[年报]峆一药业:2019年年度报告

时间：2022年06月13日 21:26:06 中财网

原标题:峆一药业:2019年年度报告




安徽峆一药业股份有限公司 Anhui Heryi Pharmaceutical Co.,Ltd.






年度报告2019

公 司 发 展 大 事 记 2019年9月 2019年11月 、 2019年9月，我公司连续第三次被认定为 2019年 11月，山东日照经济技术开发区 国家高新技术企业。 与我公司签署合作协议，山东峆一制药项目 正式落户山东日照开发区。 2019年 11月 2019年12月
公司持续开展科技创新和知识产权申报，截
我公司持续加大环保投入力度，实现可持

止12月份已申报受理发明专利4项，实用新型
续发展。投资 300万元的污水处理厂优化提升

专利7项，获得授权实用新型专利1项，受让
改造项目、700万元废气治理 RTO项目完成验
发明专利3项。


收，顺利投入运营。

目 录
第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5
第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 8
第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11
第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 19
第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 21
第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 24
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 25
第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 27
第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 28
第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 32


释义

释义项目		释义
公司、本公司、股份公司、峆一药业	指	安徽峆一药业股份有限公司
禾益化学	指	安徽禾益化学股份有限公司
禾益有限、有限公司	指	天长市禾益化学药品有限公司
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
全国股份转让系统	指	全国中小企业股份转让系统
国元证券	指	国元证券股份有限公司
容诚	指	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
上海锦天城	指	上海市锦天城律师事务所
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
三会议事规则	指	《股东会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事 会议事规则》
三会	指	《股东会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事 会议事规则》
《公司章程》或章程	指	安徽峆一药业股份有限公司章程
公司高级管理人员	指	总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人
天长朗晨	指	天长市朗晨投资中心（有限合伙）
上海紫晨	指	上海紫晨股权投资中心（有限合伙）
精细化工	指	生产精细化学品的化工行业，是当今世界化学工业 发 展的战略重点
医药中间体	指	用于药品合成工艺过程中的化工中间产品，是现代 精 细化工行业中的一类主要产品
原料药	指	指医药产品的原料药，不需进一步化学合成即可用 于 药物配方的分子，是生产各类制剂的原料药
高级医药中间体	指	从产业链位置以及技术水平的角度，可以将医药中 间 体分为高级医药中间体与初级医药中间体， 高级医药 中间体在产业链位置上比初级医药中间体 更接近原料 药，产品的附加值更高
元、万元	指	人民币元、人民币万元

第一节 声明与提示
【声明】
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人董来山、主管会计工作负责人胡雨琴及会计机构负责人（会计主管人员）陈康保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在豁免披露事项	□是 √否

【重要风险提示表】

重要风险事项名称	重要风险事项简要描述
产品结构不稳定的风险	公司的产品主要为各类医药中间体，2017年、2018年和2019 年抗过敏类药物及中间体占主营业务收入的比例分别为 25.55%、17.20%和 30.48%。产品结构的不稳定会导致公司经 营 业绩的波动，当公司主要产品的下游客户需求量下降时，公司 的经营业绩也会受到不利影响。
销售客户较为集中的风险	公司的最终客户主要集中在日本和韩国，2017年、2018 年和 2019 年，公司向前五大客户的销售金额分别占营业收入的 59.89%、58.02%和 60.63%，若主要客户需求下降，将直接影 响公司的经营业绩,公司存在销售客户集中的风险。
环境保护的风险	公司属精细化工行业，长期面临生产经营中的“三废” 排放与 综合治理问题，随着国家和社会对环保的要求的日益提高，国 家可能颁布实施更高的环保标准，公司对环境保护设施和日常 运营管理的投入将进一步加大，从而增加企业排污治理成本， 导致公司生产经营成本提高，在一定程度上削弱公司的竞争 力，从而影响公司的经营业绩。
本期重大风险是否发生重大变化：	否

第二节 公司概况
一、 基本信息

公司中文全称	安徽峆一药业股份有限公司
英文名称及缩写	Anhui Heryi Pharmaceutical Co.,Ltd.
证券简称	峆一药业
证券代码	430478
法定代表人	董来山
办公地址	安徽省天长市杨村工业园区

