[年报]骑士乳业(832786):2021年年度报告

 时间：2022年06月20日 22:26:13 中财网

原标题:骑士乳业:2021年年度报告




　　骑士乳业 NEEQ：832786


内蒙古骑士乳业集团股份有限公司





年度报告2021

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 3 第二节 公司概况 ........................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标 ................................................ 10 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 15 第五节 重大事件 .......................................................... 39 第六节 股份变动、融资和利润分配 .......................................... 49 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ............................ 55 第八节 行业信息 .......................................................... 59 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 66 第十节 财务会计报告 ...................................................... 70 第十一节 备查文件目录 ................................................... 182


第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人党涌涛、主管会计工作负责人王喜临及会计机构负责人（会计主管人员）王天恩保证
年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。



事项是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存 在异议或无法保证其真实、准确、完整□是 √否
是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性□是 √否
董事会是否审议通过年度报告√是 □否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事□是 √否
是否存在未按要求披露的事项□是 √否


【重大风险提示表】

重大风险事项名称重大风险事项简要描述
1、食品质量风险一方面，近年来各级政府部门对食品安全问题越来越重 视，不断完善食品监管法律法规；另一方面，社会对公众食 品安全、质量问题也愈加重视。本公司致力于向市场提供安 全优质的奶源、奶制品、白砂糖、糖蜜和甜菜粕，通过先进 的管理技术、严格的质量监控手段，保证食品质量。公司从 事食品生产销售多年，从未出现过重大食品安全问题。虽然 公司已经建立了完善的产品质量控制体系，产品质量监控贯 穿采购、生产、销售全过程，但是由于奶制品生产链条长， 管理环节多，公司无法避免因管理疏忽或不可抗力等原因造 成的食品安全问题。如果发生食品安全质量问题，将会给公 司的声誉、经营造成不利影响。针对上述风险，公司会不断 加强对各个生产环节的质量控制，进一步完善食品质量控制 体系，最大限度地保障食品质量与安全。
2、奶牛疫病风险公司目前有四个子公司从事奶牛养殖，虽然公司具有完 善的疫病防控体系，各奶牛养殖的子公司都配备有专门的兽 医人员。但若公司周边地区或自身牧场发生疫病，公司的原 奶产量就会大幅下降。并且如果出现疫情，消费者可能会担 心乳制品的质量问题，直接影响公司原奶的销售数量，给公 司带来不利影响。公司会加强疫病防治管理，持续对奶牛进
　行疫病监测监控。
3、税收优惠风险依据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条和 《财政部国家税务总局关于关于印发的通知》（财税字 [1995]52 号），本公司之控股子公司鄂尔多斯市骑士牧场有 限责任公司、鄂尔多斯市康泰仑农牧业有限责任公司、内蒙 古中正康源牧业有限公司、鄂尔多斯市骑士库布齐牧业有限 责任公司销售的自产鲜牛奶免征增值税，本公司之控股子公 司达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司、包头市兴甜农牧业有 限责任公司、呼和浩特市骑士聚甜农牧业有限责任公司、包 头市骑士农牧业有限责任公司销售自产农产品免征增值税。 依据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》（财税[2016]36号），本公司之控股子公司达 拉特旗裕祥农牧业有限责任公司、包头市兴甜农牧业有限责 任公司、呼和浩特市骑士聚甜农牧业有限责任公司、包头市 骑士农牧业有限责任公司从事的农业机耕免征增值税。依据 《企业所得税法》第二十七条，《企业所得税法实施条例》 第八十六条，从事农、林、牧、渔的企业免征所得税。本公 司之控股子公司鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司、鄂尔多 斯市康泰仑农牧业有限责任公司、达拉特旗裕祥农牧业有限 责任公司、包头市兴甜农牧业有限责任公司、呼和浩特市骑 士聚甜农牧业有限责任公司、包头市骑士农牧业有限责任公 司、内蒙古中正康源牧业有限公司、鄂尔多斯市骑士库布齐 牧业有限责任公司所经营的项目属于《中华人民共和国企业 所得税法》第二十七条和《中华人民共和国企业所得税法实 施条例》第八十六条所列农、牧业范围，该类农、牧业范围 的产品免征企业所得税。依据《享受企业所得税优惠政策的 农产品初加工范围（试行）》，本公司之控股子公司包头骑 士乳业有限责任公司销售巴氏奶所得免征所得税。依据《国 家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问 题的公告》（国家税务总局公告 2012 年 12 号）和国家发 展和改革委员会发布的《西部地区鼓励类产业目录》（中华 人民共和国国家发展和改革委员会令第15 号）、《国家税务 总局关于执行有关企业所得税问题的公告》（国家税收总局 公告 2015 年第 14 号），本公司之控股子公司内蒙古敕勒 川糖业有限责任公司、全资子公司包头骑士乳业有限责任公 司为设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率缴纳企业 所得税。若上述优惠政策发生变化，将直接影响公司的净利 润。
4、产品价格风险2018年公司制糖项目建成投产，白砂糖及其副产品成为 公司主要产品。白糖属于大宗商品，其销售价格波动受诸多 因素影响，据统计，在世界市场15种农产品中，白糖是价格 波动最大的商品，公司产品毛利率也随其价格波动而变化。 影响白糖价格的因素可分为两大类：一是国际上对糖价 的影响因素。包括洪涝和干旱天气等自然灾害的影响；巴 西、印度、泰国、澳大利亚、古巴等是全球白糖主要生产国 (地区)和出口国(地区)，这些国家或地区的产量、出口量、 价格及政策；欧盟、俄罗斯、中国、印度尼西亚、巴基斯坦 等国是全球主要白糖消费国或进口国，这些国家的白糖消费 量、消费习惯、进口政策、本国产量等；国际石油价格对白 糖市场的影响；美元币值变化和全球经济增长情况对白糖市 场的影响；投资基金大量涌入对白糖价格的影响；
　二是国内白糖价格的主要影响因素：1、糖料生产的波 动。糖料生产的波动是白糖市场波动的根本原因。制糖业是 典型的农产品加工业，制糖原料是决定白糖供给的基础因 素。影响糖料产量的有：(1)播种面积。 (2)气候。2、产销 关系。白糖产销不稳定是造成价格波动的主要原因。3、季节 性因素。白糖是季产年销的大宗商品，冬季产量高，春夏季 由于是原料生长期，无法生产。4、国家宏观调控。国家调控 部门对白糖市场的宏观调控就成为影响国内白糖价格变化的 主要因素之一。5、节假日的影响。在一年中，春节和中秋节 是我国白砂糖消耗的最大的节假日。6、国际市场的变化及进 口量。7、人民币汇率的变化。目前，人民币对美元处于持续 升值状态，人民币升值将有助于降低进口成本，增加进口数 量。据有关测算，人民币升值 2%对进口糖完税成本价的影响 是 60 元/吨。
本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化

