龙芯中科:龙芯中科首次公开发行股票并在科创板上市招股意向书
原标题:龙芯中科:龙芯中科首次公开发行股票并在科创板上市招股意向书 本次股票发行后拟在科创板市场上市，该市场具有较高的投资风险。科创板公司具有 研发投入大、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场 风险。投资者应充分了解科创板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作 出投资决定。 龙芯中科技术股份有限公司 Loongson Technology Corporation Limited （北京市海淀区地锦路 7号院 4号楼 1层 101） 首次公开发行股票并在科创板上市 招股意向书 保荐机构（主承销商） 本次发行概况 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股意向书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股意向书中财务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股意向书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 重大事项提示 公司特别提请投资者注意，在做出投资决策之前，务必认真阅读本招股意向书正文内容，并特别关注以下事项。 一、仲裁和诉讼风险 截至本招股意向书签署日，发行人存在 1起与 MIPS技术许可合同相关的仲裁事项。发行人与 MIPS公司于 2011年、2017年签署了 MIPS技术许可合同，获得了研发、生产、销售基于 MIPS指令系统的芯片许可等权利，发行人有权定期支付许可费直接延续 MIPS指令系统的许可。2019年，芯联芯声称 MIPS公司将上述 MIPS技术许可合同转让给芯联芯，转让自 2019年 4月 1日起生效。 发行人与芯联芯从未直接签署过任何合同，芯联芯也从未向发行人提供 MIPS公司与其签署的协议的完整版本。发行人对上述芯联芯声称的转让向 MIPS公司、芯联芯表示强烈反对，并于 2020年 4月主动停止延续许可协议（根据发行人与MIPS公司签署的协议，发行人仍有权生产、分销和销售已商业化的芯片产品并按许可协议支付版税）。 2021年，芯联芯就 MIPS技术许可合同有关的争议向香港国际仲裁中心申请仲裁。芯联芯主要主张发行人违反了发行人与 MIPS公司于 2011年和 2017年签署的 MIPS技术许可合同等约定，存在未经授权使用 MIPS技术、未经授权修改 MIPS技术、协议到期后继续使用 MIPS技术、少报版税等行为。芯联芯提出的仲裁请求主要包括要求确认发行人存在违约行为，要求发行人停止制造、销售与 MIPS技术有关的产品，禁止使用、修改、转授权或以其他方式处理 MIPS技术等，赔偿各类损失、相关利息和全部仲裁费用等。截至本招股意向书签署日，仲裁正在进行中。 此外，2021年 7月，芯联芯向仲裁庭提交临时措施申请，请求仲裁庭下令发行人不得生产、宣传、分销、出售、供应或以其他任何方式经营包括 3A3000和 3A4000在内的多款产品并承担芯联芯有关的费用（包括律师费）。仲裁庭于2021年 10月作出了临时命令，驳回了芯联芯的临时措施申请。 发行人已推出自主指令系统 LoongArch，目前在研的 CPU项目以及新研发的 CPU产品均基于 LoongArch指令系统，以具有自主知识产权的核心技术为基础，未涉及 MIPS指令系统，本次纠纷不会对龙芯中科技术方面产生重大不利影响。发行人销售的产品中，基于 MIPS指令系统的产品在报告期内合计销售收入占比 70%左右，占比较高；目前发行人已为全面切换至基于 LoongArch指令系统的产品做好技术和市场准备，已研制成功多款基于 LoongArch指令系统的CPU产品，且已开始销售基于 LoongArch指令系统的 CPU产品，发行人具有稳定、长久的持续经营能力，本次纠纷不会对发行人的业务方面产生重大不利影响。截至本招股意向书签署日，发行人所应支付的明确可以或可能量化的金额预计不超过 3,200万元，其中包含已计提的版税、法律费用等，本次纠纷不会对发行人的财务方面产生重大不利影响。但是，如果仲裁结果不利于发行人，发行人可能面临品牌和声誉遭受负面影响，在不利的仲裁结果得到境内执行后停止使用、提前停止出售基于 MIPS指令系统的产品，进而可能对发行人的生产经营产生负面影响。 截至本招股意向书签署日，发行人存在 3起诉讼事项。其中两起诉讼案件的起因系上海芯联芯擅自向第三方发送不实指控函件，称发行人 3A5000处理器源于 MIPS指令系统，侵犯了 MIPS的知识产权。发行人经多次函件沟通上海芯联芯无效之后，对上海芯联芯分别于 2021年 3月 2日和 2021年 4月 23日向北京互联网法院和北京知识产权法院提起网络侵权责任纠纷之诉和确认不侵害计算机软件著作权纠纷之诉，请求法院确认龙芯 3A5000处理器不侵犯 MIPS指令系统的计算机软件著作权，并要求上海芯联芯进行澄清、道歉、恢复名誉、消除影响并赔偿损失。2021年 11月 19日，龙芯中科收到广州知识产权法院送达的材料，针对前述龙芯中科在北京知识产权法院提起的诉讼，上海芯联芯在广州知识产权法院对龙芯中科与广东龙丘智能科技有限公司提起侵害计算机软件著作权之诉，请求法院判令：龙芯中科与广东龙丘智能科技有限公司停止侵权行为，删除在公司网站上发布的龙芯指令系统（LoongArch）参考手册，停止生产和委托其他厂商生产 3A5000处理器以及基于 3A5000的其他芯片，并要求龙芯中科进行道歉、赔偿损失。截至本招股意向书签署日，北京互联网法院诉讼案件和北京知识产权法院诉讼案件正在审理过程中；广州知识产权法院诉讼一审裁定龙芯中科对管辖权提出的异议成立，移送北京知识产权法院处理。若前述诉讼案件审理结果不及预期，可能对发行人的品牌和声誉造成进一步的不利影响。 对于该等仲裁和诉讼的情况和影响，详见招股意向书“第十一章 其他重要事项”之“三、重大诉讼或仲裁事项”。 二、转向自主指令系统的风险 2019年至 2021年，发行人销售的主要产品基于 MIPS指令系统。报告期内，发行人销售的产品中基于 MIPS指令系统的产品合计销售收入占主营业务收入的比例约 70%左右，占比较高。 2020年，发行人推出了自主指令系统 LoongArch。目前发行人已为全面切换至基于 LoongArch指令系统的产品做好技术和市场准备。2021年 7月开始，公司信息化业务已经转向基于龙芯自主指令系统 LoongArch的 3A5000系列处理器，工控业务开始转向基于龙芯自主指令系统 LoongArch的系列处理器。 尽管 3A5000系列处理器已通过众多客户的产品验证、LoongArch指令系统生态已形成一定基础并正在高速发展，但与Wintel体系和AA体系成熟生态相比，龙芯处理器的软件生态完备程度和整体成熟度偏低，相较于 Intel、AMD等国际CPU龙头企业，处理器性能与市场主流高端产品尚存在一定差距。发行人在以基于 LoongArch指令系统的新产品替代以往各系列处理器的过程中仍可能面临软硬件磨合、生态建设、客户拓展等困难，存在转向自主指令系统后产品市场开拓不及预期的风险。 三、市场竞争风险 长期以来，全球通用处理器领域以微软与英特尔形成的 Wintel体系以及谷歌与 ARM公司形成的 AA体系两个生态系统为主导。公司致力于打造独立于上述两套生态的自主生态体系，可能引起竞争对手的高度重视，使得行业竞争加剧。 因此，公司面临市场竞争加剧的风险。 