[年报]华信永道(837592):2020年年度报告
|
时间：2022年06月14日 21:46:30 中财网 |
|
原标题:华信永道:2020年年度报告
华信永道（北京）科技股份有限公司年度报告公司年度大事记
公司年度大事记
| | | 2020年5月20日公司年度
股东大会审议通过了《关于调整
公司第二届董事会成员人数并
提名第二届董事会独立董事》的
议案，增补两名独立董事，公司
董事会成员从5人变更为7人。 | | | | | | | | 2020年5月，取得“交易调
度引擎”等公积金 3项相关专
利。 |
| 2020年8月，公司中标榆林
市住房公积金管理中心“核心业
务系统升级改造项目” ,该项目
是行业首家采用信创数据库、中
间件、政务云的典型案例，也是
第一家采用金融级分布式架构、
中台及微服务架构、数据驱动技
术的公积金管理机构。 | | | | | | 2020年10月，公司成功与
福州住房公积金管理中心签约，
共同打造“链上公积金智能平
台”。福州中心成为行业第一家
使用区块链技术打造公众服务
和生态化合作场景的公积金中
心，是深化供给侧改革和打造数
字政府的典型案例。 |
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ......................................................................................... 4
第二节 公司概况 ............................................................................................................... 6
第三节 会计数据和财务指标 ............................................................................................. 8
第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................... 11
第五节 重大事件 ............................................................................................................. 24
第六节 股份变动、融资和利润分配 ................................................................................ 28
第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...................................................... 35
第八节 行业信息 ............................................................................................................. 39
第九节 公司治理、内部控制和投资者保护..................................................................... 46
第十节 财务会计报告 ...................................................................................................... 53
第十一节 备查文件目录 ..................................................................................................144
第一节 重要提示、目录和释义
【声明】
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人刘景郁、主管会计工作负责人杨明飞及会计机构负责人（会计主管人员）杨明飞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 | | 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在
异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 | | 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 | | 是否存在未按要求披露的事项 | √是 □否 |
1、 未按要求披露的事项及原因
由于商业秘密的原因导致年报内容与格式准则规定的“主要客户情况”和“主要供应商情况”具体名
称信息未披露。
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 | | 实际控制人不当控制的风险 | 报告期内,公司自然人股东刘景郁、王弋、姚航、吴文、李宏伟、
韩占远、李凯直接持有公司 27.66%的股权,全部签署了一致行
动协议,成为实际控制人。同时通过北京众邦融鑫投资顾问中
心(有限合伙)间接持有公司 17.05%的股权,加强了对公司实际
控制。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、
财务等决策实施有效控制。若公司的内部控制有效性不足、公