是否存在被调出创新层的风险
□是 √否

行业重大风险

1、食品质量风险 一方面，近年来各级政府部门对食品安全问题越来越重视，不断完善食品监管法律法规；另一 方面，社会对公众食品安全、质量问题也愈加重视。本公司致力于向市场提供安全优质的奶源、奶 制品、白砂糖、糖蜜和甜菜粕，通过先进的管理技术、严格的质量监控手段，保证食品质量。公司 从事食品生产销售多年，从未出现过重大食品安全问题。虽然公司已经建立了完善的产品质量控制 体系，产品质量监控贯穿采购、生产、销售全过程，但是由于奶制品生产链条长，管理环节多，公 司无法避免因管理疏忽或不可抗力等原因造成的食品安全问题。如果发生食品安全质量问题，将会 给公司的声誉、经营造成不利影响。针对上述风险，公司会不断加强对各个生产环节的质量控制， 进一步完善食品质量控制体系，最大限度地保障食品质量与安全。 2、奶牛疫病风险 公司目前有 4个子公司从事奶牛养殖，虽然公司具有完善的疫病防控体系，各奶牛养殖的子公司 都配备有专门的兽医人员。但若公司周边地区或自身牧场发生疫病，公司的原奶产量就会大幅下 降。并且如果出现疫情，消费者可能会担心乳制品的质量问题，直接影响公司原奶的销售数量，给 公司带来不利影响。公司会加强疫病防治管理，持续对奶牛进行疫病监测监控。 3、产品价格风险 2018年公司制糖项目建成投产，白砂糖及其副产品成为公司主要产品。白糖属于大宗商品其销 售价格波动受诸多因素影响，据统计，在世界市场15种农产品中，白糖是价格波动最大的商品，公 司产品毛利率也随其价格波动而变化。 影响白糖价格的因素可分为两大类： 一是国际上对糖价的影响因素，包括洪涝和干旱天气等自然灾害的影响；巴西、印度、泰国、 澳大利亚、古巴等是全球白糖主要生产国(地区)和出口国(地区)，这些国家或地区的产量、出口 量、价格及政策；欧盟、俄罗斯、中国、印度尼西亚、巴基斯坦等国是全球主要白糖消费国或进口 国，这些国家的白糖消费量、消费习惯、进口政策、本国产量等；国际石油价格对白糖市场的影 响；美元币值变化和全球经济增长情况对白糖市场的影响；投资基金大量涌入对白糖价格的影响； 二是国内白糖价格的主要影响因素：1、糖料生产的波动。糖料生产的波动是白糖市场波动的根 本原因。制糖业是典型的农产品加工业，制糖原料是决定白糖供给的基础因素。影响糖料产量的 有：(1)播种面积。 (2)气候。2、产销关系。白糖产销不稳定是造成价格波动的主要原因。3、季节 性因素。白糖是季产年销的大宗商品，冬季产量高，春夏季由于是原料生长期，无法生产。4、国家 宏观调控。国家调控部门对白糖市场的宏观调控就成为影响国内白糖价格变化的主要因素之一。5、
节假日的影响。在一年中，春节和中秋节是我国白砂糖消耗的最大的节假日。6、国际市场的变化及 进口量。7、人民币汇率的变化。目前，人民币对美元处于持续升值状态，人民币升值将有助于降低 进口成本，增加进口数量。据有关测算，人民币升值2%对进口糖完税成本价的影响是 60 元/吨。