公司基于信息系统和工控系统两条主线开展产业生态建设，产品主要销售于关键信息基础设施自主化领域。在全球计算机领域，CPU商用市场基本被 Intel、AMD两家占据，发行人尚处拓展早期，相较于 Intel、AMD等国际 CPU龙头企业，公司的处理器性能与市场主流高端产品尚存在一定差距，处理器软件生态完备程度和整体成熟度偏低，产业链中合作企业的数量及合作的紧密程度仍有较大提升空间。面对龙头企业带来的竞争压力，如果公司未来无法持续提升技术实力和企业规模，可能在激烈的行业竞争中处于不利地位。 四、毛利率波动风险 报告期内，发行人业务规模扩张较快，导致毛利率存在一定波动。报告期各期，公司主营业务综合毛利率分别为 57.16%、48.68%、53.77%，毛利率波动的主要原因系公司产品业务的结构变化。报告期各期，公司工控类芯片毛利率分别为 78.29%、74.62%、76.08%，信息化类芯片毛利率分别为 50.11%、44.18%、44.61%。报告期内，毛利率相对较低的信息化类芯片销售占比先上升后下降，分别为 52.45%、73.12%、54.71%，导致综合毛利率波动。受益于技术溢价和自主创新优势，公司毛利率保持在较高水平。如果未来市场竞争加剧、国家政策调整或者公司产品未能契合市场需求，产品售价及原材料采购价格发生不利变化，则公司毛利率存在下降的风险。 五、客户集中的风险 报告期内，公司前五大客户收入合计占营业收入的比例分别为 67.92%、70.24%、60.86%，下游客户集中度相对较高。由于发行人主要客户为央企集团和大型民营科技企业，集团客户下属多家子公司向发行人采购，造成集团合并口径交易金额较大。集团下属子公司采购履行独立的程序，不属于集团集中采购，因此不存在对单一客户严重依赖的情况。发行人与主要客户在报告期内保持较为稳定的合作关系，未来公司客户集中度可能仍会保持在较高水平，但是如果公司主要客户群体的经营状况、采购战略发生重大不利变化，或由于公司研发失败等自身原因流失主要客户，将可能会对公司经营产生不利影响。 六、供应商集中的风险 公司经营目前主要采用 Fabless模式。报告期内，公司主要负责芯片的设计工作，生产性采购主要包括芯片加工服务及电子元器件等原材料采购。2019年、2020年、2021年，公司主力芯片产品的加工服务主要委托 BP00进行，采购金额占比超过 50%。未来若国际政治经济局势剧烈变动或供应商产能紧张加剧，期延长的风险，对公司生产经营产生一定的不利影响。 七、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况 （一）审计截止日后主要经营状况 自财务报告审计截止日（2021年 12月 31日）至本招股意向书签署日期间，公司经营状况正常，公司所处行业的产业政策及行业市场环境、主营业务及经营模式、主要原材料采购情况、主要产品销售情况、公司适用的税收政策未发生重大不利变化。 （二）2022年一季度财务数据审阅情况 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2022年 3月 31日的资产负债表，2022年 1-3月的利润表、现金流量表以及财务报表附注进行审阅，并出具了“天职业字[2022]26156号”《审阅报告》。 经审阅，公司 2022年一季度主要财务数据如下： 2022年 3月末，公司资产总额为 198,717.06万元，与 2021年末相比保持稳定；负债总额为 55,249.56万元，较 2021年末下降 7.49%，主要原因为本期支付及缴纳上年度的薪酬及税费导致应付职工薪酬、应交税费减少；所有者权益为 143,467.50万元，较 2021年末增加 3.04%，主要来自于 2022年一季度净利润的积累。 2022年 1-3月，公司营业收入为 18,147.83万元，较上年同期下降 37.08%。 主要原因为受下游客户分批次实施采购计划的影响，公司收入存在一定的季节波动性，具有上半年较低、下半年尤其是第四季度较高的特点，2019年、2020年、2021年，公司的一季度收入占比分别为 25.70%、14.74%、24.01%；2022年一季度公司的信息化类客户正处于向最终用户集中交货验收阶段，新批次的采购有所滞后，并且产品交付工作受到了疫情的影响。受收入下滑影响，同时随着员工人数增长，公司支付的职工薪酬增加导致销售费用、研发费用增长，2022年1-3月公司归属于母公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别同比下降 41.74%、72.52%。 2022年 1-3月，公司经营活动产生的现金流量净额-18,981.53万元，较上年同期下滑，主要原因系受疫情影响，下游客户资金周转和付款审批流程有所延缓；同时，随着员工人数的增长，公司支付的职工薪酬明显增加。 公司 2022年一季度财务数据审阅情况具体参见本招股意向书“第八章 财务会计信息与管理层分析”之“十五、（二）2022年一季度财务数据审阅情况”的相关内容。 （三）2022年上半年经营业绩预计情况 2022年上半年，公司预计营业收入约4亿元至5亿元，同比减少约28%-11%；预计实现归属于母公司股东的净利润约 1.15亿元至 1.67亿元，同比增长 28%至 85%；预计实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润约 0.14亿元至 0.66亿元，同比减少 0.38亿元至增加 0.14亿元。收入下降主要系公司的信息化类客户正处于向最终用户集中交货验收阶段，新批次的采购有所滞后，并且产品交付工作受到了疫情的影响。 本次业绩预计系公司对 2022年上半年业绩的初步预计，不构成公司的业绩承诺或盈利预测。 目 录 本次发行概况 ................................................................................................... 1 发行人声明 ....................................................................................................... 2 重大事项提示 ................................................................................................... 3 一、仲裁和诉讼风险 .................................................................................. 3 二、转向自主指令系统的风险 .................................................................... 5 三、市场竞争风险 ...................................................................................... 5 四、毛利率波动风险 .................................................................................. 6 五、客户集中的风险 .................................................................................. 