[年报]康普化学(834033):2019年年度报告
原标题:康普化学:2019年年度报告 ? Mextral 年度报告2019 公司年度大事记 2019年 9月底，中国有色金属协会第十二届学术年会在重庆悦来会展中心成功落幕！ 康普化学自主开发的模拟软件 Simula-SX?在会上亮相，董事长邹潜先生作了题为《用模拟软件Simula-SX?优化铜溶剂萃取操作系统》的专题报告，报告围绕用户界面、操作流程和经济效益分析三大板块，详细解说等温线的绘制、萃取工艺优化、萃取参数优化、有机相优化和新建项目萃取剂的选型等方面的用法，以及这一软件的使用将为铜溶剂萃取操作提供巨大便利，为矿业企业节省大量成本。副总经理徐志刚先生还在会上分享了公司最新的研究成果--《新型萃取剂 Mextral6103H在铜钴矿中萃取分离钴的应用》，同时就专家的提问进行逐一回答。 此次报告充分展示了康普化学以技术为本、以技术见长的国家高新技术企业风采，同时也为解决业内实际生产难题提供了新的思路，尤其是模拟软件 Simula-SX?的发布，吸引了众多参会人员目光，引起了大家的热烈讨论，赢得了行业内广泛的好评，在现场大放异彩。 学术交流会结束后，专家、业内企业代表一行三十余人到公司参观考察，在参观了技术中心、生产车间后，与我司技术团队进行了深入的交流。 目 录 公司年度大事记 ..........................................................................................................................2 第一节 声明与提示 .................................................................................................................5 第二节 公司概况 ....................................................................................................................7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .........................................................................................9 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................................... 12 第五节 重要事项 .................................................................................................................. 20 第六节 股本变动及股东情况 ............................................................................................... 22 第七节 融资及利润分配情况 ............................................................................................... 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................................................ 27 第九节 行业信息 .................................................................................................................. 29 第十节 公司治理及内部控制 ............................................................................................... 29 第十一节 财务报告 ............................................................................................................... 33 释义