释义

释义项目　释义
公司、内蒙古骑士、集团公司、本集 团指内蒙古骑士乳业集团股份有限公司
包头骑士指包头骑士乳业有限责任公司
裕祥农场指达拉特旗裕祥农牧业有限责任公司
兴甜农业指包头市兴甜农牧业有限责任公司
骑士农业指包头市骑士农牧业有限责任公司
聚甜农业指呼和浩特市骑士聚甜农牧业有限责任公司
骑士牧场指鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司
康泰仑牧场指鄂尔多斯市康泰仑农牧业有限责任公司
敕勒川糖业指内蒙古敕勒川糖业有限责任公司
中正康源指内蒙古中正康源牧业有限公司
库布齐牧场指鄂尔多斯市骑士库布齐牧业有限责任公司
自有牧场指鄂尔多斯市骑士牧场有限责任公司、鄂尔多斯市康 泰仑农牧业有限责任公司、内蒙古中正康源牧业有 限公司、鄂尔多斯市骑士库布齐牧业有限责任公司
公司及其子公司指内蒙古骑士乳业集团股份有限公司、包头骑士乳业 有 限责任公司、达拉特旗裕祥农牧业有限责任公 司、鄂 尔多斯市骑士牧场有限责任公司、鄂尔多斯 市康泰仑 农牧业有限责任公司、内蒙古中正康源牧 业有限公司、鄂尔多斯市骑士库布齐牧业有限责任 公司、内蒙古敕勒川糖业有限责任公司、包头市兴 甜农牧业有限责任公司、呼和浩特市骑士聚甜农牧 业有限责任公司、包头市骑士农牧业有限责任公司
股东大会指内蒙古骑士乳业集团股份有限公司股东大会
董事会指内蒙古骑士乳业集团股份有限公司董事会
监事会指内蒙古骑士乳业集团股份有限公司监事会
三会指内蒙古骑士乳业集团股份有限公司股东大会、董事 会、 监事会
高级管理人员指内蒙古骑士乳业集团股份有限公司总经理、副总经 理、 董事会秘书、财务负责人
管理层指内蒙古骑士乳业集团股份有限公司董事长、董事、 监事、总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责 人
公司章程指内蒙古骑士乳业集团股份有限公司章程
三会议事规则指《股东大会议事制度》、《董事会议事制度》、 《监事会议事制度》
蒙牛乳业指内蒙古蒙牛乳业包头有限公司
圣牧高科指内蒙古圣牧高科奶业有限公司及其子公司
新三板、股转公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司、全国中 小 企业股份转让系统
关联关系指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管 理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以
　　及可 能导致公司利益转移的其他关系。
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《证券法》指《中华人民共和国证券法》
报告期、本年度内指2021 年 01 月 01 日至 2021年 12 月 31 日
主办券商、国融证券指国融证券股份有限公司
会计师事务所指天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
元、万元指人民币元、人民币万元
TMR指Total Mixed Ration 奶牛全混合日粮的英文缩写， 是指根据奶牛在不同生长发育期和泌乳期的营养需 求，按营养专家设计的日粮配方，用特制的搅拌机 对日粮各组分进行搅拌、切割、混合和饲喂的一种 先进饲养工艺。
DHI指Dairy Herd Improvement 奶牛生产性能测定的英文 缩 写，指通过测试奶牛数据和资料并分析后，及时 发现 牛场管理存在的问题，调整饲养和生产管理， 有效地 解决实际问题，最大限度的提高奶牛生产效 率和养殖 经济效益。
荷斯坦牛指一种以产奶量高而闻名于世的品种，原产于荷兰北 部 的北荷兰省和西弗里省，后引入其他国家。


第二节 公司概况
一、 基本信息

公司中文全称内蒙古骑士乳业集团股份有限公司
英文名称及缩写Inner Mongolia CHEVALESE Dairy Group Co., Ltd.
　-
证券简称骑士乳业
证券代码832786
法定代表人党涌涛

二、 联系方式

董事会秘书姓名陈勇
联系地址包头市九原区建华南路 1 号天福广场 2 号楼 B 座 22 层
电话0472-4601087
传真0472-4601385
电子邮箱[email protected]
公司网址http://www.qishiruye.com
办公地址包头市九原区建华南路 1 号天福广场 2 号楼 B 座 22 层
邮政编码014060
公司指定信息披露平台的网址www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地公司董事会办公室