6 六、供应商集中的风险 ............................................................................... 6 七、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况 ................................ 7 目 录 .............................................................................................................. 9 第一章 释义 ................................................................................................. 13 一、一般释义 ........................................................................................... 13 二、专业释义 ........................................................................................... 15 第二章 概览 ................................................................................................. 20 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况 ............................................. 20 二、本次发行概况 .................................................................................... 20 三、发行人报告期的主要财务数据和财务指标 ......................................... 22 四、发行人主营业务经营情况 .................................................................. 23 五、发行人技术创新性、模式创新性、研发技术产业化情况及未来发展战略................................................................................................................. 23 六、发行人选择的具体上市标准............................................................... 24 七、公司符合科创板科技创新企业定位 .................................................... 24 八、募集资金主要用途 ............................................................................. 25 第三章 本次发行概况 ................................................................................... 26 一、本次发行基本情况 ............................................................................. 26 二、本次发行有关机构 ............................................................................. 27 三、发行人与本次发行有关的保荐机构和证券服务机构的关系 ................ 28 四、有关本次发行上市的重要日期 ........................................................... 28 五、本次战略配售情况 ............................................................................. 28 第四章 风险因素 .......................................................................................... 37 一、技术风险 ........................................................................................... 37 二、经营风险 ........................................................................................... 37 三、内控风险 ........................................................................................... 39 四、财务风险 ........................................................................................... 39 五、法律风险 ........................................................................................... 41 六、募集资金投资项目风险 ...................................................................... 43 第五章 发行人基本情况 ............................................................................... 44 一、发行人基本信息 ................................................................................ 44 二、公司的设立情况 ................................................................................ 44 三、公司报告期内股本和股东变化情况 .................................................... 45 四、发行人的股权结构 ............................................................................. 47 五、发行人控股子公司、参股公司情况 .................................................... 48 六、持有发行人 5%以上股份的主要股东和实际控制人情况 ..................... 