[年报]中科美菱(835892):2019年年度报告
原标题:中科美菱:2019年年度报告 中科美菱低温科技股份有限公司 Zhongke Meiling Cryogenics Co.,Ltd. 中科美菱 NEEQ : 835892 年度报告 2019 公司年度大事记 2019年通过专家评审,取得国家 两化融合管理体系评定资格。 完成 UL目击测试实验室认证,为中 国首家获得 UL认证的医疗器械制造厂家。 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 24 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 28 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 31 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 34 释义
第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴定刚、主管会计工作负责人徐胜朝及会计机构负责人(会计主管人员)徐胜朝保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
1、 豁免披露事项及理由 由于公司所处行业竞争激烈,且行业上下游渠道较为狭窄,为保护公司核心客户及供应链信息,维系 公司持续健康发展申请豁免披露与公司不存在关联关系的客户和供应商名称。 【重要风险提示表】
第二节 公司概况 一、 基本信息
二、 联系方式
三、 企业信息
四、 注册情况
五、 中介机构
六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2019年 9月 9日第二届董事会第十次会议及 2019年 9月 20日第四次临时股东大会审议通过了《关 于<中科美菱低温科技股份有限公司 2019年第一次股票发行方案>(修订版)的议案》,本次发行股票 数量不超过 390.79万股(含 390.79万股),发行价格不低于 2.16元/股,预计募集资金不超过 8,441,064.00 元(含 8,441,064.00元)。增发完成后公司股本增至 72,548,200股,并经信永中和会计师事务所(特殊 普通合伙)出具的[XYZH/2020CDA30002号]《验资报告》验证。2020年 3月 3月,本次股票发行新增 股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让,相应注册资本的工商变更正在办理中。 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位:元
二、 偿债能力 单位:元
三、 营运情况 单位:元
四、 成长情况
五、 股本情况 单位:股
六、 非经常性损益 单位:元
七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位:元
第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是长虹美菱股份有限公司与中国科学院理化技术研究所合资成立的高新技术企业,属于其他医 疗设备及器械制造(C3589)行业,主要从事低温制冷设备研发、制造、销售与服务,主营业务有:低 温、超低温存储设备、存储耗材、设备监控、专业冷库及其它实验室用等终端产品类业务;以及生物样 本管理系统、样本存储第三方托管、无线智能云监控等服务类业务。目前公司业务广泛服务于医疗系统、 血液系统、疾控系统、各大高校、科研院所、生物医药企业,以及基因工程、生命科学等领域。 公司收入来源主要是产品销售,通过国内各大型招标、投标平台、经销商、驻外办事处以及网络技 术平台获取终端客户的采购信息,通过招投标、议价等方式争取客户订单。同时,利用各种国内外医疗 器械展销会、博览会等推广本公司产品,营销网络覆盖国内所有省份,并远销亚洲、欧洲、美洲、非洲、 澳洲等地区。 公司拥有一支高素质的技术研发、市场营销、企业管理和生产制造团队,取得了多项科技创新成果 和多项发明专利及实用新型专利技术,核心制冷技术在国内处于领先地位,并达到国际先进水平,凭借 技术研发及自身长期以来为国内外客户服务所积累的丰富行业经验,不仅能够提供标准化、系统化产品, 同时也可根据客户要求提供从研发、设计、生产一体的高效定制服务,满足客户对产品功能上的不同需 求,增强公司竞争力。 报告期内,公司的商业模式较上年度未发生变化。 报告期内变化情况:
二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019年,公司实现销售收入 22,286.79万元,较上年同期增长 20.03%;营业成本 12898.43万元,较 上年同期增长 10.32%;实现净利润 1,394.05万元,较上年同期增加 9.17%。在技术创新方面,报告期内公司不断加大研发投入力度,2019年研发投入2011.42万元,较上年同 期增长67.16%,公司各项研发与创新工作按计划顺利开展。全新双系统双压缩机的289系列冷藏冷冻箱 产品、270系列低温系列产品研发上市;同时智慧疫苗存储箱研发成功,疫苗安全解决方案在国内落地 实施;智能无线监控和安卓屏控制系统搭载超低温、医用冷藏等存储设备,实现产品端云一体化;提升 超低温节能降噪技术,并荣获美国UL“能效之星”认证;新型制氧机、雾化器等家庭健康产品研发上市; 美菱生物医疗产品生态布局逐步实现。 在市场营销方面,2019年度营销系统持续深耕渠道,整合资源效率,强化市场计划执行能力,提升 营销系统的市场响应速度。国内营销持续深化渠道变革管理,推进营销大区化管理,组织“零距离、心 体验”全国用户服务月活动,极大强化了公司与客户、用户之间深度、面对面的沟通与交流,项目综合 运作能力得到显著提升;海外营销积极开发新市场、新客户,初步落实渠道规划布局,市场拓展迅速。 