第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人邹潜、主管会计工作负责人邹扬及会计机构负责人（会计主管人员）吴成刚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均 应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
【重要风险提示表】
第二节 公司概况 一、 基本信息
二、 联系方式
三、 企业信息
四、 注册情况
□适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元
二、 偿债能力 单位：元
三、 营运情况 单位：元
四、 成长情况
五、 股本情况 单位：股
六、 非经常性损益 单位：元
七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 √会计差错更正 □□不适用 单位：元
上述会计差错更正对2019和2018年度净利润的影响如下：
第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 康普化学是一家集科研、生产、销售和系统工程技术服务为一体的国家高新技术企业，专业从事金 属萃取剂和浮选剂的研发、生产和销售，是全球最大规模的金属萃取剂生产企业之一。公司目前在 行业内综合实力居于国内第一、世界第三的地位。公司以技术研发为龙头，以萃取技术为销售突破 口，为湿法冶金客户提供完善的金属溶剂萃取系列产品和工程技术服务。湿法冶金作为一种新的绿 色环保冶金方式正在逐步赶超传统的火法冶金，将来大有取代火法冶金的趋势，因为传统的火法冶 金能耗高，污染大，生产成本昂贵。而湿法冶金能耗低、基本无污染，生产成本较低。目前公司产 品 Mextral 系列金属萃取剂和稀释剂，广泛应用于铜、锌、钴、镍、贵金属和稀土等行业的湿法冶 金、废水处理、二次金属资源再生等。近 4年来，我司铜萃取剂的销售额在 7,000-13,000万之间， 其中出口收入占销售收入 76%以上，国内客户分布于河南、江西、广东、浙江、四川、新疆等地区， 国外客户主要分布在亚洲、欧洲、非洲、美洲，其中以香港、缅甸、印尼、爱尔兰、刚果、美国、 智利等国家或地区为主。 报告期内，公司采购模式、生产模式、销售渠道未发生重大变化，具体如下： 1、采购模式:公司生产用主要原材料均来自国内采购，市场供应充分。公司对主要原材料实施 了合格供应商管理，对合格供应商采用现场考察、筛选后，一般选择3家供应商作为合格供应商，在 采购时分别向合格供应商询价，选择性价比高的供应商供货。公司生产过程中能源消耗为水、电、 蒸汽。水由长寿区自来水公司供应，电力向国家电网公司采购，蒸汽则向威立雅长扬热能（重庆） 有限责任公司采购，同时公司自备锅炉生产蒸汽。 2、生产模式:公司产品均是利用公司所掌握的核心技术进行生产，并按既定配方进行配制而 成。 3、销售模式:根据产品用途，公司的主要客户群体为湿法冶金等最终工业用户、同业企业或经 销商。由于萃取剂产品的特性，公司根据订单组织生产和销售，不存在产品积压问题。对国内客 户，一般采用送货上门模式，货物委托专业的物流公司运输；对国外客户，委托物流公司将产品运 至上海，在上海海关报关出口,在货款结算上，一般采用先货后款的结算方式，故公司应收账款余额 较大。 4.定价方式：价格由供需双方协商确定。 公司客户大多数为世界 500强企业，广泛分布于国内和智利、缅甸、非洲、马来西亚、美国等世 界各地。经过最近几年的市场开拓，公司新客户量已有大幅增长，扩大了公司在全球范围内的市场 占有率。并且，公司以生产和使用铜萃取剂为基础，在扩大到对其他有色金属的湿法冶金技术的运 用方面，已经取得重大突破，为今后公司的发展提供了战略保障。 报告期内变化情况：
二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019年公司围绕董事会年初制定的经营目标，积极推进各项工作计划，一方面紧跟行业发展趋 势，不断进行市场与自我分析；另一方面大力完善内部管理运营体系，提升内部运转效率。报告期 内，公司保持均衡发展，取得了一定的经营成果。在管理方面，不断地管理创新、引进各类人才 等，认真梳理各种管理流程和规则，落实基础管理，实现内部规范与高效运营；进一步实施降本增 效活动，增强核心产品的市场竞争力。在产品创新方面，一方面大力开发新产品，另一方面对现有 工艺技术进行优化，优化工艺操作规程，落实安全操作规程，加强培训，提升员工安全环保意识， 提高企业安全。严守安全环保底线，确保企业经营生命线。 报告期内，公司实现营业收入 133,124,566.53元，较上年同期增长 68.39%；实现净利润 15,358,327.43元，较上年同期增长 480.48%；报告期末，公司总资产 192,128,308.98元，较上年期末 增长了 11.46% ；期末净资产 124,968,910.50元，较上年期末增长 13.71%。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元