司治理结构不够健全、运作不够规范,可能会导致实际控制人
损害公司和中小股东利益的公司治理风险。 | | 关键技术人员和管理人员流失风险 | 软件行业企业面临的人力资源群体通常具有人员素质高、流动
性大、知识结构更新快、人力成本不断上升的特点,建立吸引并
留住高素质人才的机制是软件企业的重要课题。随着公司业务
的进一步快速发展,公司对优秀的专业技术人才和管理人才的
需求将不断增加。倘若公司不能吸引到业务快速发展所需的人
才、不能有效消化高素质人员的较高人力成本或者公司关键技 | | | 术人员和管理人员流失，将会对公司经营发展造成不利的影
响。 | | 税收优惠政策变化风险 | 2018年 9月公司高新技术企业复审申请已经评审通过，2020
年公司按15%的所得税率计缴。公司销售软件产品收入按17%、
16%、13%的法定税率征收增值税后，对其增值税税负超过 3%
的部分实行即征即退政策。公司提供技术转让、技术开发收入，
免征增值税。综上，上述税收优惠系对软件行业长期发展的支
持，并对公司业绩有一定的影响。如果未来国家及地方政府税
收优惠政策和政府补助政策出现不可预测的调整，或是公司未
来不能被认定为高新技术企业，将对公司的盈利能力产生不利
影响。 | | 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
是否存在被调出创新层的风险
□是 √否
行业重大风险
无
释义
| 释义项目 | | 释义 | | 公司、华信永道 | 指 | 华信永道（北京）科技股份有限公司 | | 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 | | 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 | | 大华事务所 | 指 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） | | 《审计报告》 | 指 | 大华事务所出具的编号为大华业字[2021]007480号
的审计报告 | | 报告期 | 指 | 2020年1月1日-2020年12月31日 | | 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 | | 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 | | 管理层 | 指 | 公司董事、监事及高级管理人员 | | 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 华信永道（北京）科技股份有限公司 | | 英文名称及缩写 | Hi-Think Yondervision(Beijing)Tech.Co.Ltd | | | HXYD | | 证券简称 | 华信永道 | | 证券代码 | 837592 | | 法定代表人 | 刘景郁 |
二、 联系方式
| 董事会秘书姓名 | 付琦 | | 是否具备全国股转系统董事会秘书
任职资格 | 否 | | 联系地址 | 北京市海淀区北太平庄路 18号城建大厦 A座 12层 | | 电话 | 010-84933266 | | 传真 | 010-84933266 | | 电子邮箱 | [email protected] | | 公司网址 | www.yondervision.com.cn | | 办公地址 | 北京市海淀区北太平庄路 18号城建大厦 A座 12层 | | 邮政编码 | 100088 | | 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn | | 公司年度报告备置地 | 公司董事会办公室 |
三、 企业信息
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 | | 成立时间 | 2007年 7月 6日 | | 挂牌时间 | 2016年 6月 1日 | | 分层情况 | 创新层 | | 行业（挂牌公司管理型行业分类） | I信息传输、软件和信息技术服务业-65软件和信息技术服务业-
651-6510软件开发 | | 主要产品与服务项目 | 住房公积金行业软件开发、运维和系统集成 | | 普通股股票交易方式 | □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 | | 普通股总股本（股） | 52,500,000 | | 优先股总股本（股） | 0 | | 做市商数量 | 0 | | 控股股东 | 刘景郁、王弋、姚航、吴文、李宏伟、韩占远、李凯及北京众
邦融鑫投资顾问中心（有限合伙） | | 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为刘景郁、王弋、姚航、吴文、李宏伟、韩占远及 | | | 李凯，一致行动人为刘景郁、王弋、姚航、吴文、李宏伟、韩
占远及李凯 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 | | 统一社会信用代码 | 911101086646328871 | 否 | | 注册地址 | 北京市海淀区北太平庄路 18号
12层 A1201,A1202,A1203 | 否 | | 注册资本 | 52,500,000 | 否 | | | | |
五、 中介机构
