[年报]莫高股份(600543):莫高股份2021年年度报告（更正版）
原标题:莫高股份:莫高股份2021年年度报告（更正版） 甘肃莫高实业发展股份有限公司 2021年年度报告 （更正版） 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人赵国柱、主管会计工作负责人司晓红及会计机构负责人（会计主管人员）金宝山声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2021年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告“管理层讨论与分析”等有关章节中关于公司面临风险的描述。 十一、 其他 □适用 √不适用 目 录 第一节 释义 ................................................................ 3 第二节 公司简介和主要财务指标 .............................................. 4 第三节 管理层讨论与分析 .................................................... 7 第四节 公司治理 ........................................................... 23 第五节 环境与社会责任 ..................................................... 32 第六节 重要事项 ........................................................... 34 第七节 股份变动及股东情况 ................................................. 43 第八节 优先股相关情况 ..................................................... 48 第九节 债券相关情况 ....................................................... 49 第十节 财务报告 ........................................................... 49
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2021年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
2、经营活动产生的现金流量净额第四季度为3145.79万元，主要是公司的降解材料销售大幅增加所致。 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期，公司实现营业收入 140,401,040.26 元，比上年同期增长 5.53%。其中葡萄酒实现营业收入48,271,996.96元，比上年同期下降36.58%；药品实现营业收入13,886,457.37元，比上年同期下降19.87%；降解材料及制品实现营业收入64,154,063.75元，比上年同期增长119.76%。 2021 年度主要是受新冠肺炎疫情的影响，消费市场低迷，流通环节受限，下游需求不振，葡萄酒业务、药品业务营业收入仍呈下滑态势，降解材料及制品经营增长势头良好，弥补了葡萄酒和药品营业收入的下降。但受原材料价格大幅上涨，降解材料及制品无法连续生产，成本居高不下。 报告期，公司实现归属于上市公司股东的净利润为-98,695,658.71 元，比上年同期下降5407.35%。公司扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入为126,312,518.08元。 二、报告期内公司所处行业情况 一是行业仍处于低迷期。近年来全国葡萄酒产量持续下降，2021年全国葡萄酒产量为26.8万吨，同比下降29.1%，产量持续下降，达近年来产量最低值。再加新冠肺炎疫情影响，葡萄酒消费场景减少，市场持续低迷。（数据来源于中商情报网） 二是消费结构发生转变。随着消费升级趋势，传统消费结构发生转变，大众消费和新兴消费群体不断壮大，消费观念趋于理性，葡萄酒市场的利润率近一步缩减，高性价比产品的市场比例增大。 三是营销模式多样化。葡萄酒线上销售发展快速，互联网带来的体验、专属、定制消费市场规模持续扩大，定制化、预售化、零库存化等模式构筑起了新的营销体系。 三、报告期内公司从事的业务情况 1、报告期，公司主要业务为葡萄种植及葡萄酒生产、销售，生产基地位于甘肃武威，始建于1981年。在甘肃武威建成了莫高庄园和莫高生态酒堡，在兰州建成集参观、展示、品鉴、旅游、文化为一体的莫高国际酒庄，在北京、深圳、西安、兰州等地建成集展示、品鉴、消费、文化功能为一体的莫高城市酒堡。 公司葡萄酒产业按照“酿造葡萄种植——葡萄酒生产——销售的一体化庄园式”模式经营。 （1）种植模式：公司采取“单品区划，单品采摘，单品压榨，单品发酵”的种植模式，即单一品种单一种植，以保证品种的纯度；单一品种单一采摘，以保证葡萄的纯度；单一品种单一压榨，以保证原汁的纯度；单一品种单一发酵，以保证原酒的纯度。 （2）生产模式：公司坚持自主研发，按照“生产一代，研究一代，构思一代”模式形成独特产品体系，现已开发出干红、干白、冰酒、白兰地等七大系列200多个产品，通过了“中国绿色食品认证”认证。 （3）销售模式：公司采取直销和经销的销售模式，推动线上线下融合发展。 2、报告期，公司新材料产业为生物降解母粒及制品和生物降解聚酯新材料（PBAT），生物降解母粒及制品现有生产线9条，其中片材3条、母粒6条，年生产能力2万吨，主要产品有淀粉基吹膜母粒、淀粉基注塑母料、淀粉基片材、全降解改性母粒等品。新建的生物降解聚酯新材料（PBAT）项目已投入生产运营，年生产能力2万吨。报告期，PBAT主要原料1，4丁二醇（BDO）价格大幅上涨并持续在高位运行，导致不能连续生产。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1.产业优势。公司1981年在甘肃武威市凉州区开始建设葡萄园，1985年酿造出第一支莫高葡萄酒。2004 年、2008年公司分别完成了首发上市和增发融资，为莫高葡萄酒的发展提供了支撑。 目前，公司在甘肃武威建成莫高葡萄庄园和莫高生态酒堡，在兰州建成集参观、展示、品鉴、文化培训为一体的莫高国际酒庄，在北京、深圳、西安、兰州等城市建成集品鉴、消费、文化功能为一体的城市酒堡。坚实的产业基础和优势，为葡萄酒产业持续健康发展提供可靠保证。 2.品牌优势。葡萄酒行业的特性决定了品牌建设的重要性，公司积极实施名牌战略，做美品牌。 2009年“莫高”牌葡萄酒被国家工商总局商标评审委认定为“中国驰名商标”。2021年，在中国酒类流通协会主办的“华樽杯”第十三届中国酒类品牌价值200强暨第四届全球酒类品牌价值100强评议活动中，莫高葡萄酒连续九年蝉联“中国葡萄酒品牌价值第三”，品牌价值升至207.06亿元。莫高黑比诺独立品牌价值162.26亿元，蝉联“全球十大葡萄酒品牌”。 3.品质优势。公司葡萄酒产品从原料种植、生产到产品销售建立了一套完整的、严格的质量保证体系，通过了“中国绿色食品认证”认证。开发出干红、干白、甜型酒、特种酒、冰酒、白兰地、起泡酒等七大系列 200 多个产品，生产出了黑比诺干红和冰酒，二者均被评为优秀新产品。2008年，“莫高金爵士”干红荣获 2008 第三届世界名酒节葡萄酒干红品系的“金橡木桶”大奖。2011年8月，莫高马扎罗、XO、冰酒分别荣获“中国轻工精品展金奖”。2016年在比利时布鲁塞尔酒类大奖赛组委会、北京国际酒类交易所主办的 2016“BRWSC”国际葡萄酒大赛上，莫高金爵士干红、莫高干白双双荣膺大赛金奖。2017年，莫高生态酒堡入选中国酒庄旅游联盟理事单位。在2019第五届DSW国际精品葡萄酒挑战赛上，莫高黑比诺干红葡萄酒荣获精品奖。2020年，公司被评为“省级放心酒工程·示范企业”，莫高葡萄酒兰州农民巷旗舰店、莫高国际酒庄专卖店、武威莫高生态酒堡专卖店、金昌莫高金爵士城市酒堡荣获“省级放心酒工程·示范店”；莫高VSOP、莫高加本侬干红葡萄酒荣获2020国际烈酒（中国）大奖赛（ISGC）大赛暨国际葡萄酒（中国）大奖赛（IWGC）金奖。报告期，莫高黑比诺在中国食品工业协会举办的全国葡萄酒产区标志性产品评选活动中荣获“中国葡萄酒甘肃河西走廊产区标志性产品”称号。 五、报告期内主要经营情况 1.抓好葡萄酒市场销售。（1）推进线上线下融合发展，加大线上销售力度，天猫、京东、苏宁易购等旗舰店抓住销售节点，大力度线上促销，提升销量。莫高APP商城直播引流，大力度促销，激活市场消费。开发线上新产品，丰富产品，拓展增量。（2）推进经销商扁平化。集中力量拓展线下重点市场，调整招商政策，新产品新政策，单独招商、单独签约、单独核算。 2.优化葡萄酒产品结构。（1）采取“抓大放小”产品调整策略，用大单品拓展全国市场，提升整体形象，用订制产品开发区域市场，扩大市场销量。（2）开发全国通路新产品。开发大马干红、皇尊黑比诺干红两款全国渠道产品，采取大单品策略，独立运作市场。（3）精准开发订制产品。线上开发18年树龄赤霞珠干红、18年树龄黑比诺干红、启宇冰白、长相思冰白等4款新产品，线下开发老藤白比诺干白、老藤黑比诺干红、老藤赤霞珠干红等 12款订制产品，丰富产品线，促进线上线下市场销售。 3.持续提升品牌形象。（1）品牌价值持续提升。在中国酒类流通协会主办的“华樽杯”第十三届中国酒类企业品牌价值200强暨第四届全球酒类产品品牌价值100强评测中，莫高葡萄酒连续九年蝉联“中国葡萄酒品牌价值第三”，品牌价值升至 207.06 亿元；莫高黑比诺独立品牌价值升至162.26亿元，蝉联“全球十大葡萄酒品牌”。（2）加大新媒体宣传力度。在莫高微信公众号、莫高商城推送品牌、产品促销等信息，提升品牌、促进销售。（3）参加展示展览提升品牌形象。参展2021首届中国海口消费品博览会、第104届全国糖酒会、“甘味”农产品北京、上海推介展销会等活动，提升品牌形象。（4）核心产品黑比诺再获荣誉。在2021甘肃好品牌评选中荣获“最具影响力产品品牌”，在中国食品工业协会举办的全国葡萄酒产区标志性产品评选活动中荣获“中国葡萄酒甘肃河西走廊产区标志性产品”称号。 4.抓好阳光公司研发生产销售。（1）强化生产工艺管理。优化淀粉基吹膜专用母粒生产标准和工艺要求，降低了成本。（3）加大产品认证力度。CPLA生物降解试验ISO14855全项报告；获得CPLA欧盟堆肥SEEDLING认证；获得CPLA美国BPI认证；获得淀粉基片材产品报告；获得淀粉基注塑母粒及刀叉勺制品报告；获得CPLA食品接触安全FDA/EU报告。 5.抓好聚和公司新建项目运营。（1）抢抓原料价格回落时机开机，生产工艺控制稳定，产品性能指标优良。（2）项目辅助设施工程进展顺利。综合楼、职工餐厅、厂区大门及配套设施完成投资2961.89万元。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