推进家庭健康产品的渠道建设,线上线下齐头并进;智慧冷链依托生命科学国内渠道体系,向专业物流, 医药,食品,化工等高端客户群延伸。 在生产制造方面,在数控钣金加工项目的运行下,进一步投入侧帮成型线,实现产品的侧帮钣金自 产化,进一步提升产品质量,同时有助于提高新产品研发速度、推进采购降本;家庭健康产线投放到位, 为家庭健康产品的新品研发、品质保证与成本控制等提供便利条件;新建型式实验室获得 UL目击测试 实验室认证,这将加速公司新品研发测试,满足了从零部件到成品的各项测试需求,极大提升产品品质 与系统效率;调度、工艺、设备、安全等基础能力也逐步提升。 在运营管理方面,坚持以市场战略为导向的全面预算管理,整合资源服务公司整体经营;深挖供产 销衔接壁垒,优化业务流程,加速运营效率提升;持续优化绩效评价体系,吸纳和培养一批优秀人才, 坚持末位淘汰与培养晋升,搭建与企业共成长、创发展的人才梯队;向管理要效益,利用财务预算与分 析手段,提升运营计划执行性,加强成本费用控制,提升综合管理效率。 在全体员工的共同努力下,基于既定的生物医疗领域相关多元化发展的战略方向和业务架构,公司 生命科学主营业务稳步增长,智慧冷链与家庭健康新业务也逐步打开市场,稳步发展。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位:元
资产负债项目重大变动原因: 报告期内,公司在建工程科目余额比期初增长 333.2%,主要是 2019年公司投建型式实验室所致, 目前该项目尚未达到预定可使用状态。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位:元
项目重大变动原因: 1、报告期内,公司管理费用较去年同期增长 33.02%,主要原因是出于管理精细化的需要,管理人员增 加所致。 2、报告期内,公司其他收益较去年同期增长 101.22%,主要是获得政府稳定就业岗位补贴的资金支持。 3、报告期内,公司资产减值损失较去年同期增长 218.55%,主要是根据企业会计准则要求,调整资产减 值模型,同时 2019年公司新产品陆续上市,对库存老品进行整理与消化,并按照新模型计提资产减值 损失。4、报告期内,公司投资收益较去年同期减少 111.82%,主要原因是 2019年内未进行理财产品投资。 5、报告期内,公司资产处置收益较去年同期减少 93.72%,主要原因是当年资产处置较上年减少所致。 6、报告期内,公司毛利率变动为 5.09%,主要原因是高附加值产品销量提升所致。 7、报告期内,公司研发费用较去年同期增长 67.16%,主要原因系公司继续加大科研投入所致。 (2) 收入构成 单位:元
按产品分类分析: √适用 □不适用 单位:元
按区域分类分析: □适用 √不适用 收入构成变动的原因: 1、超低温冷冻储存箱系列产品销售总金额本期较上期增长 47.54%,主要得益于公司新一代产品对结构、 品质、智能化、外观等进行了多方面的升级,得到市场的认可,带动销量提升所致; 2、智慧冷链项目系列产品销售总金额本期较上期下降 87.71%,主要原因是智慧冷链项目系列产品主要 通过投标项目进行销售,同时智慧冷链项目系列产品需要一定的建设周期,从而造成本期确认收入金额 低于上年。 3、其他主营产品、其他业务产品本期较上期分别增长 41.94%、133.58%,主要系公司业务规模增长所致 (3) 主要客户情况 单位:元
(4) 主要供应商情况 单位:元
3. 现金流量状况 单位:元
现金流量分析: 1、报告期内,投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 299.12%,主要原因是 2019年度未开 展理财产品投资,同时以前年度购买的理财产品在报告期前均已收回,故收回投资的现金流较上年减少, 从而导致投资活动产生的现金流较上年变动较大; 2、报告期内,筹资活动产生的现金流量金额较上年同期增长 122.57%,主要原因是公司开展 2019 年度第一次股票发行工作,报告期内收到投资款,导致筹资活动产生的现金流量较上年增加。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 经公司第二届董事会第五次会议审议通过,公司于 2019年 5月 20日注册成立安徽拓兴科技有限责 任公司,注册资本 1000万元,持股比例 100%。截至 2019年 12月 31日,拓兴科技未开展任何业务。 2020年 1月,中科美菱向拓兴科技注资 500万元。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 本年度由于公司首次执行新金融准则,对报表年初数进行了调整。 三、 持续经营评价 报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持有良好的公司独立自主经营的能 力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;行业发展势头迅猛,主要财务、 业务等经营指标健康;经营管理层、核心业务人员队伍稳定,没有影响公司持续经营的事项发生。 因此,公司拥有良好的持续经营能力,公司经营稳定,持续增长,资产负债结构合理,具备未来持 续经营能力,没有影响公司持续经营能力的不利因素。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、报告期内关联交易较多的风险 公司控股股东长虹美菱及其母公司四川长虹旗下拥有多家控股企业,与公司业务联动便利,易形成规 模优势,故公司目前与关联方存在一些业务发展需要的关联交易。为了避免风险和规范关联交易,公司已 制定了一系列规范和减少关联交易的制度及措施,如果未来公司继续增加非必要性关联采购及销售,可能 会对公司未来经营造成不利影响。 