| 主办券商（报告期内） | 申万宏源承销保荐有限责任公司 | | | 主办券商办公地址 | 北京市西城区太平桥大街 19号 010-88013564 | | | 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 | | | 主办券商（报告披露日） | 东北证券 | | | 会计师事务所 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） | | | 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 李东昕 | 刘宏宇 | | | 1年 | 1年 | | 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区西四环中路 16号院 7号楼 1101 | |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 营业收入 | 178,570,684.80 | 237,082,798.68 | -24.68% | | 毛利率% | 24.88% | 43.26% | - | | 归属于挂牌公司股东的净利润 | -29,391,431.32 | 28,335,732.69 | -203.73% | | 归属于挂牌公司股东的扣除非经常
性损益后的净利润 | -29,042,806.56 | 28,138,766.96 | -203.21% | | 加权平均净资产收益率%（依据归属
于挂牌公司股东的净利润计算） | -12.77% | 12.15% | - | | 加权平均净资产收益率%（依据归属
于挂牌公司股东的扣除非经常性损
益后的净利润计算） | -12.62% | 12.07% | - | | 基本每股收益 | -0.56 | 0.54 | -203.70% |
二、 偿债能力
单位：元
| | 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | | 资产总计 | 280,837,794.85 | 311,240,750.20 | -9.77% | | 负债总计 | 63,110,486.97 | 68,689,876.30 | -8.12% | | 归属于挂牌公司股东的净资产 | 217,727,307.88 | 242,550,873.90 | -10.23% | | 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 4.15 | 4.62 | -10.17% | | 资产负债率%（母公司） | 28.06% | 28.00% | - | | 资产负债率%（合并） | 22.47% | 22.07% | - | | 流动比率 | 4.22 | 4.62 | - | | 利息保障倍数 | - | - | - |
三、 营运情况
单位：元
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 经营活动产生的现金流量净额 | 2,611,129.58 | -22,568,685.04 | 111.57% | | 应收账款周转率 | 3.90 | 5.10 | - | | 存货周转率 | 2.08 | 1.62 | - |
四、 成长情况
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 总资产增长率% | -9.77% | -11.22% | - | | 营业收入增长率% | -24.68% | 52.93% | - | | 净利润增长率% | -203.73% | 49.20% | - |
五、 股本情况
单位：股
| | 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | | 普通股总股本 | 52,500,000 | 52,500,000 | 0% | | 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | 0% | | 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
六、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
□适用 √不适用
八、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 | | 非流动资产处置损益 | -37,753.63 | | 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,328,118.92 | | 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,270,725.00 | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -281,043.87 | | 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -1,885,184.72 | | 非经常性损益合计 | 394,861.70 | | 所得税影响数 | 743,486.46 | | 少数股东权益影响额（税后） | | | 非经常性损益净额 | -348,624.76 |
九、 补充财务指标
□适用 √不适用