二、 联系方式

董事会秘书或信息披露事务负责人	董来高
职务	董事会秘书
电话	0550-7764800
传真	0550-7764822
电子邮箱	[email protected]
公司网址	http://www.heryipharma.com
联系地址及邮政编码	安徽省天长市杨村工业园区 239304
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	峆一药业档案室

三、 企业信息

股票公开转让场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2007年 10月 25日
挂牌时间	2014年 1月 24日
分层情况	基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	C266
主要产品与服务项目	医药中间体的生产、研发和销售
普通股股票转让方式	集合竞价转让
普通股总股本（股）	30,037,500
优先股总股本（股）	-
做市商数量	-
控股股东	董来山
实际控制人及其一致行动人	董来山

四、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91341100667921369N	否
注册地址	安徽省天长市杨村工业园区	否
注册资本	30,037,500	否

五、 中介机构

主办券商	国元证券
主办券商办公地址	安徽省合肥市梅山路 18 号安徽国际金融中心 A 座
报告期内主办券商是否发生变化	否
会计师事务所	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名	宁云、史少翔、宋世林
会计师事务所办公地址	中国?北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26

六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	150,492,122.42	113,118,380.61	33.04%
毛利率%	42.81%	35.76%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	32,107,900.77	12,897,051.94	148.96%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	30,807,817.17	11,956,869.92	157.66%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算）	18.83%	8.57%	-
加权平均净资产收益率%（归属于挂 牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	18.07%	7.94%	-
基本每股收益	1.07	0.43	148.84%

二、 偿债能力
单位：元

	本期期末	本期期初	增减比例%
资产总计	245,156,070.60	205,045,179.03	19.56%
负债总计	33,681,894.30	49,332,730.94	-31.73%
归属于挂牌公司股东的净资产	186,307,176.73	155,712,448.09	19.65%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	6.20	5.18	19.65%
资产负债率%（母公司）	13.86%	20.74%	-
资产负债率%（合并）	13.74%	24.06%	-
流动比率	286.08%	177.05%	-
利息保障倍数	217.19	71.92	-

三、 营运情况
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	47,089,242.19	18,725,426.94	151.47%
应收账款周转率	12.29	7.08	-
存货周转率	2.36	2.18	-

四、 成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	19.56%	8.58%	-
营业收入增长率%	33.04%	-5.72%	-
净利润增长率%	142.88%	-39.43%	-

五、 股本情况
单位：股

	本期期末	本期期初	增减比例%
普通股总股本	30,037,500	30,037,500	-
计入权益的优先股数量	-	-	-
计入负债的优先股数量	-	-	-

六、 非经常性损益
单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益	-
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	1,886,436.68
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负 债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负 债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	144,417.81
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-401,525.23
非经常性损益合计	1,629,329.26
所得税影响数	329,247.19
少数股东权益影响额（税后）	-1.53
非经常性损益净额	1,300,083.60

七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
应收票据及应收账 款	12,744,397.76	-	20,855,006.02	-
应收票据	-	2,579,003.30	-	963,000.00
应收账款	-	10,165,394.46	-	19,892,006.02
应付票据及应付账 款	33,014,235.93	-	35,634,613.79	-
应付票据	-	5,950,457.40	-	7,816,030.00
应付账款	-	27,063,778.53	-	27,818,583.79
长期应付款	700,000.00	700,000.00	-	700,000.00
专项应付款	-	-	700,000.00	-
管理费用	13,483,200.11	13,483,200.11	15,491,192.52	10,587,524.41
研发费用	5,624,091.25	5,624,091.25		4,903,668.11