其中葡萄酒实现营业收入 48,271,996.96 元，比上年同期下降 36.58%；药品实现营业收入13,886,457.37元，比上年同期下降19.87%；降解材料及制品实现营业收入64,154,063.75元，比上年同期增长119.76%。2021年度主要是受新冠肺炎疫情的影响，消费市场低迷，流通环节受限，下游需求不振，葡萄酒业务、药品业务营业收入仍呈下滑态势，降解材料及制品经营增长势头良好，弥补了葡萄酒和药品营业收入的下降。 营业成本变动原因说明：报告期，公司实现营业成本106,748,777.98元，比上年同期增长56.48%，主要是毛利率较高的葡萄酒业务大幅下滑，而降解材料无法持续生产、成本较高所致。 销售费用变动原因说明：报告期，公司销售费用增长3.73%，变化不大。 管理费用变动原因说明：报告期，公司管理费用增长 39.61%，主要是甘肃莫高聚和新材料科技有限公司停产期间的折旧计入管理费用、社会统筹减免减少所致。 财务费用变动原因说明：报告期，公司财务费用减少272.67万元，主要是理财资金收回，银行存款增加所致。 研发费用变动原因说明：报告期，公司研发费用下降 21.61%，主要是葡萄酒销售下滑，新产品开发减少所致。2022年公司将会大幅增加降解材料及制品业务的研发投入。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期，公司经营活动产生的现金流量净额增加4550.59万元，主要是增加了货款清收、减少了降解材料的原料采购所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期，公司投资活动产生的现金流量净额增加5976.85万元，增长940.15%，主要是当期收回理财资金所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期，公司筹资活动产生的现金流量净额减少13427.81万元，下降262.29%，主要是甘肃莫高聚和新材料科技有限公司归还银行借款所致。 投资收认益变动原因说明：报告期，公司投资收益下降95.29%，主要是理财资金收回所致。 公允价值变动收益变动原因说明：报告期，公司公允价值变动收益下降100.00%，主要是期末以公允价值计量的资产清零所致。 信用减值损失变动原因说明：报告期，公司信用减值损失减少761.66万元，主要是期末应收款项下降，计提的减值准备减少所致。 资产减值损失变动原因说明：报告期，公司资产减值损失减少4855.95万元，主要是当期对武威莫高生态酒堡有限公司的固定资产计提减值准备 4829.61万元所致。 营业外支出变动原因说明：报告期，公司营业外支出增加813.47万元，增长2702.53%，主要是为改善葡萄品种结构，对老化的葡萄苗木予以报废，处置更新改造葡萄种植基地损失 838.85 万元所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 √适用 □不适用 报告期，全资子公司甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司建成投产，公司经营主要产品结构发生了变化，降解材料及制品份额逐渐增大，营业收入已由上年度的2919.26万元，增加到6415.41万元，增长119.76%。对公司营业收入的贡献也由21.94%，上升到45.69%。 报告期，受国际原材料价格波动，降解材料及制品无法持续生产，造成成本较高，毛利率-20.51%，加大了公司亏损。 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 分析如下： (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 1、主营业务分行业的农业种植及加工品，2020年度包含葡萄酒营业收入和鲜食葡萄营业收入，2021年公司更新改造葡萄基地，鲜食葡萄苗木大部分已挖除，其剩余不多的营业收入已归入其他业务收入核算，现披露的2021年度农业种植及加工品营业收入全部为葡萄酒销售产生。 2、葡萄酒的销售模式：公司销售部及其下属销售分、子公司具体负责公司葡萄酒产品的对外销售，按区域设立销售分公司或销售子公司，通过批发代理（经销）与直销相结合的方式实现销售。批发代理（经销）渠道主要为经销商销售和代理制商超销售，直销渠道包括除代理制以外的商超、专卖店、夜场、酒店及团购。 3、药品的销售模式：全部由经销商代理销售。 4、降解材料及制品的销售模式：全部直接销售给使用客户。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