十、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | | 上上年期末（上上年同期） | | | | 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | | 预付款项 | 875,629.67 | 2,331,164.25 | 1,159,094.97 | 1,284,094.97 | | 存货 | 75,368,433.79 | 74,736,169.64 | | | | 应交税费 | 1,331,889.39 | 1,455,379.95 | 999,861.08 | 1,018,611.08 | | 盈余公积 | 5,379,006.80 | 5,398,305.54 | 3,434,456.35 | 3,437,998.02 | | 未分配利润 | 43,380,820.91 | 44,061,302.04 | 33,333,168.54 | 33,435,876.87 | | 营业成本 | 135,230,801.57 | 134,532,531.14 | 81,990,683.86 | 81,865,683.86 | | 所得税费用 | 3,218,019.93 | 3,322,760.4 | 1,387,317.38 | 1,406,067.38 | | 净利润 | 27,742,202.82 | 28,335,732.69 | 18,885,398.12 | 18,991,648.12 | | 归属于母公司所有者的
净利润 | 27,742,202.82 | 28,335,732.69 | 18,766,914.78 | 18,873,164.78 | | （一）基本每股收益 | 0.53 | 0.54 | | | | （二）稀释每股收益 | 0.53 | 0.54 | | |
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
公司属于软件和信息技术服务业。
公司定位于政府客户、数字房产领域信息化，以及银行业信息化解决方案供应商和服务运营商。
是国家认定的“高新技术企业”和“软件认定企业”，为全国各地的政府、住建系统、住房公积金中
心、监管部门和银行等客户提供信息系统相关的软件定制开发、系统集成服务、系统运维技术支持、
服务外包和运营等业务。截至本报告期，公司在全国有超过100个客户，其中：中高端客户（大中城
市）市场占有率第一，16个省会或副省级城市,服务逾 5000万缴存人；客户范围广泛，覆盖全国 20
多个省、自治区、直辖市。
公司拥有自主知识产权的软件著作权140项，公司主要的收入来自于销售具有自主知识产权的软
件产品及服务。对于软件定制开发业务，公司在销售具有自主知识产权的产品基础上，根据最终用户
的需求，提供定制化的开发；对于系统集成业务，公司根据销售合同中的产品配置、数量、型号与供
应商签署采购合同，由供应商直接供货给最终用户；对于服务外包与运营业务，公司采用B2G2C模式
为政府客户面向公众提供互联网渠道新媒体内容运营、在线业务咨询运营、AI智能客服内容运营和线
下业务服务外包运营，为客户提供信息科技+服务，线上+线下完整的服务解决方案。
公司销售模式主要为直销，通过销售服务网络的持续完善，及时有效掌握客户需求变化信息、在
降低公司经营风险的同时增强市场开拓能力和快速响应能力。目前公司产品主要向国内销售，已经建
立起了广泛的销售网络，客户遍及全国各个地区。
报告期内，公司的商业模式较上年度没有较大变化，且加大服务外包与运营业务的产品研发投入
和市场拓展。
报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 | | 所处行业是否发生变化 | □是 √否 | | 主营业务是否发生变化 | □是 √否 | | 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 | | 客户类型是否发生变化 | □是 √否 | | 关键资源是否发生变化 | □是 √否 | | 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 | | 收入来源是否发生变化 | □是 √否 | | 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
| 公司管理层不断加强政府客户等政务领域以及金融行业的市场拓展；实施部门制定了严格的项目
实施工作流程和考核制度，目的是不断提高项目的交付能力；同时保持较大研发投入，开发符合市场 | | 需求的新的产品和服务。公司的盈利模式依然是以项目交付模式为主，交付部门持续提升交付能力，
项目管理中心持续提高项目管理成熟度，是公司稳定运行的业务保障；通过调整组织结构细化对生产
部门的贡献目标和考核制度，加大对销售部门的管理强度，提高对客户的服务意识，同时积极探索业
务与服务运营新的盈利模式及围绕住房金融业务发展方向，为保证公司持续稳定增长和提高客户满意
度提供有力保障。
1、公司财务状况
截止到 2020年 12月 31日，公司总资产28,083.78万元，其中流动资产 24,742.96 万元，非流动
资产3,340.82万元；公司负债为6,311.05万元，主要是应付账款 1,386.32万元，合同负债 2,759.20
万元，应付职工薪酬 1,053.41万元；公司股东权益合计21,772.73万元，年末归属于挂牌公司股东的
每股净资产为4.15元，上年同期为4.62元，减少了10.17%。
2、公司经营成果
2020年 1-12月公司实现营业收入 17,857.07 万元，较上年减少了 24.68%；2020年 1-12月公司营
业成本为13,414.66万元，较上年下降了0.29%；2020年 1-12月公司毛利率为24.88%，上年同期毛
利率为43.26%，受疫情影响本期毛利率有所降低。主要是由于 2020 年受新冠疫情影响，上半年各政
府客户因疫情防控需要，普遍推迟项目招投标时间和服务进场时间并加强管控，而下半年部分地市出