第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
公司主要经营医药中间体的研发、生产、销售业务。医药中间体是化学药物合成过程中制成的中 间化学品，高级医药中间体往往只需一步到两步化学反应即可合成原料药并最终制成药物成品。化学 原料药指通过化学合成所制备的药物活性成份，是用于生产化学制剂的主要原材料，患者无法直接使 用，需经进一步加工制成化学制剂。从基础化工原料到制成化学制剂需要经过复杂的化学、物理工艺 过程，化学原料药及中间体的生产集中了主要的合成工序和技术环节，是化学制药产业发展的前提和 重要保障。完整的化学制药产业链由基础化工原料、医药中间体、化学原料药和化学制剂生产环节构 成。 公司利用专有技术、生产工艺及专有配方自主研发和生产高级医药中间体，主要采取“以销定产、 以产定购”的采购模式，公司生产的组织、原材料的采购均围绕销售订单展开。公司销售模式可分为 直接销售模式和贸易商销售模式。直接销售模式即下游客户基于自身需求，向公司采购医药中间体等 产品用于加工、生产；贸易商销售模式即贸易商客户基于下游客户的需求，向公司采购相关产品直接 用于销售。公司对生产商与贸易商客户执行统一的销售政策。 报告期内，公司利润率处于行业较高水平，主要原因系公司拥有专有技术，议价能力较强，产品附加 值较高。公司依据市场需求以及行业发展趋势，立足于产品新技术、新工艺的研究开发，不断改进生 产工艺，提升公司产品的技术含量和独创性，通过经销商销售及直接面向终端客户销售相结合的销售 模式，努力提升市场份额、增强盈利能力。


报告期内变化情况：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划

2019 年，虽受行业监管力度趋严、市场环境竞争加剧等诸多因素影响，公司营业收入同比仍有较 大上升。 1、主要财务指标 2019 年，公司经营业绩同比增加明显，实现营业收入 15,049.21 万元，同比增长 33.04%；净 利润3,132.49 万元，同比增长 142.88%。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 24,515.61 万元，同比增长 19.56%；归属于挂牌公司股东的净资产为 18,630.72万元，同比增长 19.65%。

2、经营情况 目前公司的主要产品有抗过敏类、抗氧化类、胃溃疡类、抗血栓类和解热镇痛类等系列。报告期内， 公司响应国家环保政策，配合政府部门相关要求积极改造杨村厂污水处理设施，并新上一套尾气处理 设施 RTO 焚烧炉等相关设施；全资子公司修一制药处于安全、环保设施改造中，一定程度上影响了 公司收入；但公司前期研发的相关产品逐步成熟，获取了一定的市场份额，本期营业收入同比增长 33.04%，毛利率同比增长约7个百分点，净利润同比增加 142.88%，公司立足长远，将持续不断加大 研发创新，增加高附加值产品储备，持续加强环保、安全的投入，为公司的持续发展提供有力支持。 3、重大事项 2019 年 8 月，经公司第二届董事会第三次会议批准，安徽峆一药业股份有限公司与宝氟龙科技 有限公司、范伟民、朱峰逸、王科伦及王春明开展合作，共同设立辽宁峆星药业有限公司（以下简称 “辽宁峆星药业”），辽宁峆星药业注册资本 5,000 万元，注册地为辽宁省葫芦岛市经济开发区北港 工业区综合产业园，经营范围为化学药品原料药制造和销售（凭有效许可证经营），中间体研发、生 产、销售（不含原料药管理范围，不含危险化学品，涉及法律法规专项审批的除外）经营本企业自产 产品及技术的进出口业务和经营本企业生产所需的原辅材料、机械设备、零配件及技术的进出口业务。 本次投资是为了优化公司战略布局，增强公司实力，增加新的盈利增长点，进一步提高公司的综合竞 争力。 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司具有较好的盈利能力和财务状 况，具有可持续经营能力。

(二) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目	本期期末		本期期初		本期期末与本期 期初金额变动比 例%
	金额	占总资产的 比重%	金额	占总资产的 比重%
货币资金	42,611,679.67	17.38%	26,046,005.63	12.70%	63.60%
应收票据	1,785,487.50	0.73%	2,579,003.30	1.26%	-30.77%
应收账款	12,800,926.59	5.22%	10,165,394.46	4.96%	25.93%
存货	28,455,350.43	11.61%	40,780,187.95	19.89%	-30.22%
投资性房地产	-	-	-	-	-
长期股权投资	-	-	-	-	-
固定资产	71,620,357.61	29.21%	72,752,791.22	35.48%	-1.56%
在建工程	51,736,410.86	21.10%	19,375,414.19	9.45%	167.02%
短期借款	-	-	10,017,914.99	4.89%	-100.00%
长期借款	-	-	-	-	-
资产总计	245,156,070.60	-	205,045,179.03	-	-

资产负债项目重大变动原因：

货币资金 2019 年末较 2018 年末增长 63.60%，主要系公司 2019 年度营业收入增长，销售商 品收到的现金相应增加所致。 应收票据2019年末较2018年末下降30.77%，主要系2019年度客户以银行承兑汇票方式结算货 款减少所致。