三、 企业信息

股票交易场所全国中小企业股份转让系统
成立时间2007年5月22日
挂牌时间2015年7月28日
分层情况创新层
行业（挂牌公司管理型行业分类）农、林、牧、渔业（A）-畜牧业（A03）-牲畜饲养（A031）- 牛的饲养（A0311）
主要产品与服务项目牧草、玉米和甜菜种植、奶牛集约化养殖和有机生鲜乳供销、 乳制品及含乳饮料的生产与销售以及白砂糖及其副产品的生产 与销售。公司聚焦乳、糖产业，专门从事饲料和甜菜种植、奶 牛养殖和鲜奶供应、牛乳和糖制品生产，业务涵盖产业链上下 游并形成农、牧、乳、糖四大板块，践行业务协同循环经济模 式
普通股股票交易方式□集合竞价交易 √做市交易
普通股总股本（股）156,783,000
优先股总股本（股）0
做市商数量4
控股股东控股股东为（党涌涛）
实际控制人及其一致行动人实际控制人为（党涌涛），一致行动人为（杜旭林、黄立刚）

四、 注册情况

项目内容报告期内是否变更
统一社会信用代码91150200660981342H否
注册地址内蒙古自治区包头市九原区建华 南路1号天福广场2号楼B座22 层否
注册资本156,783,000否
　　　

五、 中介机构

主办券商（报告期内）国融证券　　　
主办券商办公地址上海市浦东新区世纪大道 1196 号世纪汇二座 1102 室　　　
报告期内主办券商是否发生变化否　　　
主办券商（报告披露日）国融证券　　　
会计师事务所天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）　　　
签字注册会计师姓名及连续签字 年限高兴王达（姓名3）（姓名4）
　1年2年年年
会计师事务所办公地址北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域　　　

六、 自愿披露
□适用 √不适用

七、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
2022年2月份新增做市商东北证券，目前累计做市商5名。



第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

　本期上年同期增减比例%
营业收入876,385,297.50707,456,180.6023.88%
毛利率%20.46%15.38%-
归属于挂牌公司股东的净利润55,727,209.3922,881,527.72143.55%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润51,567,659.6115,331,464.92236.35%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算）12.21%5.81%-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）11.30%3.89%-
基本每股收益0.360.14157.14%


二、 偿债能力
单位：元

　本期期末上年期末增减比例%
资产总计1,491,684,658.861,303,202,506.2714.46%
负债总计1,036,209,553.44872,098,010.2418.82%
归属于挂牌公司股东的净资产455,475,105.42431,104,496.035.65%
归属于挂牌公司股东的每股净资产2.912.755.65%
资产负债率%（母公司）26.03%28.32%-
资产负债率%（合并）69.47%66.92%-
流动比率0.620.94-
利息保障倍数2.181.96-


三、 营运情况
单位：元

　本期上年同期增减比例%
经营活动产生的现金流量净额175,729,931.1763,413,746.43177.12%
应收账款周转率16.2610.07-
存货周转率3.223.14-


四、 成长情况

　本期上年同期增减比例%
总资产增长率%14.46%17.95%-
营业收入增长率%23.88%11.24%-
净利润增长率%143.55%-38.84%-

五、 股本情况
单位：股

　本期期末本期期初增减比例%
普通股总股本156,783,000156,783,0000%
计入权益的优先股数量000%
计入负债的优先股数量000%

六、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
□适用 √不适用

八、 非经常性损益
单位：元

项目金额
（1）非流动性资产处置损益709,436.51
（2）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外）7,459,426.69
（3）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费17,850.00
（4）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性 金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金 融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收 益-1,919,982.86
（5）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回834,119.62
（6）除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,573,124.96
（7）其他符合非经常性损益定义的损益项目18,341.37
非经常性损益合计5,546,066.37
所得税影响数1,386,516.59
少数股东权益影响额（税后）0
非经常性损益净额4,159,549.78