现疫情反复的状况，从而增加了项目的实施难度，造成部分签约和终验的延期。行业客户整体信息化
需求保持增长，2020年度签约额较 2019年增长了约 24%。
3、现金流量情况
报告期内，经营活动现金流量净额为 261.11万元，上年同期为-2,256.87万元，较上年同期增加了
111.57%。主要是本期新签约合同增加，预收客户款项增加导致。
4、报告期内公司研发的新一代中台、微服务互金架构业务系统落地交付陕西榆林住房公积金管理中
心。不断借助在政务服务、金融科技等方面的先进技术、产品和能力优势，发挥公司在住房金融信息
化解决方案及服务方面的研发能力，持续推出多款产品并成功应用于公积金行业，持续为行业客户提
供了更高附加值、更满意的产品与服务。
5、在组织发展方面，针对中高层干部增加 “钻石领导力”培训，以及持续通过“雏鹰计划”培养
优秀人才，加强人员储备，实现技术人员专业性提升和管理成熟度提升的目标；细化和完善绩效考核
内容，通过绩效激励推动员工的工作改善，增强上进心和动力；通过跨部门人才流动和岗位内部竞聘
打通人才发展职业通道，激发员工潜能，让员工更加专注于自身未来的发展方向并为之努力；通过人
才盘点提升公司中层管理者的职业素养和管理能力。 |
(二) 行业情况
国家提出实现数字政务、数字经济、数字社会总体要求，住房领域尤其是住房公积金行业属于政
府部门，业务又具有金融属性，公司过去和未来几年将受惠于贯彻落实国家“放管服”、“租购并举”、
“完善住房公积金制度”、“深化供给侧改革”、“信创”等要求，以及住建部面向公积金、数字房产行业的
业务标准化、规范化要求，客群的信息化、数字化需求和投入逐年提升。特别是近年来住建部积极提
倡和支持新市民（灵活就业人群）缴存、使用公积金，会极大拓宽公积金制度的受众人群，并提升服
务能力和保障资金安全，这些都依靠信息化能力的不断提升和创新。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
| 项目 | 本期期末 | | 上年期末 | | 本期期末
与本
期期
初金
额变
动比
例% | | | 金额 | 占总资
产
的
比
重
% | 金额 | 占总资
产
的
比
重
% | | | 货币
资金 | 155,462,152.80 | 55.36% | 154,783,144.20 | 49.73% | 0.44% | | 应收
票
据 | | | | | | | 应收
账
款 | 31,701,193.02 | 11.29% | 48,411,068.50 | 15.55% | -34.52% | | 存货 | 42,619,645.99 | 15.18% | 74,736,169.64 | 24.01% | -42.97% | | 投资
性
房
地
产 | | | | | | | 长期
股
权
投
资 | | | | | | | 固定
资
产 | 3,884,424.72 | 1.38% | 3,891,540.50 | 1.25% | -0.18% | | 在建
工
程 | | | | | | | 无形
资
产 | 4,885,960.01 | 1.74% | 3,147,109.90 | 1.01% | 55.25% | | 商誉 | | | | | | | 短期
借
款 | | | | | | | 长期
借
款 | | | | | | | 合同资产 | 9,667,823.41 | 3.44% | | | | | 预付款项 | 932,928.83 | 0.33% | 2,331,164.25 | 0.75% | -59.98% | | 其他应收
款 | 3,977,760.19 | 1.42% | 4,359,794.08 | 1.40% | -8.76% | | 其他流动
资产 | 3,068,126.56 | 1.09% | 2,644,206.15 | 0.85% | 16.03% | | 长期待摊
费用 | 1,511,777.91 | 0.54% | 2,662,316.83 | 0.86% | -43.22% | | 递延所得
税资产 | 8,797,244.33 | 3.13% | 2,793,428.15 | 0.90% | 214.93% | | 其他非流
动资产 | 14,328,757.08 | 5.10% | 11,480,808.00 | 3.69% | 24.81% | | 应付职工
薪酬 | 10,534,084.60 | 3.75% | 14,363,555.68 | 4.61% | -26.66% | | 应交税费 | 1,337,768.64 | 0.48% | 1,455,379.95 | 0.47% | -8.08% | | 其他应付
款 | 3,473,208.29 | 1.24% | 1,402,805.29 | 0.45% | 147.59% | | 应付账款 | 13,863,248.61 | 4.94% | 17,623,128.59 | 5.66% | -21.33% | | 合同负债 | 27,591,972.86 | 9.82% | | | | | 其他流动
负债 | 1,800,358.32 | 0.64% | | | | | 预计负债 | 4,509,845.65 | 1.61% | 6,452,234.90 | 2.07% | -30.10% |
资产负债项目重大变动原因：
1、报告期末存货账面价值为 4,261.96万元，较期初减少了3,211.65万元，下降比例为42.97%。主
要原因为：（1）因疫情原因，部分项目延期、实施周期延长，成本增加、预算减少等原因导致减值的
风险，按照会计准则的规定计提跌价准备导致。（2）随着疫情的有效控制，交付能力的提升，年底完
