[年报]奥特佳(002239):公司2021年年度报告的更正公告
|
时间:2022年06月27日 19:31:45 中财网 |
|
原标题:奥特佳:关于公司2021年年度报告的更正公告
本公司及董事会全体成员保证本次信息披露的内容真实、准确和完整,
没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本公司于2022年4月30日披露了《奥特佳新能源科技股份有
限公司2021年年度报告》(以下简称《2021年年度报告》)。由
于工作疏忽,导致公司《2021年年度报告》出现会计差错。为纠正
相关差错,公司对 2021年度财务报表中合并现金流量表、合并财
务报表附注相关项目进行了追溯更正。具体情况如下:
一、年报更正的原因及内容
(一)《2021年年度报告》“第十节财务报告 二、财务报表
5、合并现金流量表”更正
公司在编制 2021年度合并财务报表时,个别子公司将本应计
入营业成本中的人工成本,误计入购买商品、接受劳务支付的现金,而未计入支付给职工以及为职工支付的现金,导致公司 2021年度
合并财务报表中购买商品、接受劳务支付的现金多计
178,541,191.53元,支付给职工以及为职工支付的现金少计
178,541,191.53元。公司对此进行了追溯更正。更正前后的 2021
年合并现金流量表有关数据如下:
单位:元
受影响的项目(2021年度) | 更正前金额 | 更正金额 | 更正后金额 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,018,904,946.12 | -178,541,191.53 | 2,840,363,754.59 | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 548,429,286.88 | 178,541,191.53 | 726,970,478.41 |
(二)《2021年年度报告》“第十节财务报告 七、合并财务
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 一、短期薪酬 | 115,014,816.41 | 518,088,689.57 | 507,612,559.05 | 125,490,946.93 | 二、离职后福利-设定提存计
划 | 3,727,578.32 | 36,734,228.40 | 36,575,580.90 | 3,886,225.82 | 三、辞退福利 | | 1,819,638.07 | 1,819,638.07 | | 合计 | 118,742,394.73 | 556,642,556.04 | 546,007,778.02 | 129,377,172.75 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 1、工资、奖金、津贴和
补贴 | 60,283,862.35 | 452,304,962.84 | 446,123,823.30 | 66,465,001.89 | 2、职工福利费 | 3,779,505.23 | 21,711,498.15 | 21,806,516.46 | 3,684,486.92 | 3、社会保险费 | 1,299,753.79 | 21,269,872.43 | 20,661,674.12 | 1,907,952.10 | 其中:医疗保险费 | 1,133,456.37 | 19,479,390.13 | 18,865,023.39 | 1,747,823.11 | 工伤保险费 | 69,086.68 | 1,109,045.94 | 1,115,288.57 | 62,844.05 | 生育保险费 | 97,210.74 | 681,436.36 | 681,362.16 | 97,284.94 | 4、住房公积金 | 612,986.00 | 15,972,626.95 | 15,968,951.95 | 616,661.00 | 5、工会经费和职工教育
经费 | 48,461,599.32 | 6,829,729.20 | 2,474,483.50 | 52,816,845.02 | 6、短期带薪缺勤 | 577,109.72 | | 577,109.72 | | 合计 | 115,014,816.41 | 518,088,689.57 | 507,612,559.05 | 125,490,946.93 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 1、基本养老保险 | 3,627,541.14 | 35,461,515.98 | 35,402,967.61 | 3,686,089.51 | 2、失业保险费 | 100,037.18 | 1,199,179.02 | 1,099,079.89 | 200,136.31 | 3、企业年金缴费 | | 73,533.40 | 73,533.40 | | 合计 | 3,727,578.32 | 36,734,228.40 | 36,575,580.90 | 3,886,225.82 | 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 一、短期薪酬 | 115,014,816.41 | 696,703,414.50 | 686,227,283.98 | 125,490,946.93 | 二、离职后福利-设定提存计
划 | 3,727,578.32 | 36,734,228.40 | 36,575,580.90 | 3,886,225.82 | 三、辞退福利 | | 1,746,104.67 | 1,746,104.67 | | 合计 | 118,742,394.73 | 735,183,747.57 | 724,548,969.55 | 129,377,172.75 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 1、工资、奖金、津贴和
补贴 | 60,283,862.35 | 631,277,837.57 | 625,096,698.03 | 66,465,001.89 | 2、职工福利费 | 3,779,505.23 | 21,248,212.43 | 21,343,230.74 | 3,684,486.92 | 3、社会保险费 | 1,299,753.79 | 21,269,872.43 | 20,661,674.12 | 1,907,952.10 | 其中:医疗保险费 | 1,133,456.37 | 19,479,390.13 | 18,865,023.39 | 1,747,823.11 | 工伤保险费 | 69,086.68 | 1,109,045.94 | 1,115,288.57 | 62,844.05 | 生育保险费 | 97,210.74 | 681,436.36 | 681,362.16 | 97,284.94 | 4、住房公积金 | 612,986.00 | 16,001,849.49 | 15,998,174.49 | 616,661.00 | 5、工会经费和职工教育
经费 | 48,461,599.32 | 6,905,642.58 | 2,550,396.88 | 52,816,845.02 | 6、短期带薪缺勤 | 577,109.72 | | 577,109.72 | | 合计 | 115,014,816.41 | 696,703,414.50 | 686,227,283.98 | 125,490,946.93 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 1、基本养老保险 | 3,627,541.14 | 35,461,515.98 | 35,402,967.61 | 3,686,089.51 | 2、失业保险费 | 100,037.18 | 1,199,179.02 | 1,099,079.89 | 200,136.31 | 3、企业年金缴费 | | 73,533.40 | 73,533.40 | | 合计 | 3,727,578.32 | 36,734,228.40 | 36,575,580.90 | 3,886,225.82 |
二、注册会计师对此次追溯更正的意见
本公司 2021年年报审计机构天职国际会计师事务所为此次追
溯更正出具了《关于奥特佳新能源科技股份有限公司会计政策、会
1
计估计变更和重大会计差错更正的专项说明》,认为:
对于上述重大事项,我们在审计中进行了重点关注,经对重大
会计差错更正事项所获取的相关资料进行审查,我们认为公司对上
述事项的会计处理符合《企业会计准则第28号-会计政策、会计估
计变更和差错更正》的规定。
三、董事会对此次更正事项的说明及致歉
本公告中提及的会计差错并非重大会计差错,仅涉及公司2021
年度合并现金流量表中与成本及职工薪酬有关的科目的数据,以及
会计报表附注中与职工薪酬有关的附注表格内容,不涉及公司2021
年度合并资产负债表、利润表、股东权益变动表等数据的变动,也
不涉及 2021年度合并现金流量表净额总计数据的变化,对公司
2021年度经审计的财务状况、经营成果、现金流量及股权状况等均
无影响。除本公告提及的更正内容外,《2021年年度报告》其他内
容不变。
更正后的《2021年年度报告》将与本公告同步披露,详情请见
巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
公司董事会对本次会计差错事项给广大投资者带来的不便深
表歉意。今后公司将加强对子公司财务数据的核算管理,提升工作
能力,提高财务核算及审核水平,巩固信息披露质量。
特此公告。
备查文件:天职国际会计师事务所《关于奥特佳新能源科技股
份有限公司会计政策、会计估计变更和重大会计差错
更正的专项说明》(天职业字[2022]35476号)
1
本公司并未变更会计政策和会计估计,此会计差错也不属于重大会计差错。这一标题及说明内容中涉(本页无正文)
奥特佳新能源科技股份有限公司
董事会
2022年6月28日
中财网
|
|