公司经营主要是确定合理库存量、以销定产。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
成本分析其他情况说明 报告期，公司主要产品是葡萄酒，其成本分析详见本节“二、报告期内主要经营情况（四）行业经营信息分析的7.（2）成本情况”内容。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √适用 □不适用 报告期，全资子公司甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司生物降解聚酯新材料项目建成投产，公司经营主要产品结构发生了变化，降解材料及制品份额逐渐增大，营业收入已由上年度的2919.26万元，增加到6415.41万元，增长119.76%。对公司营业收入的贡献也由21.94%，上升到45.69%。 报告期，受国际原材料价格波动，降解材料及制品无法持续生产，造成成本较高，毛利-1315.55万元，加大了公司亏损。 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 前五名客户销售额6,236.51万元，占年度销售总额44.42%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 前五名供应商采购额6,813.21万元，占年度采购总额62.90%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 3. 费用 √适用 □不适用 （1）报告期，公司销售费用为4317.89万元，同比增长3.73%，变化不大。 （2）报告期，公司管理费用为3772.58万元，同比增长39.61%，主要是甘肃莫高聚和新材料科技有限公司停产期间的折旧计入管理费用、社会统筹减免减少所致。 （3）报告期，公司研发费用为39.52万元，同比下降21.61%，主要是葡萄酒销售下滑，新产品开发减少所致。2022年公司将会大幅增加降解材料及制品业务的研发投入。 （4）报告期，财务费用为-630.45万元，同比减少272.67万元，主要是理财资金收回，银行存款增加所致。 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 √适用 □不适用 随年产2万吨生物降解聚脂新材料项目的启动，公司今后将不断加大研发投入。 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 （1）报告期，经营活动产生的现金流量净额为2955.91万元，同比增加4550.59万元，主要是增加了货款清收、减少了降解材料的原料采购所致。 （2）报告期，投资活动产生的现金流量净额为6612.58万元，同比增加5976.85万元，增长940.15%，主要是当期收回理财资金所致。 （3）报告期，筹资活动产生的现金流量净额为-8308.31万元，同比减少13427.81万元，下降262.29%，主要是甘肃莫高聚和新材料科技有限公司归还银行借款所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 报告期，公司为改善葡萄品种结构，对老化的葡萄苗木予以报废，处置更新改造葡萄种植基地损失838.85万元。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
其他说明 注1、交易性金融资产下降100.00%，主要是理财资金收回。 注2、应收账款下降35.56%，主要是加大货款回收力度所致。 注3、预付款项下降47.73%，主要是降解材料采购减少所致。 注4、其他应收款下降66.52%，主要是当期信用减值准备计提和备用金减少所致。 注5、在建工程下降53.22%，主要是甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司主车间达到可使用状态，由在建工程转入固定资产。 注6、生产性生物资产下降21.33%，主要是为改善葡萄品种结构，对老化的葡萄树予以报废，处置更新改造葡萄种植基地损失838.85万元。 注7、其他非流动资产下降31.43%，主要是上年预付的部分设备购置款项，设备已到、已结算。 注8、预收款项下降41.23%，主要是部分预收货款予以结算。 注9、合同负债增长105.52%，主要是销售政策变化，预收的货款增加。 注10、应交税费下降29.07%，主要是公司当期葡萄酒和药品的营业收入下降，导致增值税和企业所得税下降。 注11、其他应付款增长41.82%，主要是客户保证金和备用金的增加。 注12、一年内到期的非流动负债减少2400万元、长期借款减少5720.42万元，主要是甘肃莫高聚和新材料科技有限公司归还8000万元银行建设项目借款所致。 注13、其他流动负债增长73.10%，主要是待转销项税增加所致。 注14、递延所得税负债减少15.20万元，下降100.00%，主要是公允价值变动清零所致。 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 酒制造行业经营性信息分析 （未完）  |