存货 2019 年末较 2018 年末下降30.22%，主要系 2019 年全资子公司修一制药存货减少所 致。 在建工程 2019 年末较 2018 年末增长 167.02%，主要系 2019 年度新增子公司峆星药业中间 体生产线工程投入金额较大所致。 短期借款 2019 年末较 2018 年末大幅下降，主要系 2018 年末借款已于 2019 年度归还所致。

2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期 金额变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	150,492,122.42	-	113,118,380.61	-	33.04%
营业成本	86,071,685.39	57.19%	72,671,276.23	64.24%	18.44%
毛利率	42.81%	-	35.76%	-	-
销售费用	1,750,393.14	1.16%	1,140,665.35	1.01%	53.45%
管理费用	17,936,708.28	11.92%	13,483,200.11	11.92%	33.03%
研发费用	6,468,584.62	4.30%	5,624,091.25	4.97%	15.02%
财务费用	-43,005.21	-0.03%	485,262.19	0.43%	-108.86%
信用减值损失	-164,383.24	-0.11%	-	-	-100.00%
资产减值损失	-611,195.25	-0.41%	-3,433,862.37	-3.04%	-82.20%
其他收益	1,886,436.68	1.25%	1,095,417.71	0.97%	72.21%
投资收益	144,417.81	0.10%	-	-	100.00%
公允价值变动 收益	-	-	-	-	-
资产处置收益	-	-	-	-	-
汇兑收益	-	-	-	-	-
营业利润	37,840,558.00	25.14%	15,473,332.86	13.68%	144.55%
营业外收入	-	-	35,450.00	0.03%	-100.00%
营业外支出	401,525.23	0.27%	107,305.98	0.09%	274.19%
净利润	31,324,913.21	20.81%	12,897,051.94	11.40%	142.88%

项目重大变动原因：

营业收入 2019 年度较 2018 年度增长 33.04%，主要系 2019 年度抗过敏类产品、抗血栓类产 品收入增长所致。 销售费用 2019 年度较 2018 年度增长 53.45%，主要系 2019 年度收入增长，支付的佣金增加 所致。 管理费用 2019 年度较 2018 年度增长33.03%，主要系 2019 年度子公司修一制药停产期间 折旧摊销计入管理费用及新增子公司峆星药业厂房租金金额较大所致。 财务费用 2019 年度较 2018 年度下降 108.86%，主要系 2019 年度汇兑净损失减少所致。 信用减值损失 2019 年度较 2018 年度大幅增长，主要系公司执行新金融工具准则，将坏账准 备列示至“信用减值损失”项目核算所致。 资产减值损失 2019 年度较 2018 年度大幅增长，主要系 2018 年度固定资产减值损失金额较 大所致。

其他收益 2019 年度较 2018 年度大幅增长，主要系 2019 年度收到的政府补助金额较大所 致。 投资收益 2019 年度较 2018 年度大幅增长，主要系 2019 年度购买理财产品产生的收益所 致。 营业利润 2019 年度较 2018 年度增长 144.55%，主要系 2019 年度收入增加，毛利有所提升 所致。 营业外收入 2019 年度较 2018 年度大幅下降，主要系 2018 年度收到的与日产经营活动无关 的政府补助金额较大所致。 营业外支出 2019 年度较 2018 年度大幅增长，主要系公司 2019 年度被天长市生态环境分局 行政处罚，缴纳环保罚款 40 万元所致。 净利润较上年同期增加了142.88%，主要原因系本期营业利润增加所致。

(2) 收入构成
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	150,197,097.85	113,103,682.35	32.80%
其他业务收入	295,024.57	14,698.26	1,907.21%
主营业务成本	85,939,953.61	72,662,485.81	18.27%
其他业务成本	131,731.78	8,790.42	1,398.58%