九、 补充财务指标
□适用 √不适用

十、 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 请填写具体原因□不适用 单位：元

科目上年期末（上年同期）　上上年期末（上上年同期）　
　调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后
应收账款62,488,662.5962,447,245.51　　
其他应收款1,809,562.881,793,488.18　　
流动资产合计502,824,120.41502,766,628.63　　
递延所得税资产3,318,994.113,300,950.19　　
非流动资产合计800,453,921.56800,435,877.64　　
资产总计1,303,278,041.971,303,202,506.27　　
应付账款256,199,430.76257,390,948.34　　
应付职工薪酬9,893,571.418,332,398.73　　
其他应付款156,909,247.0823,905,424.86　　
一年内到期的非流 动负债29,725,744.7062,600,842.72　　
流动负债合计637,828,836.28537,330,456.98　　
其他非流动负债　100,113,192.00　　
非流动负债合计234,654,361.26334,767,553.26　　
负债合计872,483,197.54872,098,010.24　　
未分配利润185,331,749.99185,641,401.59　　
归属于母公司所有 者权益合计430,794,844.43431,104,496.03　　
所有者权益合计430,794,844.43431,104,496.03　　
负债和所有者权益 总计1,303,278,041.971,303,202,506.27　　
营业总收入719,481,170.54707,456,180.60　　
营业收入719,481,170.54707,456,180.60　　
营业总成本700,746,743.13693,292,620.92　　
营业成本599,942,338.52598,672,665.84　　
销售费用6,890,600.996,291,255.17　　
管理费用59,901,442.1654,316,338.45　　
利息费用24,594,669.4626,844,884.05　　
利息收入292,999.68358,771.95　　
信用减值损失3,014,683.603,348,648.83　　
资产处置收益-143,575.183,884,352.09　　
营业利润26,504,991.5626,296,016.33　　
营业外收入5,571,565.3311,350,565.33　　
营业外支出5,895,553.1611,873,246.98　　
利润总额26,181,003.7325,773,334.68　　
所得税费用2,837,464.912,891,806.96　　
净利润23,343,538.8222,881,527.72　　
1.持续经营净利润23,343,538.8222,881,527.72　　
2.归属于母公司所 有者的净利润23,343,538.8222,881,527.72　　
综合收益总额23,343,538.8222,881,527.72　　
（一）归属于母公 司所有者的综合收 益总额23,343,538.8222,881,527.72　　
（一）基本每股 收益（元/股）0.150.14　　
（二）稀释每股 收益（元/股）0.150.14　　
销售商品、提供 劳务收到的现金728,393,245.85716,368,255.91　　
经营活动现金流 入小计754,694,145.93742,669,155.99　　
购买商品、接受劳 务支付的现金549,370,645.27576,459,823.01　　
支付给职工以及为 职工支付的现金76,786,696.3149,697,518.57　　
支付的各项税费12,969,535.5812,969,535.58　　
经营活动产生的现 金流量净额75,438,736.3763,413,746.43　　
处置固定资产、无 形资产和其他长期 资产收回的现金净 额2,064,067.3114,089,057.25　　
投资活动现金流入 小计44,183,844.0856,208,834.02　　
投资活动产生的现 金流量净额-175,974,574.87-163,949,584.93　　
应收票据　　　2,682,790.10
应收账款　　64,588,546.0269,390,254.53
应收款项融资　　52,682,790.10　
其他应收款　　1,859,005.001,255,479.59
存货　　163,185,668.26165,455,112.13
递延所得税资产　　737,652.15773,950.28
短期借款　　142,218,647.68147,606,137.68
应付账款　　225,686,646.31198,502,975.89
其他应付款　　87,333,055.8114,069,641.83
一年内到期的非流 动负债　　54,924,724.6184,904,895.31
其他流动负债　　　2,682,790.10
其他非流动负债　　　18,128,896.00
未分配利润　　210,683,160.62211,454,823.32
营业收入　　654,186,468.37635,949,866.61
营业成本　　480,902,177.10472,761,772.51
销售费用　　53,109,708.1752,141,596.93
管理费用　　45,680,283.8538,200,449.25
研发费用　　1,533,824.791,395,452.99
信用减值损失　　-3,302,153.47-3,513,510.48
资产处置收益　　-11,682.484,269,656.97
营业外收入　　2,477,282.677,210,282.67
营业外支出　　1,682,640.488,536,422.07
所得税费用　　2,827,064.992,790,766.86
净利润　　36,936,218.5237,411,837.97
销售商品、提供劳 务收到的现金　　665,416,369.11642,106,929.39
收到其他与经营活 动有关的现金　　27,336,279.7322,809,030.23
购买商品、接收劳 务支付的现金　　388,348,777.69448,980,916.18
支付给职工及为职 工支付的现金　　76,545,149.6851,480,969.67
支付的各项税费　　8,775,023.198,781,917.58
支付其他与经营活 动有关的现金　　84,513,964.0065,715,848.19
收回投资收到的现 金　　　102,110,402.46
处置固定资产、无 形资产和其他长期 资产收回的现金净 额　　280.4414,661,578.69
收到其他与投资活 动有关的现金　　1,239,879.24　
购建固定资产、无 形资产和其他长期 资产支付的现金　　120,924,495.81108,779,838.04
投资支付的现金　　6,603,603.11114,582,718.43
取得借款收到的现 金　　125,700,000.00131,087,490.00
收到其他与筹资活 动有关的现金　　58,500,000.0088,356,500.00
分配股利、利润或 偿付利息支付的现 金　　15,589,751.9115,179,111.07
支付其他与筹资活 动有关的现金　　58,797,999.3469,536,567.82



