[年报]ST步森(002569):2021年年度报告全文(更新后)
原标题:ST步森:2021年年度报告全文(更新后) 浙江步森服饰股份有限公司 2021年年度报告 2022-026 2022年 04月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王雅珠、主管会计工作负责人刘婷婷及会计机构负责人(会计主管人员)余燕飞声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了带强调事项段无保留意见审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。 公司于 2021年 12月 3日收到《中国证券监督管理委员会立案告知书》(证监立案字 01120210013号)。因步森股份涉嫌信息披露违法违规,中国证券监督管理委员会根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规决定对步森股份立案调查。2022年 4月 8日,公司收到中国证监会浙江证监局下发的《行政处罚事先告知书》(浙处罚字[2022]9号),公司因涉嫌信息披露违法违规,公司受到责令改正,给予警告,并处以 50万元罚款的行政处罚。 本报告中所涉及的发展战略及计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性的承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异,敬请投资者注意投资风险。 公司在本报告期第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分,详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 7 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 12 第四节 公司治理.............................................................................................................................. 32 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................. 57 第六节 重要事项.............................................................................................................................. 58 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 87 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 97 第九节 债券相关情况 ..................................................................................................................... 98 第十节 财务报告.............................................................................................................................. 99 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否
定性 √ 是 □ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 √ 是 □ 否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位:元
九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位:元
□ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处的行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求 (一)行业发展情况 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订)及中国证监会公布的上市公司行业分类结果,公司所属的行业为“纺织服装、服饰业”。 报告期内,国内零售行业稳步恢复,经济稳中向好,消费潜力稳步释放,消费意愿、消费信心企稳,服装行业继续表现出发展活力,生产持续回升,内销稳步改善,出口保持较快增长,企业效益逐步好转,盈利能力逐步提升。