54 七、发行人股本情况 ................................................................................ 70 八、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员情况简介 ....................... 83 九、发行人与董事、监事、高级管理人员及核心技术人员近两年的变动情况................................................................................................................. 90 十、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其近亲属持有发行人股份的情况 ...................................................................................................... 92 十一、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬情况 ................ 93 十二、发行人的员工持股计划 .................................................................. 95 十三、发行人员工情况 ............................................................................. 96 第六章 业务与技术 ...................................................................................... 98 一、发行人主营业务、主要产品及服务 .................................................... 98 二、发行人所处行业的基本情况............................................................. 111 三、发行人销售情况和主要客户............................................................. 129 四、发行人采购情况和主要供应商 ......................................................... 134 五、发行人的主要固定资产及无形资产情况 ........................................... 137 六、发行人技术与研发情况 .................................................................... 143 第七章 公司治理与独立性 .......................................................................... 158 一、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况 ................................................................................................ 158 二、发行人内部控制制度情况 ................................................................ 159 三、发行人近三年内违法违规情况 ......................................................... 160 四、发行人近三年资金占用及对外担保情况 ........................................... 161 五、发行人独立运行情况 ....................................................................... 161 六、同业竞争 ......................................................................................... 162 七、关联方及关联交易 ........................................................................... 163 第八章 财务会计信息与管理层分析 ................................................................... 181 一、盈利能力或财务状况的主要影响因素分析 ....................................... 181 二、财务报表 ......................................................................................... 182 三、会计师事务所的审计意见和关键审计事项 ....................................... 186 四、财务报表的编制基础 ....................................................................... 188 五、合并报表范围及变化 ....................................................................... 188 六、重要会计政策及会计估计 ................................................................ 189 七、非经常性损益 .................................................................................. 198 八、报告期内执行的主要税收政策及缴纳的主要税种 ............................ 199 九、主要财务指标 .................................................................................. 201 十、经营成果分析 .................................................................................. 202 十一、资产质量分析 .............................................................................. 218 十二、偿债能力、流动性与持续经营能力分析 ....................................... 237 十三、报告期重大资本性支出等事项的基本情况.................................... 