第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：

内蒙古骑士乳业集团股份有限公司是一家从事牧草种植、牛场运营、奶牛集约化养殖、优质生鲜 乳供应、各类奶制品的研发、生产和销售的全产业链乳制品综合供应商。 2021 年是内蒙古骑士乳业集团股份有限公司农、牧、乳、糖全产业链模式成型后的第四个年 头，各产业链间的衔接已日渐成熟，但由于 2021年玉米销售的价格持续走高，种植玉米面积扩大， 进而压缩甜菜种植面积，导致制糖原材料产量下降，整个产业链未达满产，公司 2021年自种面积较 上一年度下降，自种面积+订单面积共计17万亩，2021年共出产甜菜净菜约36万吨，制糖工厂产出 约为满产的65%。 公司现在有大型集约化、现代化、标准化奶牛养殖基地（场）5座（3座在建），截止报告期末 养殖奶牛1万2000余头，其中泌乳牛4500头左右，日产鲜奶150吨左右。 乳制品工厂拥有奶粉、酸奶、巴氏奶、乳饮等生产线十几条，可日处理鲜奶 600 吨。 现代化制糖工厂可日处理甜菜 5000 吨，可年产10万吨白砂糖。 1、主要产品和服务 公司的主要产品为生鲜乳、各类奶制品、白砂糖及其副产品。 （1）生鲜乳销售 报告期内公司生鲜乳销售最重要的客户是蒙牛乳业等高端客户，2021 年和 2020年生鲜乳销售 收入占营业收入的比例分别为29.04%和 27.66%。 公司产品的销售方式和定价政策为：在挤奶环节生产出生鲜乳降温后，直接用运奶罐运输至收 购厂家，检验脂肪、蛋白、乳糖、干物质、微生物、冰点、抗生素等指标，检验合格后入库低温储 存。公司销售的生鲜乳价格，实际执行中根据蛋白质、脂肪、干物质、微生物指标和“随行就市” 原则进行浮动。公司与蒙牛乳业的销售款结算方式为月结模式。 （2）奶制品销售 公司奶制品主要通过经销商的销售模式，公司的销售模式全部为买断式销售。销售结算方式一 般先款后货的模式。公司现金销售主要系直销中向个人客户销售的酸奶、巴氏奶等产品，年销售量 较小。 （3）白砂糖及其附产品销售 2021年公司制糖工厂生产的白砂糖，一方面通过公司的销售人员直接销往各个客户，一般采取 现货现结的方式；另一方面由于白砂糖是大宗商品也采用期货方式进行点价出售；制糖副产品甜菜 粕、糖蜜等一般采用现货现结方式进行销售。 2、采购模式 公司基本采购模式为“以销定产、以产定购，兼顾库存和采购周期，满足生产计划所需”，公 司采购的生产用主要原材料包括种子、玉米、精饲料、生鲜乳、甜菜以及生产辅料和包装物等，除 了原材料公司还会引进奶牛，原材料和奶牛引进全部由公司自主采购，没有委托及代理采购的情 况。公司根据各事业部需求设立了集团采购部以及各子公司采购部，并根据实际需要划分了各自的 采购范围，例如：公司乳业工厂根据原材料种类及采购特点设置了奶源部和乳业事业部采购部，其 中奶源部主要负责原料奶的采购，乳业事业部采购部负责除原料奶之外的其他原辅材料的采购。公 司优先选择已通过无公害和有机认证企业，对签约供应商录入合格供应商名录进行动态管理。基于 完善的《采购管理制度》、《合格供应商管理制度》等采购内控制度，公司每年对供应商进行评 估，对原材料进行索证、验证，确保原材料符合各项标准要求，保证产品质量安全，在公司采购流 程控制、授权审批等严格的控制方式下，根据不同的原材料供应状况和公司实际生产的需求，形成 了多种有针对性的采购模式： （1）种子及农场原材料采购模式：农场根据流转的土地面积、有机转换的要求及每年年初公司 制定的种植计划，由采购部门根据公司制定的计划会同财务、质量和生产部门从公司合格供应商名 录中选取合作伙伴进行比价和质量分析，并于播种前1个月左右的时候分品种采购符合公司和国家标 准的农资，在牧草、玉米和甜菜的生长早期、中期和晚期进行有计划的施用，另外平时主要使用的
符合有机标准的生物有机肥由自有牧场提供，不足部分从有相关资质的企业中购买。该采购模式能 满足农场实际种植的需求，也满足了自有牧场对饲草的要求，和部分籽实玉米的需求，同时充分利 用了自有牧场的副产品，实现了循环经济。公司采购的甜菜种子为国际上普遍认可的进口品种，产 出的甜菜全部供给内蒙古敕勒川糖业有限责任公司进行白砂糖精加工。 （2）玉米、精饲料采购模式：公司旗下牧场每年根据自身饲养的奶牛数量、结构并结合农业的 种植计划制定整体采购计划。对外采购的玉米和精饲料由采购部门根据公司制定的采购计划会同财 务、质量和生产部门从公司合格供应商名录中选取合作伙伴进行比价和质量分析，并根据公司相关 原材料的库存情况批准对外采购。 （3）生鲜乳采购模式：公司生鲜乳来源于公司自有牧场和合作牧场。