按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元

类别/项目	本期		上年同期		本期与上年同 期金额变动比 例%
	收入金额	占营业收入的 比重%	收入金额	占营业收入 的比重%
抗过敏类	45,776,847.39	30.42%	19,452,869.50	17.20%	135.32%
抗血栓类	32,751,255.72	21.76%	23,822,685.00	21.06%	37.48%
紫外线吸收剂	21,726,765.35	14.44%	15,081,285.58	13.33%	44.06%
胃溃疡类	17,399,912.64	11.56%	16,891,220.60	14.93%	3.01%
抗氧化类	11,886,138.75	7.90%	15,060,423.90	13.31%	-21.08%
解热镇痛类	12,491,747.19	8.30%	6,429,438.37	5.68%	94.29%
抗病毒类	1,539,850.49	1.02%	6,999,016.77	6.19%	-78.00%
其他	6,624,580.32	4.40%	9,366,742.63	8.28%	-29.28%

按区域分类分析：
√适用 □不适用
单位：元

类别/项目	本期		上年同期		本期与上年同 期金额变动比 例%
	收入金额	占营业收入的 比重%	收入金额	占营业收入的 比重%
境内	74,786,702.72	49.69%	68,465,509.09	60.53%	9.23%
境外	75,705,419.70	50.31%	44,652,871.52	39.47%	69.54%

收入构成变动的原因：
报告期内营业收入较上年同期增加了33.04%，主要系2019年度抗过敏类产品、抗血栓类产品入 增加所致。 其他业务收入占比较小，主要为原材料销售收入，其他业务收入和其他业务成本较上年增加主要 系本期原材料销售增加所致。 抗过敏类药物中间体较上年同期增加了135.32%，抗血栓类药物中间体较上年同期增加了37.48%， 紫外线吸收剂较上年同期增加了44.06%，主要系客户需求增加所致；抗病毒类药物中间体较上年同期 下降了78.00%，主要系客户需求减少所致。

(3) 主要客户情况
单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占 比%	是否存在关联关系
1	XINYI(HONG KONG)CHEMICALS CO.,LTD	25,808,169.49	17.15%	否
2	KYONGBO PHARMACEUTICAL CO.,LTD	22,935,580.64	15.24%	否
3	杭州瑞树生化有限公司及其关联方	17,089,026.73	11.36%	否
4	上海泛凯化工有限公司及其关联方	16,927,609.40	11.25%	否
5	QIDI CHEMICAL CO.,LTD及其关联方	8,472,407.49	5.63%	否
合计	91,232,793.75	60.63%	-

(4) 主要供应商情况
单位：元

序 号	供应商	采购金额	年度采购占 比%	是否存在关联关 系
1	郑州统正科贸有限公司	9,474,019.10	15.86%	否
2	山东默得森生物制药有限公司及其关联 方	3,703,451.33	6.20%	否
3	江阴市翰浩化工有限公司	2,906,255.80	4.86%	否
4	江阴市一泰化工贸易有限公司	2,530,756.83	4.24%	否
5	山东国邦药业有限公司	2,310,352.48	3.87%	否
合计	20,924,835.54	35.03%	-

3. 现金流量状况
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	47,089,242.19	18,725,426.94	151.47%
投资活动产生的现金流量净额	-20,333,011.73	-20,420,380.29	-0.43%
筹资活动产生的现金流量净额	-11,801,109.45	8,516,982.90	-238.56%

现金流量分析：
经营活动产生的现金流量净额收入较上年同期增加了151.47%，主要系公司本期客户回款较多所致。 筹资活动产生的现金流量净额支出较上年同期减少238.56%，主要系公司本期偿还上期借款所致。

(三) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
1、安徽修一制药有限公司报告期内新上RTO焚烧炉已完成安装调试，子公司于2020年初恢复运 行。 2、经公司第三届董事会第二次会议批准，公司与宝氟龙科技有限公司、范伟民、朱峰逸、王科伦 及王春明开展合作，共同设立辽宁峆星药业，辽宁峆星药业注册资本5,000万元，注册地为辽宁省葫 芦岛市经济开发区北港工业区综合产业园，经营范围为化学药品原料药制造和销售（凭有效许可证经 营）；医药中间体研发、生产、销售（不含原料药管理范围，不含危险化学品，涉及法律法规专项审批 的除外）；经营本企业自产产品及技术的进出口业务和经营本企业生产所需的原辅材料、机械设备、零 配件及技术的进出口业务。目前辽宁峆星药业有限公司各项工作正按计划进行中。

2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
(四) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用