针对上述风险,公司将严格执行关联交易决策制度,及时、完整披露关联交易情况,确保交易价格 公允,并采取措施逐步减少关联交易。 2、公司对关联方存在依赖的风险 报告期内,公司对控股股东长虹美菱既有销售也有采购,其中公司向长虹美菱的采购金额仅占年度 采购总额的 4.76%,不存在严重依赖的情况。如果未来公司继续增加非必要性关联采购及销售,可能会 对公司未来经营造成不利影响。 针对上述风险,公司已制定相关措施,将尽可能的减少关联采购及关联销售。 3、政策风险 近年来,国家出台一系列医疗器械行业政策及行业监管政策是规范行业和推动可持续发展的重要有 利因素,然而相关政策中的部分细则、具体措施以及将如何实施存在一定的模糊性和不确定性。总体来 讲,目前该行业的一系列政策对行业具有支持性作用,政策风险较小。但未来如果政策发生转向,将对行业产生一定的不利影响。 针对上述风险,公司将密切跟踪行业相关政策的调整和变化,并积极采取适当的措施,促进公司业 务持续发展;公司将加大技术研发力度与服务能力,提升综合竞争能力。 4、市场风险 我国低温制冷设备行业尚处于起步阶段,市场潜力巨大,吸引了众多企业进入本行业,但国家尚未 制定行业强制标准和规范,对行业准入标准也无严格限制,导致行业竞争越来越激烈,行业平均利润率 水平存在进一步下降风险。 针对上述风险,公司将优化研发、产供销体系,进一步调整产品种类,积极应对市场竞争;加强市 场开拓力度,扩展客户范围;通过外部融资壮大公司的资金实力,增强业务承接能力;加大人才培养和 引进力度,壮大公司的人才队伍,持续增强公司核心竞争能力。 5、实际控制人控制不当风险 虽然公司已建立健全法人治理结构,并且制定了较为完善有效的内部控制管理制度,但是公司控股 股东仍可能利用其持股优势,通过行使表决权直接或间接影响公司的重大经营管理决策,公司决策存在 向大股东利益倾斜的可能性,公司存在实际控制人控制不当的风险。 针对上述风险,公司通过完善法人治理结构来规范股东行为,公司章程规定了关联交易决策的回避 制度,并制定了《关联交易管理制度》,同时在《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议 事规则》中也做了相应的制度安排;另一方面控股股东做出了避免同业竞争的有效承诺,从而降低了实 际控制人侵害公司利益的可能性;此外,公司还将尝试引进战略投资者以及进行股权激励等措施,优化 股权结构。 6、公司治理风险 随着公司经营规模的不断扩大,市场范围的不断扩展,对公司在未来战略规划、内部控制、财务管 理、运营控制等方面提出更高的要求。公司已建立较为规范的公司治理结构,但公司现行治理结构和内 部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和不断完善。因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适 应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 针对上述风险,公司已建立了规范的法人治理结构、合理的内部控制体系,并随着国家法律法规的 逐步深化及公司生产经营的需要,不断调整与优化公司内部控制体系,以满足公司发展的要求。 7、税收政策风险 2017年 11月 3日,根据安徽省科技厅网站公布的《关于公布安徽省 2017年第一批高新技术企业认 定名单的通知》(科高【2017】62号),公司通过高新技术企业重新认定,继续享受高新技术企业 15% 的企业所得税税率,有效期三年。若公司未来不能持续符合高新技术企业的条件,将无法继续获得企业 所得税税收优惠,可能恢复执行 25%的企业所得税税率,将给公司的税负及盈利情况带来一定程度影响。 针对上述风险,公司将坚持创新科研,增强自主创新能力,加大研发投入,进一步提升技术团队实 力和研发水平,提高高新技术产品的销售收入,努力提高盈利水平,走可持续健康发展的道路。8、关联担保风险 报告期内,长虹美菱为公司向银行申请授信额度合计提供 1.4亿元的担保,同时公司以同等额度资 产向长虹美菱提供了反担保。截至报告期末,未出现因经营突发情况导致需履行担保责任的事项发生, 若出现该类事项,可能会给公司财务状况带来负面影响。 针对上述风险,公司关联担保未来将严格按照关联交易、对外担保等有关管理制度执行,切实维护 公司及其他股东利益。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、 重要事项索引
二、 重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列) (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否 单位:元
对外担保分类汇总:
清偿和违规担保情况: 根据公司 2018 年年度股东大会审议通过的《关于向控股股东长虹美菱股份有限公司申请 1.4亿元 最高银行授信担保额度的议案》和《关于为控股股东长虹美菱股份有限公司提供银行授信担保额度提供 反担保的议案》,同意公司向控股股东长虹美菱申请提供 1.4亿元的银行授信担保额度,担保期限一年。 同时,同意公司以同等额度资产向长虹美菱为本公司提供的银行授信担保提供反担保,反担保期限 与长虹美菱为公司提供的银行授信担保期限一致。 报告期内,公司向银行申请 的 13,920 万元担保授信额度,用于办理银行承兑汇票,资金贷款等业 务,长虹美菱为该授信提供担保,同时公司以同等额度资产向长虹美菱提供反担保。 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位:元
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