2021年全国社会消费品零售总额达到人民币440,823亿元,同比增长12.46%;限额以上服装鞋帽、针、纺织品类商品零售类累计13,842亿元,同比累计增长12.7%;全年全国网上零售额130,884亿元,同比增长14.1%。其中2021年1-12月,中国服装行业规模以上企业12653家,实现营业收入14823.36亿元,同比增长6.51%;利润总额767.82亿元,同比增长14.41%。 从行业的整体发展来看,2021年10月发布的《中国服装行业“十四五”发展指导意见和2035年远景目标》对指出到2035年,在我国基本实现社会主义现代化国家时,我国服装行业要成为世界服装科技的主要驱动者、全球时尚的重要引领者、可持续发展的有力推进者。当前国内市场,95后、00后消费群体已成为行业新生消费主力军,在服装的消费观念、意识以及方式等方面的变化催生出新的市场需求。国内服装纺织行业依托于设计质量以及产品质量及供应链效率的改善,国产品牌发展趋势逐步向好。但伴随着“新零售”模式的不断升级,我国服装消费市场已逐步由线下转向线上销售,市场消费需求也在向时尚、文化、品牌、形象的消费潮流转换,消费者个性化、差异化需求加大,服装行业面临转型升级压力。 报告期内,公司所在行业的国家及地方税收、进出口政策无重大变化,对公司未产生显著影响。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求 (一)公司主营业务及产品 公司坚持男装品牌服装的设计、生产和销售为核心,以“步森男装”为主打品牌,以“舒适商务男装”作为产品核心理念,推出了多类别、多款式的商务休闲男装,产品类型和款式进一步丰富和时尚化。报告期内公司继续加强质量监控、产品设计、品牌经营、供应链与营销网络运营几大板块的管理,为消费者提供品质优良、品种多样、性价比高、更加时尚的男装服饰。 (二)主要经营模式 1、研发设计模式 公司拥有独立的研发设计部门,始终坚持产品自主研发与设计,拥有一支稳定的设计研发队伍,对于部分特需产品采取授权研发设计模式。公司以品牌为主导,积极参加时装发布会,对接市场流行元素,采用场景化开发模式,深入市场前沿,探索消费者需求,提高产品设计的精准度,不断满足消费者对市场的需求。 2、采购模式 公司采购的主要产品包括面料、辅料、半成品、成衣、配饰和其他物料。公司根据每年的订货会订单情况制定采购和生产计划,根据订货会订单预测出货时间节点,对生产订单及库存进行分析,合理安排采购数量和下单时间点,确保最佳采购数量和减少资金占用时间。公司不断更新优化完善供应商信息库,与部分优质的供应商保持长期的合作关系,从源头上加强对产品品质的控制。 3、生产模式 公司依托稳定的客户群体,按照以销定产的模式,依据销售订单和库存计划性生产,以成本最小化、收益最大化为原则,统筹利用公司自身优势和市场资源优势,协调自产和外协生产两种模式。自产模式下,公司在签订销售合同之后,依靠自有的工厂、生产设备、技术自行组织生产;外协生产模式下,公司根据比较优势原则,选择合适的外协合作工厂询价,外协工厂根据公司对产品的设计、式样、交货期进行车缝等工序并交货。 4、销售模式 目前公司产品的销售渠道有直营销售(公司直接负责门店或商场专柜的开设、经营、管理,并承担门店运营的所有费用)、经销销售(公司通过与具有一定资质的企业或个人签订经销合同,授权销售本公司商品)和线上销售(公司在第三方电商平台如天猫、抖音等平台开设线上店铺)。公司将进一步优化加盟及直营的销售模式,一方面加大力度拓展直营模式,实现垂直管理和精细化营销,提升步森男装品牌的市场知名度;另一方面采取多种措施鼓励支持业绩良好的加盟商,实现优胜劣汰;同时积极拓展新零售业务,努力提高公司销售业绩。 三、核心竞争力分析 1、步森品牌优势 公司经过多年的运营和品牌的沉淀,公司拥有完整的研发、设计、制造和销售等体系。“步森”品牌已成为国内男装驰名商标,集中国名牌、中国驰名商标、国家免检、中国最具竞争力品牌等多项国家级荣誉于一身,具有其他品牌无可比拟的唯一性和独特性。依靠风格优雅、品质优良的几大产品系列,在国内市场具有较高的知名度,且拥有一批忠诚、稳定的消费群体,多年来保持了较高的品牌美誉度,深受客户青睐。 2、营销模式优势 公司凭借多年的生产管理经验,近年来着力打造了属于自身的营销网络,公司营销网络涵盖百货商场、购物中心、电子商务平台等各种形式,实现线上和线下从不同层面贴近目标消费群体,并发展出一套针对“加盟与直营并举”的整合营销管理方法,有力地支持了公司营销网络的拓展与维护。在终端管理方面,直营和加盟渠道开始全面实施终端形象升级、店铺管理标准化、精细化,并已经取得了显著成效。新零售业务拓展方面,公司积极布局,努力践行“以线上线下融合的新零售模式加快时尚服饰产业布局”战略规划,实现资源的整合和优化。 3、主营产品优势 产品是品牌的核心竞争力,品质是品牌的立身之本。公司一直聚焦产品品质提升,整合实施,打造核心优势。公司主要产品历年均被国家服装质量监督检验中心评为国家质量优等品;衬衫、西服、裤装三项产品被认定为国家免检产品,衬衫、裤装两项产品被国家质量检验检疫总局评定为中国名牌产品。 4、供应链优势 为了确保产品品质,公司会严格固定指标筛选供应商。经过多年的磨合,公司已与一批高效的供应商形成长期、稳定的战略合作关系,并与部分供应商建立技术研发人员定期交流合作机制,结合公司产品的特点进行深入讨论,为公司的经营提供了有力的保障。 