资产负债项目重大变动原因： 1. 货币资金比上年增加,是因销售量大幅增加,收回货款形成； 2. 应收账款增加是因销售收入增加,应收账款相应增加； 3. 存货减少是因销量增加库存减少； 4. 固定资产减少是因安全设施按规定一次计入安全费用； 5. 长期借款减少,是因银行借款年内到期,转入一年内到期的非流动负债； 6. 长期待摊费用增加是因技术中心改造形成； 7. 应付票据及应付账款增加,是因产量增大,应付账款相应增加； 8. 其他应付款减少,是因归还关联单位资金； 9. 一年内到期的非流动负债增加,是因银行的长期借款一年内到期。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元
项目重大变动原因： 1. 营业成本增加,是因销售收入增长引起； 2. 研发费用增加,是因研发新产品投入增加； 3. 其他收益减少,是因财政补贴减少； 4. 营业外支出增加,是因环保罚款。 (2) 收入构成 单位：元
按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元
按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元
收入构成变动的原因： 通过对市场的开拓,内销比例有所上升。 (3) 主要客户情况 单位：元
(4) 主要供应商情况 单位：元
3. 现金流量状况 单位：元
现金流量分析： 因销售量大幅增长，经营活动产生的现金流量净额大幅增长，同时偿还了关联公司的财务资助资 金。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有重庆满春环保科技有限公司和重庆康普源金属溶剂萃取工程技术有限公司 两家子公司，其中康普化学持有满春环保51%股份、持有康普源100%股份。 重庆满春环保科技有限公司（以下简称满春环保）注册资本为 500 万元，经营范围为环保技术 的开发、咨询；环保设备及环保料的研制与销售；报告期内，满春环保未开展经营活动，公司亦无 来源于满春环保的投资收益。 重庆康普源金属溶剂萃取工程技术有限公司（以下简称康普源）于2017年10月16日在重庆市 工商行政管理局长寿区分局登记注册，注册资本 500万元，经营范围为：金属萃取剂工程的技术服 务、技术开发、技术咨询；货物及技术进出口；研发、销售、化工产品、金属萃取剂、矿山用化学 品。报告期内，康普源未开展经营活动，公司亦无来源于康普源的投资收益。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 同第三节会计数据追溯调整或重述情况。三、 持续经营评价 2019年，公司取得了前所未有的傲人成绩，实现营业收入 133,124,566.53元，同比增加 68.39%，净利润15,358,327.43元，同比增长480.48%。公司的商业模式、产品及服务未发生重大变 化，未出现重大不利因素影响；未出现债务无法按期偿还、拖欠员工工资的情况；实际控制人及高 级管理人员均能认真履行自身职责；公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了公司 良好的独立自主经营能力。 财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，经营管理团队 和核心业务人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重 大不利风险。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、环保风险：本公司生产过程中会产生一定的废水、废气、废渣等污染物，如果未来国家实 施更严格的环境保护标准，如收紧排污限制、增加排污费、实施更广泛的污染管制规定、施行更严 格的许可机制及更多物质被纳入污染管制范围等，公司在因环保问题而被行政部门处罚方面的风险 将会增加。 防范措施：公司兴建了环保设施对废水、废气进行处理后排放，废渣委托第三方处理，污染治 理水平完全达到相关法律法规的要求。 二、安全生产风险：公司主要从事萃取剂的研发、生产和销售。部分原材料为易燃、易爆、腐 蚀性或少量有毒物质，生产过程中存在高温高压环节，对操作要求较高，可能存在因设备故障、物 品保管及操作不当等原因而造成意外安全事故的风险。 防范措施：公司针对安全生产的隐患会进行定期全面排查和整改，并设立了 EHS （EHS是环境 Environment、健康 Health、安全 Safety 的缩写）部门来推行安全标准化建设工作，建立健全了相 关安全生产管理制度，加强了安全事故的防范。 三、大客户依赖风险：现阶段，公司最重要的收入来源来源于5家主要客户。