2019年4月30日，财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财 会【2019】6号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下 规定编制财务报表： 资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应 收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收 账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。 利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填 列）”的明细项目。 2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019版）》的通知》（财 会【2019】16号），与财会【2019】6号配套执行。 本公司根据财会【2019】6号、财会【2019】16号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追 溯调整法变更了相关财务报表列报。 财政部于 2017年 3月 31日分别发布了《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》（财会 【2017】7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第24 号—套期会计》（财会【2017】9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具 列报》（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自2019年 1月1日起执行新金融工具准则。本公司于2019年1月1日执行上述新金融工具准则，对会计政策的 相关内容进行调整，详见附注三、10。 于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新

金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和 在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留 存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。 2019年5月9日，财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号）， 根据要求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整， 对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于2019年6月10日起 执行本准则。 2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》（财会【2019】9号），根据要 求，本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对2019年1月 1日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于2019年6月17日起执行本准则。

三、 持续经营评价
基于以下几点，公司管理层认为公司具备较强的持续经营能力: （一）合理的股权结构及较为完善的治理结构 公司的股东由创业股东及专业投资机构组成，股权结构较为合理；公司建立了较为完善的治理机 构，形成股东大会、董事会、监事会、管理团队、部门分级授权管理的机制。 （二）优秀的管理团队 公司的管理团队一直从事医药中间体行业，具有较强的行业经验及市场经验。 （三）较强的创新能力 公司为国家高新技术企业，与高等院校、科研院所形成了良好的合作机制，创新能力较强。公司 较强的创新能力为公司的持续经营奠定了良好的基础。

四、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素

1、产品结构不稳定的风险 公司的产品主要为医药中间体，2017年、2018年和2019年抗过敏类产品占主营业务收入的比例 分别为25.55%、17.20%和30.48%。产品结构的不稳定会导致公司经营业绩的波动，当公司主要产品的 下游客户需求量下降时，公司的经营业绩也会受到不利影响。 2、销售客户集中的风险 医药中间体行业的业务模式以定制生产为主，公司的最终客户主要集中在日本和韩国，2017年、 2018年和2019年，公司向前五大客户的销售金额分别占营业收入的59.89%、58.02%%和60.63%，若 主要客户需求下降，将直接影响公司的经营业绩,公司存在销售客户集中的风险。 3、环境保护与安全生产的风险 公司属于精细化工行业，国家的环保法律法规对本行业制定了较高的环境污染治理标准，同时本 公 司大客户均系该行业大企业，也对公司的环境污染治理提出了较严格的要求。公司高度重视污染治 理和 环境保护工作，自成立以来一直严格按照国家环保法律法规、环保标准等处理生产过程中产生的 三废， 并采取积极的环境保护措施，通过源头工艺设计、加强回收、综合利用、推行清洁生产，减少 污染物的 产生和排放。污染治理和环境保护已成为公司核心竞争力的重要组成部分。但是，随着整个 社会环保意识的增强，随着国家经济增长方式的转变和可持续发展战略的全面实施，新《环境保护法》 等越来越严 格的环保法律法规的颁布实施，企业执行的环保标准也将更高更严格，这不但将增加本公 司在环保设施、 排放治理等方面的支出，同时还可能因为未能及时满足环保新标准而受到相关部门处 罚，从而对经营业 绩产生一定程度的不利影响。公司部分原材料为易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质，

可能对人体产生伤害。 产品生产过程中涉及高温、高压等复杂工艺，对操作要求较高，可能导致生产 安全事故。公司高度重视 安全生产工作，不断强化安全生产意识，加强各层级的安全生产培训，公司 设置了专业的安全生产管理 部门，建立了健全的安全生产管理制度保障生产的安全运行。2019年度， 公司未发生重大生产安全事故。 4、产品研发失败的风险 公司坚持创新发展的理念，注重在技术与产品研发上的投入，历年研发费用的投入金额在营业收 入的比例一直保持较高水平。如果产品开发失败将浪费公司资源，增加公司的成本。如果公司由于内 部管理的原因造成研发投入减少，研发能力无法满足产业政策及公司发展需求，公司现有技术成果将 无法保持国内领先地位。因此，公司存在新产品开发失败和技术被替代的风险。针对上述风险，公司 将加强市场调研，准确获取客户的需求信息，明确研发方向和重要研发项目，在项目开始实施后按照 课题计划，进行阶段研发项目技术总结和计划进度进展情况总结，确保公司产品达到相关技术规范及 质量标准。