工项目增多在确认收入的同时结转相应的成本，导致了存货减少。
2、报告期末无形资产账面价值为 488.60万元，较期初增加 173.89万元，增长比例为 55.25%。主要原
因为：为呼叫中心业务采购相关软件 273.62万元。
3、报告期末长期待摊费用账面价值为 151.18万元，较期初减少 115.05万元，减少比例为 43.22%。主
要原因为：本年公司无新增的长期待摊费用，减少金额均为本期摊销金额。
4、报告期末递延所得税资产账面价值为879.72万元，较期初增加600.38万元，上升比例为214.93%。
主要原因为：本期可弥补亏损2,383.02万元，确认递延所得税资产357.45万元，存货跌价准备1,168.39
万元，确认递延所得税资产175.26万元。
5、报告期末其他应付款账面价值为 347.32万元，较期初增加 207.04万元，上升比例为 147.59%。主
要原因为：根据费用报销制度，当月员工报销款于次月 2日前支付，12月员工报销款共计 188.71万
元，已于 2021年 1月支付。
6、报告期末预计负债账面价值为 450.98万元，较期初减少 194.24万元，减少比例为 30.10%。主要原
因为：预计负债按收入的比例计提，本年收入减少，导致预计负债减少。
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
| | 金额 | 占营业收入
的比重% | 金额 | 占营业收入
的比重% | 额变动比例% | | 营业收入 | 178,570,684.80 | - | 237,082,798.68 | - | -24.68% | | 营业成本 | 134,146,577.96 | 75.12% | 134,532,531.14 | 56.74% | -0.29% | | 毛利率 | 24.88% | - | 43.26% | - | -42.49% | | 销售费用 | 21,179,635.13 | 11.86% | 18,007,972.40 | 7.60% | 17.61% | | 管理费用 | 31,150,332.20 | 17.44% | 22,254,582.68 | 9.39% | 39.97% | | 研发费用 | 17,686,465.28 | 9.90% | 34,313,886.17 | 14.47% | -48.46% | | 财务费用 | -896,621.77 | -0.50% | -784,401.36 | -0.33% | 14.31% | | 信用减值损
失 | -617,001.76 | -0.35% | 1,446,807.74 | 0.61% | -142.65% | | 资产减值损
失 | -12,111,728.79 | -6.78% | | | | | 其他收益 | 2,249,927.04 | 1.26% | 559,757.63 | 0.24% | 301.95% | | 投资收益 | 1,270,725.00 | 0.71% | 1,370,885.46 | 0.58% | -7.31% | | 公允价值变
动收益 | - | - | - | - | - | | 资产处置收
益 | - | - | -10,354.55 | 0.00% | - | | 汇兑收益 | - | - | - | - | - | | 营业利润 | -34,372,555.73 | -19.25% | 31,788,629.10 | 13.41% | -208.13% | | 营业外收入 | 67,386.85 | 0.04% | 67,576.47 | 0.03% | 0.28% | | 营业外支出 | 386,184.35 | 0.22% | 197,712.39 | 0.08% | 95.33% | | 净利润 | -29,391,431.32 | -16.46% | 28,335,732.69 | 11.95% | -203.73% |
项目重大变动原因：
| 1. 报告期营业收入为 17,857.07万元，较上年同期减少了 5,851.21万元，减少比例为 24.68%。主要
原因为：由于 2020年受新冠疫情影响，上半年各政府客户因疫情防控需要，普遍推迟项目招投
标时间和服务进场时间并加强管控，而下半年部分地市出现疫情反复的状况，从而增加了项目的
实施难度，造成部分签约和终验的延期。同时，受新冠肺炎疫情影响，春节后公司正常复工时间
延期，导致部分采购项目和实施计划延后，对公司订单或合同的执行造成一定的影响。使得公司
收入和利润较去年同期相比有所下降。
2. 报告期营业成本为13,414.66万元，较上年同期减少了38.60万元，下降比例为0.29%，且 2020
年毛利率为24.88%，较 2019年大幅下降的主要原因为：因公司主要是定制化为主，很多需要到
客户现场进行开发或运维，因新冠疫情影响，上半年各政府客户因疫情防控需要，普遍推迟进场
时间并加强管控，而下半年部分地市出现疫情反复的状况，所在地客户亦采取了限制措施，从而
增加了项目的实施难度，造成部分延期，导致了开发周期延长，成本增加，毛利率下降。
3. 报告期销售费用为 2,117.96 万元，较上年同期增长了 317.17万元，增长比例为17.61%。原因一
方面因为本期销售人员薪酬增加所致，还有部分原因是追溯股份支付增加 41.7万元。
4. 报告期管理费用为 3,115.03 万元，较上年同期增长了 889.57万元，增长比例为 39.97%。管理费
用大幅度增加主要原因:（1）公司本期拟申报新三板精选层，聘请中介机构辅导申报导致中介费
用较上年同期有所增长；（2）公司组织架构及人员规模调整导致管理成本增加。(3)另本期追溯股