虽然公司在报告期 内一直加大开拓国际和国内市场，努力使销售客户多元化，但公司上述主要客户仍存在较大的依 赖。若其在采购方式、采购对象、采购数量、采购价格等方面发生重大不利变化，将对公司出口业 务产生负面影响，进而对公司的经营业绩产生不利影响。 防范措施：为摆脱大客户依赖所带来的风险,公司还应继续加大对国际国内市场的开拓。在提高 综合盈利能力和抗风险能力的同时,优化客户结构和产品应用领域，降低客户集中度，提高公司业绩 增长的稳定性。 四、实际控制人不当控制的风险：本公司的控股股东和实际控制人为邹潜先生，其直接持有公 司 47.58%的股份，若邹潜先生利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不 当控制，可能给公司经营和未来发展带来风险。 防范措施：公司将严格按照 “三会”议事规则、《关联交易管理制度》、《对外投资管理办 法》、《对外担保管理办法》的规定来规范治理，并积极引入外部股东，接受主办券商的持续督导 五、关联交易风险：公司受在履行合同、公司资源有限等影响，在短时间内尚不能完全消除关 联交易。若关联方利用关联交易进行业绩操纵和利益输送等，将对公司的经营业绩、规范运行等造 成不利影响。 防范措施：报告期内，公司已逐渐减少关联交易且已取得较好的效果。 六、财税政策变化风险：若国家对高新技术企业所得税政策、增值税出口退税相关政策进行调 整或因公司业务构成导致不再享受税收优惠政策，将对公司的经营业绩产生不利影响。 防范措施：报告期内，公司销售收入及盈利能力情况良好。同时，公司将严格参照相关财税政 策的规定，坚持自主研发路线，加大研发投入，争取在各方面持续保持相关财税优惠政策的认定条 件，能够持续享受相关财税政策。 七、公司经营管理的风险：随着公司业务规模的不断扩大，公司需要对产品研发、质量管理、 环保及安全生产、财务管理和内部控制等众多方面进行优化，这对公司治理及各部门工作的协调 性、严密性和连续性将提出更高的要求。如果公司的治理结构和管理层的管理水平不能适应公司扩 张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，公司将面临经营管理 的风险。 防范措施：公司通过完善管理制度，形成有效的约束机制及内部管理机制。同时，继续不断地 增加技术研发、质量管理、财务控制等领域的专业人才，充实管理团队，增强管理能力，从而降低 由于规模扩大带来的管理风险。 八、海外市场依赖和汇率风险：由于国内湿法冶铜市场规模小，致公司产品大部分出口，出口 业务是公司当前以及可预见的未来最重要的收入来源。若海外市场湿法冶铜以及萃取剂市场出现重 大波动，可能会对公司生产经营产生不利影响。同时，公司出口业务多采用美元结算，公司面临一 定的汇率风险。如果人民币汇率出现大幅波动，将可能给公司生产经营带来不利影响。 防范措施：报告期内，公司持续加大对国际、国内市场的开拓力度，努力使销售客户多元化。 同时，及时掌握海外客户的财务状况、经营成果，并持续关注海外市场湿法冶铜以及萃取剂市场的 波动变化，最大限度降低海外市场波动对公司产生的不利影响。在汇率方面，持续关注国家汇兑政 策，做好外汇、收汇与结汇相关工作，最大限度降低汇兑变化对公司产生的不利影响，实现公司利 益最大化。 九、化工产品价格变动风险：若公司产品价格不能与原材料价格波动保持一致，可能会对公司 的经营业绩造成不利影响。 防范措施：持续关注原材料价格的波动情况，结合以往价格波动规律以及公司生产情况及时调 整采购计划，最大限度降低化工产品价格变动对公司造成的不利影响。 十、专业技术人员不足或流失的风险：公司对冶金、化工、工程技术等专业人才的需求增长迅 速，公司面临专业技术人才不足、核心技术人员流失的风险，可能会对公司的转型发展和市场竞争 力造成一定的不利影响。 防范措施：报告期内，公司核心技术人才和管理人才流失很少，比较稳定。同时，公司十分看 好萃取剂市场的发展前景，会继续引进相关人才，加大研发投入，升级金属溶剂萃取工程技术研究 中心。 十一、市场竞争风险：与国外化工巨头相比，公司在资产规模、资金实力、市场占比、技术储 备方面差距较大，若未来竞争对手在公司目前的铜萃取剂产品领域发力竞争的话，可能会对公司造 成不利影响。 防范措施：公司拥有 28人的技术研发队伍，建设有市级工程技术研究中心，未来几年力争建成 国家级工程技术研究中心。 十二、新业务和转型发展风险：公司拟加强附加值高的烷基类羟肟萃取剂的研发力度，促进企 业的转型升级；大力发展市场前景好的浮选剂，增加矿山化学品的种类，以提高抵御市场风险的能 力。新的业务开展，受时间和条件限制，市场瞬息万变，如果新产品新业务的开展进展不顺利，或 耗时较长，未能按时达成目标，会对公司造成不利影响。 防范措施：公司在开发新产品的同时，仍立足于铜萃取剂的研发、生产和销售，保持铜萃取剂 的市场占有率。（未完）  |