(二) 报告期内新增的风险因素
无


第五节 重要事项
一、 重要事项索引

事项	是或否	索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项	□是 √否	五.二.(一)
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在日常性关联交易事项	√是 □否	五.二.(二)
是否存在偶发性关联交易事项	√是 □否	五.二.(三)
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项	□是 √否
是否存在股权激励事项	□是 √否
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	五.二.(四)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	五.二.(五)
是否存在被调查处罚的事项	√是 □否	五.二.(六)
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在破产重整事项	□是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项	□是 √否

二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用
3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
(二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元

具体事项类型	预计金额	发生金额
1．购买原材料、燃料、动力	-	-
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售	-	-
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）	-	-
4．财务资助（挂牌公司接受的）	-	-
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型	-	-
6．其他	0	917,431.19

(三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元

关联方	交易内容	审议金额	交易金额	是否履行必要 决策程序	临时报告披露 时间
董来山、邱小新	关联担保	7,000,000.00	7,000,000.00	已事前及时履 行	2019年 4月 24 日

偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
公司控股股东、实际控制人、董事为公司融资提供担保有利于公司以各种方式进行融资，支持公 司发展，能够满足公司日常经营发展的资金需要，有利于公司的长远发展，不存在控股股东侵犯公司 利益或中小股东利益的情形。

(四) 承诺事项的履行情况

承诺主体	承诺开始 日期	承诺结束 日期	承诺来源	承诺类型	承诺具体内容	承诺履行情 况
实际控制 人或控股 股东	2014年 1 月 24日	-	挂牌	限售承诺	股份锁定、避免 同业竞争等	正在履行中

承诺事项详细情况：

1、股份锁定承诺 公司实际控制人、董事长董来山出具承诺：“自禾益化学成立一年内，不转让或者委托他人管理 本人在本次挂牌前已持有的禾益化学股份，也不由禾益化学回购本人持有的股份；在本人任职期间， 每年转让的股份不得超过本人所持禾益化学股份总数的百分之二十五；离职后半年内，本人不得转让 所持有的禾益化学股份；本人持有的禾益化学股份解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一 年和两年，每批解除转让限制的数量均为禾益化学挂牌前所持股票的三分之一。”胡兵、易星、董来高、 董来庚、方文俊出具承诺：“自禾益化学成立一年内，不转让或者委托他人管理本人在本次挂牌前已持 有的禾益化学股份，也不由禾益化学回购本人持有的股份；在本人任职期间，每年转让的股份不得超 过本人所持禾益化学股份总数的百分之二十五；离职后半年内，本人不得转让所持有的禾益化学股 份。”天长朗晨、夏军出具承诺：“自禾益化学成立一年内，不转让或者委托他人管理本单位在本次挂 牌前已持有的禾益化学股份，也不由禾益化学回购本人持有的股份。” 2、避免同业竞争承诺 公司控股股东及实际控制人董来山作出了以下书面承诺：“本人及关联自然人与股份公司之间的 一切交易行为，均将严格遵循市场规则及股份公司相关规章制度，本着一般商业原则，公平合理地进 行；本人及关联自然人将认真履行已经签订的协议，并保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或 使股份公司承担任何不正当的义务，以保护股份公司及其他股东的利益。在持有股份公司股权期间， 本人对于股份公司正在或已经进行生产开发的产品、经营的业务以及研究的新产品、新技术，保证现 在和持有股份公司股权期间不生产、开发任何对股份公司生产的产品构成直接竞争的类同产品，亦不 直接经营或间接经营、参与投资与股份公司业务、新产品、新技术有竞争或可能有竞争的企业、业务、 新产品、新技术。本人或本人控制的其他企业如拟出售与股份公司生产、经营相关的任何其他资产、 业务或权益，股份公司均有优先购买的权利；本人保证自身或本人控制的其他企业在出售或转让有关

资产或业务时给予股份公司的条件不逊于向任何独立第三方提供的条件。本人保证不利用主要股东的 地位损害股份公司及其它股东的正当权益，并将促使关联自然人遵守上述承诺。”其他持有禾益化学 5%股份的股东也分别出具了避免同业竞争的承诺函。 3、已披露承诺的履行情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人及其他信息披露义务人均严 格履行已披露承诺。

（未完）