244 十四、重大担保、诉讼等事项 ................................................................ 245 十五、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况 ......................... 245 第九章 募集资金运用与未来发展规划 ............................................................... 248 一、募集资金使用管理制度 .................................................................... 248 二、募集资金运用基本情况 .................................................................... 248 三、项目建设的必要性及可行性分析 ..................................................... 249 四、募集资金投资项目具体情况............................................................. 251 五、募投项目环境保护 ........................................................................... 255 六、募投项目与公司现主要业务、核心技术之间的关系及重点投向科技创新领域的具体安排...................................................................................... 256 七、未来发展规划 .................................................................................. 256 第十章 投资者保护 .................................................................................... 260 一、公司投资者关系的主要安排............................................................. 260 二、股利分配政策 .................................................................................. 261 三、股东投票机制 .................................................................................. 264 四、重要承诺 ......................................................................................... 264 第十一章 其他重要事项 ............................................................................. 266 一、重大合同 ......................................................................................... 266 二、对外担保 ......................................................................................... 268 三、重大诉讼或仲裁事项 ....................................................................... 268 四、其他 ................................................................................................ 278 第十二章 声明 ............................................................................................ 279 一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明.................................... 279 二、发行人控股股东、实际控制人声明 .................................................. 280 三、保荐人（主承销商）声明 ................................................................ 281 四、发行人律师声明 .............................................................................. 284 五、会计师事务所声明 ........................................................................... 285 六、资产评估机构声明 ........................................................................... 286 七、验资机构声明 .................................................................................. 287 八、验资复核机构声明 ........................................................................... 288 第十三章 附件 ............................................................................................ 289 一、备查文件 ......................................................................................... 289 附件一：发行人发明专利、业务许可或资质 ........................................... 290 附件二、与投资者保护相关的承诺 ......................................................... 313 第一章 释义 本招股意向书中，除非文义另有所指，下列缩略语和术语具有如下涵义： 一、一般释义
第二章 概览 本概览仅对招股意向书全文作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股意向书全文。 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况 （一）发行人基本情况
