信息化行业,充分了解财政部门相关业务的信息化需求和痛点,能创新性地将信息技术运用于财政部门相关业务,打造技术领先、可靠实用的财政信息化相关软件产品。公司创新性地将电子化相关技术应用于财政支付业务场景,开发出支付电子化解决方案,解决了财政支付相关票据易丢失、易伪造等难题,并有效降低了财政部门及商业银行的人力成本。为响应财政信息化需满足全国统一的业务规范和技术标准的业务需要,公司积极开发财政预算管理一体化解决方案,以支撑财政核心业务一体化系统为基础、集中化部署为手段、大数据应用为途径、财政云平台为支撑的现代财政信息化体系,实现财政资金的全生命周期管理和动态监控。预算单位财务服务平台是公司开发的为预算单位提供全面财务解决方案的软件系统,该系统是与财政业务系统互为补充、协调的新一代预算单位财务管理系统,致力于解决财政、预算单位财务管理方面的问题。

公司以满足财政信息化相关业务需求为导向,以科技创新为抓手,坚持自主创新,持续研发满足业务需求的核心技术。公司目前拥有 10项核心技术,均成熟应用到公司产品中。公司深耕财政信息化建设领域,科技水平获得行业和客户的高度认可。报告期内,公司荣获“2019年度中国信息安全优秀解决方案”、“2017年度中国互联网+财政金融服务领军企业奖”和“应用系统建设领域优秀外包商”等奖项或荣誉证书。

因此,公司具备较强的科技创新能力,并与财政信息化产业深度融合,在财政信息化行业具备较强的核心竞争力,符合创业板定位。

六、发行人选择的具体上市标准
根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的“信会师报字[2022]第ZC10008号”《审计报告》,公司 2020年度、2021年度经审计的归属于母公司股东的净利润为 12,464.66万元、15,605.29万元,扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为 12,889.79万元、14,932.30万元,取上述两项孰低值,公司最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币 5,000.00万元。

因此,公司选择《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 2.1.2条第(一)款的上市标准:“最近两年净利润均为正,且累计净利润不低于人民币 5,000万元”。

七、发行人公司治理特殊安排等重要事项
公司不存在红筹架构或表决权差异等特殊安排。

八、募集资金用途
本次募集资金投资项目经 2020年第二次临时股东大会股确定,由董事会负责实施,主要用于投资如下项目:
单位:万元

序号项目名称投资总额拟使用募集 资金投入金额项目备案情况
1财政中台建设项目31,667.2231,667.22根据北京海淀区发展和改革委 员会作出的《备案机关指导意 见》,上述募投项目均不属于固 定资产投资项目,无需办理内资 企业投资项目备案手续。
2行业电子化服务平台项目16,218.6016,218.60 
3生态网络体系建设项目12,127.2312,127.23 
合计60,013.0560,013.05  
公司已就募集资金的管理与使用制定了《募集资金管理制度》,公司将严格按照《募集资金管理制度》的相关规定,将募集资金存放于董事会决定的募集资金专户集中管理,做到专款专用。

本次发行募集资金将全部用于公司主营业务相关的项目。若实际募集资金净额小于上述项目拟投入募集资金需求,不足部分由公司自行筹措资金解决。若实际募集资金投入项目后尚有剩余,则公司将按照国家法律、法规及中国证监会和深圳证券交易所的有关规定履行相应法律程序后合理使用。发行人在实际使用超额募集资金前,将按照相关规定履行相应的董事会或股东大会审议程序并及时披露。

本次公司公开发行新股募集资金到位前,根据项目进度情况,公司可以自筹资金进行先期投入,待本次发行募集资金到位后再以募集资金置换先期投入的自筹资金。截至 2021年 12月,公司已分别对财政中台建设项目、行业电子化服务平台项目进行研发投入 7,005.79万元、1,834.40万元。

本次募集资金运用具体情况详见本招股说明书“第九节 募集资金运用与未来发展规划”。

第三节 本次发行概况
一、本次发行的基本情况

股票种类人民币普通股(A股)
每股面值1.00元
发行股数本次公开发行股票 2,700万股,占发行后总股本的比例为 25%。本次发行全部为新股发行,不涉及股东公开发售股 份的情形。
占发行后总股本的比例25%
每股发行价格33.68元
保荐人相关子公司拟参与 战略配售情况保荐机构相关子公司不参与战略配售
发行市盈率24.36倍(按扣除非经常性损益前后净利润的孰低额和发行 后总股本全面摊薄计算)
发行前每股净资产6.85元(按 2021年 12月 31日经审计的归属于母公司所有 者权益除以本次发行前总股本计算)
发行后每股净资产12.92元(按 2021年 12月 31日经审计的归属于母公司所 有者权益加上本次发行募集资金净额之和除以本次发行后 总股本计算)
发行市净率2.61倍(按本次发行价格除以发行后每股净资产确定)
发行方式采用网下向询价对象询价配售和网上向社会公众投资者按 市值申购定价发行相结合的方式,或采用中国证监会、深 交所认可的其他发行方式
发行对象符合资格的战略投资者、询价对象以及已开立深圳证券交 易所股票账户并开通创业板交易的境内自然人、法人等创 业板市场投资者,但法律、法规及深圳证券交易所业务规 则等禁止参与者除外
承销方式余额包销
发行费用概算本次发行费用总额为 6,957.11万元,主要包括: 1、保荐承销费用总额为 5,833.63万元; 2、审计及验资费 272.64万元; 3、评估费 4.72万元; 4、律师费 338.00万元; 5、发行手续费及其他 49.63万元; 6、用于本次发行的信息披露费用 458.49万元 注 1:以上发行费用均为不含增值税金额; 注 2:合计数与各分项数值之和尾数存在微小差异,为四舍五 入造成; 注 3:发行费用中含本次发行的印花税,税基为扣除印花税前 的募集资金净额,税率为 0.025%。
二、本次发行的有关当事人
(一)保荐人(主承销商)

名称华泰联合证券有限责任公司
法定代表人江禹
住所深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路 128号前海深港基金小 镇 B7栋 401
保荐代表人郑士杰、陈超然
项目协办人张航
项目组成员董瑞超、潘航、张佩成、靳盼盼、王钰潼
联系电话010-56839300
传真号码010-56839400
(二)律师事务所

名称北京市天元律师事务所
机构负责人朱小辉
住所北京市西城区丰盛胡同 28号太平洋保险大厦 10层
经办律师张晓庆、刘娟
联系电话010-57763888
传真号码010-57763777
(三)会计师事务所

名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
机构负责人朱建弟、杨志国
住所上海市南京东路 61号 4楼
经办注册会计师王建民、蔡洁瑜
联系电话021-63391166
传真号码021-63392558
(四)资产评估机构 (未完)
各版头条