份支付增加
5. 报告期研发费用为 1,768.65万元，较上年同期减少了 1,662.74万元，减少比例为 48.46%。研发费
用大幅度减少主要系公司募投项目的结项，研发人员得到释放，公司根据客观环境的变化，及时 | | 调整研发节奏和方向，将研发人员调整至实施项目中参与到具体的交付业务中。
6. 报告期财务费用为-89.66万元，较上年同期减少了 11.22万元，减少比例为 14.31%。主要原因为：
按会计准则的要求，根据银行各理财产品的性质不同进行分类导致，即分类至利息收入，总体与
去年持平。
7. 报告期资产减值损失为-1,211.17 万元，较上年同期增加了 100.00%。主要原因为：因疫情原因，
部分项目延期、实施周期延长，成本增加、预算减少等原因导致减值的风险，按照会计准则的规
定计提跌价准备导致。
8. 报告期其他收益为 224.99万元，较上年同期增加了 169.02万元，增长比例为 301.95%。主要原因
为：本期收到稳岗补贴 23.91万元，研发补贴 80.5万元，高新技术企业奖励 20万元。
9. 报告期投资收益为 127.07万元，较上年同期减少了 10.02万元，减少比例为 7.31%。主要原因为：
按会计准则的要求，根据银行各理财产品的性质不同进行分类导致，即分类至财务费用，总体与
去年持平。 |
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% | | 主营业务收入 | 178,570,684.80 | 237,082,798.68 | -24.68% | | 其他业务收入 | - | - | - | | 主营业务成本 | 134,146,577.96 | 134,532,531.14 | -0.29% | | 其他业务成本 | - | - | - |
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利
率% | 营业收入
比上年同
期
增减% | 营业成本
比上年同
期
增减% | 毛利率比上
年同期增减% | | 软件定制开
发 | 110,436,335.11 | 88,999,109.13 | 19.41% | -32.06% | 11.19% | -31.35% | | 维护服务 | 33,933,293.47 | 18,194,965.29 | 46.38% | 97.29% | 417.19% | -33.17% | | 第三方产品
销售与集成 | 21,759,465.40 | 16,937,079.69 | 22.16% | -54.04% | -59.96% | 11.51% | | 外包服务 | 12,441,590.82 | 10,015,423.85 | 19.50% | 24.61% | 15.42% | 6.41% |
按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
主要原因为：由于 2020年受新冠疫情影响，上半年各政府客户因疫情防控需要，普遍推迟项目招投
标时间和服务进场时间并加强管控，而下半年部分地市出现疫情反复的状况，从而增加了项目的实施
难度，造成部分签约和终验的延期。同时，受新冠疫情影响，春节后公司正常复工时间延期，导致部
分采购项目和实施计划延后，对公司订单或合同的执行造成一定的影响。使得公司收入和利润较去年
同期相比有所下降。
(3) 主要客户情况
单位：元
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占
比% | 是否存在关联关系 | | 1 | 第一大客户 | 16,970,157.08 | 9.50% | 否 | | 2 | 第二大客户 | 11,009,196.41 | 6.17% | 否 | | 3 | 第三大客户 | 9,629,766.65 | 5.39% | 否 | | 4 | 第四大客户 | 7,428,622.65 | 4.16% | 否 | | 5 | 第五大客户 | 6,775,474.09 | 3.79% | 否 | | 合计 | 51,813,216.88 | 29.01% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占
比% | 是否存在关联关系 | | 1 | 第一大供应商 | 3,550,943.39 | 7.40% | 是 | | 2 | 第二大供应商 | 3,333,962.21 | 6.95% | 否 | | 3 | 第三大供应商 | 2,726,498.09 | 5.68% | 否 | | 4 | 第四大供应商 | 2,682,078.20 | 5.59% | 否 | | 5 | 第五大供应商 | 1,866,009.78 | 3.89% | 否 | | 合计 | 14,159,491.67 | 29.51% | - | |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% | | 经营活动产生的现金流量净额 | 2,611,129.58 | -22,568,685.04 | 111.57% | | 投资活动产生的现金流量净额 | -3,923,930.99 | -283,941.34 | -1,281.95% | | 筹资活动产生的现金流量净额 | - | -15,751,575.00 | 100% |
现金流量分析：
1、2020年公司经营活动现金流量净额为 261.11万元，较 2019年增加了 111.57%。主要原因为：因新
签约增加等原因导致销售商品、提供劳务收到的现金增加了 1,277.47万元 ,购买商品、接受劳务支付