（一）本次发行的基本情况
单位：万元
公司主营业务为处理器及配套芯片的研制、销售及服务，主要产品与服务包括龙芯 1号系列、龙芯 2号系列、龙芯 3号系列处理器及配套芯片产品与基础软硬件解决方案业务。目前，龙芯中科基于信息系统和工控系统两条主线开展产业生态建设，面向网络安全、办公与业务信息化、工控及物联网等领域，与合作伙伴保持全面的市场合作，系列产品在电子政务、能源、交通、金融、电信、教育等行业领域已获得广泛应用。 五、发行人技术创新性、模式创新性、研发技术产业化情况及未来发展战略 （一）业务创新性 1、坚持自主创新 龙芯中科自创立以来一直坚持走自主研发道路。 公司推出了自主指令系统 LoongArch（龙芯架构）。LoongArch是一款充分考虑兼容需求的自主指令系统，可以通过”指令系统创新+二进制翻译”的方式，高效运行其他平台上的二进制应用程序，从而达到生态融合的目的。 公司掌握了处理器核及相关 IP核设计的核心技术。龙芯 CPU所有片内关键IP源代码均为自主编写，电路图均为自主设计，在通用 CPU芯片领域实现了较大创新突破。 公司在操作系统和基础软件领域已实现较高程度的核心技术自主创新。在操作系统内核、编译器、Java、.NET、视频播放、浏览器等领域实现了对龙芯系列处理器和配套芯片的完备支持，并完成了主流开源软件在龙芯系统上的迁移，为软件生态发展奠定了基础。 2、坚持生态体系建设 龙芯中科致力于打造独立于 Wintel和 AA生态的自主生态体系。公司遵循开放、兼容、优化的原则建设自主生态体系，开放以吸引行业合作伙伴，兼容以形成生态合力，优化以提升用户体验。 （二）研发技术产业化 公司将自主掌握 CPU及其软件生态技术体系的优势，有效赋能至各型企业中，以应用牵引、市场推动的方式打造满足更多应用需求的产品。已形成面向嵌入式专门应用的龙芯 1号系列处理器、面向工控和终端类应用的龙芯 2号系列处理器、以及面向桌面与服务器类应用的龙芯 3号系列处理器等主要产品。 （三）未来发展规划 龙芯中科未来将从四方面扩展产品价值：一是持续改进处理器技术与性能，为客户提供性能更优的新一代产品。二是自主研发与处理器配套的芯片，优化系统效率、降低系统成本。三是继续加强生态建设，持续完善基础软件，开展应用软件生态建设，坚持“共商、共建、共享”的原则，打造产业链命运共同体。四是拓展供应链的价值，逐步提升供应链自主程度。上述四方面的价值拓展会形成较高的技术门槛和产业门槛，提高公司在自主信息产业以及开放市场中的竞争实力。 六、发行人选择的具体上市标准 基于公司 2021年度实现营业收入 12.01亿元、归属于母公司所有者的净利润（扣除非经常性损益前后孰低）16,998.61万元，并结合报告期内的股权融资情况、可比 A股上市公司二级市场估值情况，公司选择适用《上市规则》2.1.2条款的第四项上市标准，即“预计市值不低于人民币 30亿元，且最近一年营业收入不低于人民币 3亿元”。 七、公司符合科创板科技创新企业定位 公司符合《科创属性评价指引（试行）》、《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定（2021年 4月修订）》的规定。 根据证监会《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所属行业为“C39计算机、通信和其他电子设备制造业”；根据《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录（2016年修订）》，公司主要产品符合目录中“1新一代信息技术之 1.3电子核心产业之 1.3.1集成电路”，根据国家统计局《战略性新兴产业分类（2018）》，公司属于“1新一代信息技术产业 1.3新兴软件和新型信息技术服务 1.3.4新型信息技术服务”，国民经济行业为“6520 集成电路设计”，属于《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定（2021年 4月修订）》第四条中的“新一代信息技术领域”，符合科创板申报行业领域的相关要求。 2019-2021年，公司研发投入金额累计为 60,838.66万元，占各年营业收入的比例分别为 16.11%、19.26%和 26.78%；截至 2021年 12月 31日，发行人及其子公司研发人员合计共 539人，占员工总数的 65.57%；截至 2021年 12月 31日，发行人及其全资子公司已累计取得境内发明专利 388项，境外发明专利 21项，该等发明专利可通过产品销售形成主营业务收入；公司最近三年营业收入复合增长率 57.28%，2021年营业收入为 120,125.40万元。综上，公司符合《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定（2021年 4月修订）》第五条的 4项指标，满足关于科创属性的相关要求。 龙芯中科主营业务为处理器及配套芯片的研制、销售及服务，主要产品与服务包括处理器及配套芯片产品与基础软硬件解决方案业务，属于电子信息产业的核心领域。公司基于信息系统和工控系统两条主线开展产业生态建设，面向网络安全、办公与业务信息化、工控及物联网等领域与合作伙伴保持全面的市场合作，符合国家自主信息产业发展战略相关要求。公司的核心技术均已应用于主营业务产品中，形成了竞争力较强的产品研发能力。综上，公司符合《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定（2021年 4月修订）》第三条关于科创板支持方向的相关要求。 八、募集资金主要用途 本次发行募集资金扣除发行费用后，将投入以下项目： 单位：万元
第三章 本次发行概况 一、本次发行基本情况 （一）保荐人、主承销商 截至本招股意向书签署日，发行人与本次发行有关的保荐人、承销机构、证券服务机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系。 四、有关本次发行上市的重要日期 本次公开发行股票 4,100万股，占公司发行后总股本的比例约为 10.22%。 其中，初始战略配售发行数量为 820万股，占本次发行数量的 20.00%。最终战略配售数量与初始战略配售数量的差额将根据回拨机制规定的原则进行回拨。具体战略配售情况如下： （一）发行人高级管理人员、核心员工参与战略配售的情况 2022年 1月 29日，发行人召开第一届董事会第七次会议，审议通过了《关于公司高级管理人员及核心员工参与战略配售的议案》，同意发行人高级管理人员和核心员工通过设立资产管理计划参与公司首次公开发行股票战略配售。具体情况如下： 1、投资主体 参与本次战略配售的发行人的高级管理人员与核心员工参与本次战略配售设立的专项资产管理计划共 2个，分别是中信证券龙芯中科员工参与科创板战略配售 1号集合资产管理计划（以下简称“龙芯中科员工 1号资管计划”）和中信证券龙芯中科员工参与科创板战略配售 2号集合资产管理计划（以下简称“龙芯中科员工 2号资管计划”）。 2、拟认购数量 本次龙芯中科员工 1号资管计划、龙芯中科员工 2号资管计划参与战略配售的数量合计不超过本次发行总规模的 10.00%，即认购股数上限为 410.00万股，同时认购金额上限为 33,696.00万元（含新股配售经纪佣金），最终认购股数和金额将在 T-2日确定发行价格后确定。 3、专项资管计划具体情况 （1）龙芯中科员工 1号资管计划
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