公司自有牧场产出的生鲜 乳 50%以上销售给蒙牛乳业等大客户，自用比例在逐渐增加，主要在高端产品上优先使用。公司的合 作牧场均为规模化养殖牧场，随着整体养殖水平的提高和合作牧场多年来公司的督管，合作牧场公 司原料奶供应在质量和数量上均有充分保证。目前，公司与 10多家牧场建立了稳定的合作关系。合 作牧场奶牛数量保持在 8000头以上，每年可为公司稳定提供近 2万吨的生鲜牛乳。公司则长期为合 作牧场在改良优化奶牛品种、提高养殖水平、扩大养殖规模、提高单产水平、改良牧场设施、疫病 防治等诸多方面提供全面的技术指导。一般情况下，由于合作牧场的原料奶产量和公司产品市场预 计销售量可以大致预计，公司不会出现原料奶大幅供过于求或供应缺口的情况。若由于各种原因， 公司年度中间出现原料奶供过于求时，公司将通过调整产品结构，多生产奶粉的方式予以消化；在 原料奶供不应求时，公司自有牧场将增加自有牧场对包头骑士的生鲜乳供应，避免因奶源不足造成 的生产停滞。公司现有奶制品生产能力与自有牧场的产能基本匹配，故公司在应对奶价大幅波动、 奶源不足等方面有较强的抗风险能力。 3、研发及生产模式 （1）研发模式 公司产品核心技术主要依靠自主研发，小部分与国内大专院校、科研机构共同开发应用到产品 中，核心技术所有权全部属于自有。产品的技术主要集中在有机转换、产品研发、产品配方等方 面。 （2）生产模式 牧草及玉米种植 公司的牧草及玉米种植全部由公司农场完成。农场根据流转土地的面积，按照有机转换的要 求，根据自有牧场的需求，种植青贮玉米、籽实玉米、燕麦、苜蓿等饲草料。农场的饲草产量能匹 配自有牧场的基本需求，这样保证了公司在粗饲料方面的质量、数量。 甜菜种植 公司的甜菜种植由农场以及订单户组织实施。农场+订单户按照公司对于甜菜产量、糖分的要 求，根据流转土地的不同，种植不同的品种的甜菜，严格按照近年公司技术人员种植得出的种植流 程进行种植管理，为制糖项目的原料供应提供了保障。 奶牛养殖和繁育模式 公司根据本场牛群结构进行合理的分群管理，不同阶段奶牛配比日粮配方，采用 TMR 全混合日 粮饲喂。奶牛繁殖是奶牛泌乳开始和延续的启动阀。奶牛繁育技术管理是奶牛生产的关键技术之 一，而规范的技术操作流程是奶牛繁殖技术管理的重要组成部分。公司有专门的繁育技术人员通过 监控软件、喷漆及目视观察等方式对奶牛发情、优质冻精的取用、保证 95%的奶牛在产后 85天以内 完成配种等环节进行检测及流程控制完成奶牛的繁育环节，并保证每头奶牛有2个月的待产期（停奶 期）。 生鲜乳生产 生鲜乳生产过程中挤奶是最重要的生产环节。为保护奶牛健康，提高牛奶质量，提高挤奶工作 整体业务能力，公司配置了国内最大的利拉伐 80位重型转盘挤奶机，并根据挤奶台生产流程严格进 行生鲜乳的生产活动。 奶制品 公司乳制品生产主要由子公司包头骑士乳业有限责任公司负责，包头骑士总经理负责，下设四 个生产车间，生产车间根据生产计划开展生产。公司保质期较短的为巴氏杀菌奶产品、酸奶产品， 这两种产品由于保质期限短、需要冷链配送，采取严格的“以销定产”生产模式，包头骑士根据销 售计划编制生产计划并组织生产，销售部门每月根据具体销售情况对月初制定的销售计划进行调 整，生产车间也据此做相应调整。公司保质期较长的为常温奶、奶粉、奶茶粉等产品，采取“以销
定产为主，适当调节库存为辅”的生产模式，销售部根据上月末销售订单及当期市场需求变化趋势 制定销售计划，生产车间根据销售计划编制生产计划组织生产，同时，公司根据市场情况结合销售 计划保持合理的库存水平，并相应调整每月的生产数量。 白砂糖及其副产品 公司制糖工厂由公司副总经理直接负责、管理，根据计划进行生产，产出的白砂糖，经过机器 自动码垛，按照批次、品质分别入库。销售部门根据市场需求出售相关产品。 4、盈利模式 本公司立足于奶制品行业兼顾制糖业，属于消费群体广阔、市场容量巨大的行业，公司以全产 业链为基础，有机转换技术、酸奶产品自主研发技术、标准化饲养技术、奶牛全混合日粮饲喂技 术、奶牛疾病综合防治技术和牛群保健技术、多类别产品研发、先进的制糖设备等为主体的核心技 术生产有机生鲜乳、酸奶、巴氏奶、奶粉制品、白砂糖等产品，进而销售，以产供销的差价赚取利 润。公司的主要客户包括蒙牛乳业、圣牧高科等；一方面，公司是蒙牛乳业有机生鲜乳的战略供应 商，与其建立了稳定的战略合作关系；另一方面，公司拥有较强的特色产品研发能力（如果粒酸 奶、巴氏奶等），在实现多样产品批量销售的同时，亦增加了与行业巨头的差异化竞争关系，提高 产品的技术附加值，提升公司的整体竞争力；再一方面乳制品加工离不开白砂糖，我公司生产的白 砂糖不仅可以自用降低成本，更可以加强与各大食品加工业巨头的联系。 公司商业模式在报告期内未发生重大变化。