的现金减少了1,528.75万元，支付给职工以及为职工支付的现金增加了828.59万元，支付的各项税
费减少了 197.04万元。
2、2020年公司投资活动现金流量净额为-392.39万元，较 2019年减少了 364.00万元，减少比例为
1,281.95%。主要原因为：公司在购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 519.67万元。
3、2020年公司筹资活动现金流量净额为 0万元，较 2019年减少了 100%。下降的主要原因为：2020
年度未进行权益分派。
(四) 投资状况分析
1、 主要控股子公司、参股公司情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司
名称 | 公司
类型 | 主要
业务 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 | | 长春市
真万软
件开发
有限公
司 | 控股子
公司 | 计算机
软硬
件、游
戏开发
及销售 | 7,284,960.15 | 7,122,991.41 | 2,264,150.88 | -108,497.27 | | 长春华
信永道
科技有
限公司 | 控股子
公司 | 计算机
软件技
术开
发、技
术外
包、技
术转
让、技
术咨
询、技
术服务
等 | 20,324,521.87 | 16,525,380.43 | 23,119,426.98 | 5,865,873.45 | | 长春黑
格科技
有限公
司 | 控股子
公司 | 计算机
软件技
术开
发、技
术外
包、技
术转
让、技
术咨
询、技
术服务
等 | 13,665,311.57 | 10,621,587.16 | 18,708,535.13 | 4,611,779.48 | | 香江金
融服务
（深
圳）有
限公司 | 控股子
公司 | 金融信
息咨
询；提
供金融
中介服
务等 | 4,348,021.65 | 4,090,354.28 | 97,978.56 | -5,194,840.15 |
截止 2020年 12月 31日公司共有四家全资子公司，分别为“长春市真万软件开发有限公司”、“长
春华信永道科技有限公司”、“长春黑格科技有限公司”、“香江金融服务（深圳）有限公司”。
公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
2、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
(五) 研发情况
研发支出情况：
| 项目 | 本期金额/比例 | 上期金额/比例 | | 研发支出金额 | 17,686,465.28 | 34,313,886.17 | | 研发支出占营业收入的比例 | 9.90% | 14.47% | | 研发支出中资本化的比例 | 0% | 0% |
研发人员情况：
| 教育程度 | 期初人数 | 期末人数 | | 博士 | 0 | 0 | | 硕士 | 1 | 2 | | 本科以下 | 104 | 106 | | 研发人员总计 | 105 | 108 | | 研发人员占员工总量的比例 | 12.56% | 14.06% |
专利情况：
| 项目 | 本期数量 | 上期数量 | | 公司拥有的专利数量 | 4 | 0 | | 公司拥有的发明专利数量 | 2 | 0 |
(六) 审计情况
1. 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
2. 关键审计事项说明：
| 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对
以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定收入确认事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1. 事项描述
华信永道公司营业收入确认的相关会计政策见附注四、（三十）“收入”，如财务报表附注六、注释 | | 23所示：2020年度营业收入实现 17,857.07万元，较 2019年度减少 5,851.21万元，减少幅度为 24.68%。
华信永道公司主要产品为政府客户特别是住房公积金中心信息系统相关的软件产品及相关配套服务，
销售毛利较高，营业收入是华信永道公司关键的业绩指标，存在管理层为达到特定业绩目标而操纵收
入确认的风险，我们将收入确认识别为关键审计事项。
2. 审计应对
（1） 了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性，并测试了关键控制
执行的有效性；
（2） 抽查重要的销售、服务合同，识别与商品或服务控制权转移相关的合同条款与条件，评价华
信永道公司收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求；
（3） 从销售收入明细账选取样本，检查相关合同、发票、终验报告等原始单据，核对收入确认时
点及确认金额的真实性、准确性，评价相关收入确认是否华信永道公司收入确认的会计政策；
（4） 进行截止测试，重点关注接近期末和下年年初确认的收入是否记录于恰当的会计期间；
（5） 向重要客户实施函证程序，就本期发生的销售、服务金额及往来款项的余额予以函证。
根据我们实施的审计程序和获得的证据，管理层对于收入确认作出会计处理的判断是可接受的。 |
(七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
|