5、管理团队优势 公司拥有一支经验丰富、勤勉务实、积极进取的管理团队,他们对中国服装市场及资本市场有着深入透彻的理解。公司管理团队有着多年的从业经验,核心管理层持有公司的股份,为公司管理层稳定和持续的发展提供了保障。公司管理团队在公司定位、发展战略、管理提升等方面思路清晰,建立了和品牌运营企业相适应的业务流程制度、营销终端管理制度、快速反应的供应链体系、规范的决策和执行机制,推动公司长期持续健康发展。 四、主营业务分析 1、概述 参见本节“管理层讨论与分析”中的“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容 2、收入与成本 (1)营业收入构成 单位:元
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求 单位:元
公司是否有实体门店销售终端 √ 是 □ 否 实体门店分布情况
营业收入排名前五的门店
公司是否披露前五大加盟店铺情况 □ 是 √ 否 (3)公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否
□ 适用 √ 不适用 (4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 (5)营业成本构成 行业分类 行业分类 单位:元
本年度服装制造业和零售业的营业成本主要构成项目为采购的产品成本。 (6)报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比增加2户,减少7户,其中: 1. 本期新纳入合并范围的子公司
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 (8)主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况
□ 适用 √ 不适用 3、费用 单位:元
4、纺织服装相关行业信息披露指引要求的其他信息 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求 (1)产能情况 公司自有产能状况
□ 是 √ 否 是否存在海外产能 □ 是 √ 否 (2)销售模式及渠道情况 产品的销售渠道及实际运营方式 公司采取经销为主、直营为辅,线上线下互补的多元化全渠道营销模式。 线上销售主要渠道包括公司在天猫、京东等第三方平台上的自有店铺销售,以及授权其他商户在平台上开设专卖店、旗舰店 等,按照销售额向公司支付一定的费用或销售分成。 直营销售包括公司直接经营的线下商场店、专卖店和公司联营店。公司直接经营的店铺指的是公司负责门店的管理并承担门 店运营的费用;联营店指的是公司与联营商签订联营合同,联营商提供场地和人员,双方按照一定比例进行销售分成,公司 按照联营店实际销售金额和分成比例确认营业收入。 加盟销售指公司授予区域经销商、加盟商步森品牌服装的经营权,双方签订经销合同明确约定双方权利和义务,加盟店只能 销售步森品牌服装。公司对加盟商的门店选址、终端订货、店铺陈设、形象策划等提供有效的指导和支持。加盟店的销售均 为买断式,公司以向区域经销商、加盟商的实际销售金额确认营业收入。 团购销售指公司通过招投标等方式,获取银行、学校、航空、快递等行业的工装、制服等服装订单,按照甲方需求的数量、 款式、制造工艺等要求,提供上门量体服务,按需生产并交付的大客户订单销售。 其他销售包括海外OEM订单、外厂委托加工订单、特卖促销等服装业务营业收入等。 单位:元
线上销售的收入较上年同期增加67.64%,毛利率增加25.57%,主要由于本年度公司授权数家商户在电商平台上开设专卖店、 旗舰店; 直营销售的收入较上年同期减少53.52%,成本减少79.85%,毛利率增加78.50%,主要由于疫情影响,门店收入本身下降,同 时公司主动关闭业绩不佳的直营门店,剥离亏损严重的销售型子公司,导致直营收入规模下降,但成本得到有效控制,毛利 率增加; 加盟销售的收入较上年同期增加37.75%,毛利率增加19.82%,主要由于公司本年处理往年的老货,由于老货以前年度已计提 跌价准备,因此毛利率增加; 其他销售的收入较上年同期减少52.53%,成本减少52.30%,主要由于受疫情影响,本年海外出口业务规模下降。 (3)加盟、分销 加盟商、分销商实现销售收入占比超过 30% √ 是 □ 否 前五大加盟商
线上销售实现销售收入占比超过 30% □ 是 √ 否 是否自建销售平台 □ 是 √ 否 √ 是 □ 否 单位:元
√ 适用 □ 不适用
(5)代运营模式 是否涉及代运营模式 □ 是 √ 否 (6)存货情况 存货情况
期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 加盟或分销商等终端渠道的存货信息 (7)品牌建设情况 公司是否涉及生产和销售品牌服装、服饰以及家纺产品 √ 是 □ 否 自有品牌
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