与创新属性相关的认定情况
□适用 √不适用
报告期内变化情况：

事项是或否
所处行业是否发生变化□是 √否
主营业务是否发生变化□是 √否
主要产品或服务是否发生变化□是 √否
客户类型是否发生变化□是 √否
关键资源是否发生变化□是 √否
销售渠道是否发生变化□是 √否
收入来源是否发生变化□是 √否
商业模式是否发生变化□是 √否

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
2021年农业因其他作物影响，种植甜菜土地面积较去年下降约1万亩，共计落实自种+订单面积 17万亩，甜菜净菜总产量约36万吨。 奶牛养殖牛群自然增长的同时 2021年公司国外进口奶牛 1951头，导致公司生鲜乳产量提升， 2021生鲜乳销售量随奶牛数量增长而增加，市场价格较去年同期有所上涨，加上公司通过调整饲喂 配方、提高奶牛健康水平、优化牛群结构等方式，保证了养殖效益。 在乳制品销售面临激烈市场竞争的情况下， 2021年公司受原料上涨、运输成本增加等因素影 响，尽管公司通过调整产品结构、增加产品品种、加强市场掌控等方式进行调节，但乳制品销售净 利润仅不到800万。 2021年公司制糖工厂于 9月下旬开启新的榨季，由于原料种植土地减少进而导致原料减少，工 厂产品产量较去年下降，截至报告期末已按计划完成生产任务，同时公司已经进行了 2022年生产计 划，2022年公司将以提高种植原料单产为目标在土地面积不变的基础上增加原料供应，为制糖项目 2022-2023 榨季打好基础。

(二) 行业情况
乳制品制造的产业链较长，涵盖饲草饲料、奶牛养殖、乳制品加工、终端销售等多个环节，各 环节之间联系紧密，一体化程度要求很高。 随着国家对乳制品加工业市场准入的严格限制以及对现有乳制品加工企业的整顿，我国乳品行 业的市场集中度有所提高，市场份额开始转向品牌知名度高、实力强、规模效益显著的大企业。特 别是一些大型乳品企业通过资产重组、兼并收购等方式，扩大了规模，加强了对奶源以及销售渠道 的控制。未来这种趋势将更加明显：全国市场份额高度集中于全国一线品牌，区域市场份额高度集 中于区域强势品牌。 除此之外，在产品和渠道层面均无竞争优势的中小企业面临被淘汰的命运。 从我国人均乳制品消费量来看，我国乳制品消费量远未达到饱和状态。我国人均乳品消费量与 其他乳制品消费大国或区域如印度、美国和欧洲差距巨大。即使是饮食习惯较为相近的日本和韩 国，人均消费量也是我国的2倍左右；其他发展中国家如巴西、南非和墨西哥的人均消费量是我国的 3倍左右。我国人均乳制品消费偏低，我国乳制品的市场空间依旧巨大。尤其是在农村市场，农村人 均乳制品消费量不到城镇的一半。未来随着收入倍增计划的实施，农村人均乳制品消费量的提升幅 度将较为明显。 2021/2022 年制糖期截至 2021 年 12 月底，本制糖期全国累计产糖 278.55 万吨（上制糖期同 期产糖 353.38 万吨）。其中，产甘蔗糖 197.89 万吨（上制糖期同期产甘蔗糖 223.19 万吨）；产甜 菜糖 80.66 万吨（上制糖期同期产甜菜糖 130.19 万吨），北方甜菜制糖由于原材料种植产地的减少 导致产量较上年度下降严重。 报告期，国内原料乳收购价格及各类原材料价格均有不同程度的上涨。

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目本期期末　上年期末　本期期末与本期期 初金额变动比例%
　金额占总资产的 比重%金额占总资产的 比重%　
货币资金137,694,725.149.23%159,766,136.0012.26%-13.81%
应收票据　0.00%2,342,403.550.18%-100.00%
应收账款35,997,186.982.41%62,447,245.514.79%-42.36%
存货215,408,880.7614.44%216,431,554.4316.61%-0.47%
投资性房地 产00.00%00.00%　
长期股权投 资00.00%00.00%　
固定资产610,982,610.8040.96%585,948,808.6644.96%4.27%
在建工程16,602,952.011.11%8,138,237.290.62%104.01%
无形资产42,554,269.042.85%43,069,569.003.30%-1.20%
商誉　0.00%　0.00%　
短期借款255,576,803.5817.13%153,449,310.5911.77%66.55%
长期借款36,700,000.002.46%70,000,000.005.37%-47.57%
预付款项6,477,699.090.43%29,808,568.912.29%-78.27%
其他应收款784,856.290.05%1,793,488.180.14%-56.24%
长期待摊费 用4,976,752.040.33%25,630,758.211.97%-80.58%
应交税费2,473,607.180.17%21,714,993.521.67%-88.61%
其他应付款12,105,217.630.81%23,905,424.861.83%-49.36%
生产性生物 资产212,750,134.2914.26%130,468,928.3210.01%63.07%
其他非流动 资产2,618,312.400.18%1,936,796.400.15%35.19%
合同负债21,440,690.901.44%6,736,390.780.52%218.28%
一年内到期 的非流动负 债151,834,618.5510.18%62,600,842.724.80%142.54%
使用权资产172,484,981.8411.56%00%-
租赁负债91,618,069.176.14%00%-
（未完）
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