[年报]东和新材(839792):2019年年度报告摘要

 时间：2022年06月28日 18:35:56 中财网
原标题:东和新材:2019年年度报告摘要



　　　
　　东和新材 NEEQ : 839792
　　　

辽宁东和新材料股份有限公司 LIAONING DONGHE NEW MATERIALS

CO.,LTD




年度报告摘要2019


一. 重要提示
1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于全国股份转让系统公司指定信息披露平台（www.neeq.com.cn或www.neeq.cc）的年度报告全文。


1.2 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人毕胜民、主管会计工作负责人朴欣及会计机构负责人朴欣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

1.3
公司全体董事出席了审议本次年度报告的董事会会议。

1.4 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

1.5
公司联系方式

董事会秘书或信息披露事务负责人朴欣
是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格是
电话0412-3350021
传真0412-3358388
电子邮箱[email protected]
公司网址www.lndhref.com.cn
联系地址及邮政编码辽宁省海城市牌楼镇南沟村 114207
公司指定信息披露平台的网址www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地董事会秘书办公室
二. 主要财务数据、股本结构及股东情况
2.1 主要财务数据
单位：元

　本期期末本期期初增减比例%
资产总计882,390,862.42645,920,757.5136.61%
归属于挂牌公司股东的净资产491,432,433.33408,585,976.8920.28%
归属于挂牌公司股东的每股净 资产3.383.0610.46%
资产负债率%（母公司）28.44%31.11%-
资产负债率%（合并）36.82%36.74%-
（自行添行）　　　
　本期上年同期增减比例%
营业收入573,840,888.70674,675,284.72-14.95%
归属于挂牌公司股东的净利润81,474,078.3872,541,077.0812.31%
归属于挂牌公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润81,244,867.13154,415,208.49-
经营活动产生的现金流量净额98,195,986.0699,678,331.57-1.49%
加权平均净资产收益率%（依 据归属于挂牌公司股东的净利 润计算）17.86%25.30%-
加权平均净资产收益率%（归 属于挂牌公司股东的扣除非经 常性损益后的净利润计算）17.81%53.85%-
基本每股收益（元/股）0.560.551.82%
（自行添行）　　　


2.2 普通股股本结构
单位：股

股份性质期初　本期 变动期末　　
　数量 比例%　　　　　
　　　　数量比例%　
无限售 条件股 份无限售股份总数43,593,23232.65%47,477,71491,070,94662.57%
　其中：控股股东、实际控制人　　6,230,3326,230,3324.28%
　董事、监事、高管1,395,0001.04%11,185,01612,580,0168.64%
　核心员工210,0000.16%0210,0000.14%
有限售 条件股 份有限售股份总数89,936,76867.35%-35,467,71454,469,05437.43%
　其中：控股股东、实际控制人24,921,33018.66%-730,33224,190,99816.62%
　董事、监事、高管55,217,07041.35%-1,578,01653,639,05436.86%
　核心员工　　780,000780,0000.54%
总股本133,530,000-12,010,000145,540,000-　
普通股股东人数138　　　　　

2.3 普通股前十名股东情况（创新层）/普通股前五名或持股10%及以上股东情况（基础层）
单位：股

序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持 股比例%期末持有 限售股份 数量期末持有无 限售股份数 量
1毕胜民24,921,3305,500,00030,421,33020.90%24,190,9986,230,332
2张庆彬19,395,640　19,395,64013.33%　19,395,640
3毕一明17,850,000　17,850,00012.26%　17,850,000
4赵权11,349,6501,037,00012,386,6508.51%9,562,2382,824,412
5董宝华10,763,760-560,00010,203,7607.01%9,072,8201,130,940
6毕德斌4,870,0001,050,0005,920,0004.07%4,702,5001,217,500
7孙希忠3,997,3301,000,0004,997,3303.43%3,997,998999,332
8李艺滨1,870,0001,560,0003,430,0002.36%　3,430,000
9李新3,097,290　3,097,2902.13%　3,097,290
10刘宝贺3,800,000-1,000,0002,800,0001.92%　2,800,000
合计101,915,0008,587,000110,502,00075.92%51,526,55458,975,446　
普通股前十名股东间相互关系说明： 股东毕胜民、股东毕一明为父子关系，股东赵权系股东毕胜民姐姐之女婿，除此外其他股东间 无关联关系。 注：张庆彬已取得澳大利亚国籍，更名为 Qingbin Zhang，其持有的中国证券登记结算账户名称 尚未完成变更，因此根据中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券持有人名册》 列示的证券 持有人为张庆彬。　　　　　　　


2.4 公司与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系

三. 涉及财务报告的相关事项
3.1 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
1. 重要会计政策变更 （1）财政部于 2017年发布了修订后的《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》、《企业会 计准则第 23号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。 新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在 新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特 征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出
售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损 失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三（十）、（十一）。 本公司于 2019年 1月 1日起执行上述修订后的准则。 （2）财政部于 2019年 4月发布了《关于修订印发 2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编 制财务报表。 本公司于 2019年 1月 1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。 （3）财政部于 2019年颁布经修订后的《企业会计准则第 7号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12号-债务重组》，本公司自 2019年 6月 10日起执行修订后的《企业会计准则第 7号-非货币性资产交 换》，自 2019年 6月 17日起执行修订后的《企业会计准则第 12号-债务重组》。 首次执行上述修订后的准则对公司财务报表没有影响。 2. 会计政策变更的影响 （1）公司自 2019年 1月 1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》 《企业会计准则第 23号——金融资产转移》《企业会计准则第 24号——套期保值》以及《企业会计准 则第 37号——金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期 间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整 2019年 1月 1日的留存收益或其他 综合收益。执行新金融工具准则对公司财务报表影响如下： 对合并报表影响： 项目 2018年12月31日 2019年1月1日 调整数 流动资产： 货币资金 29,377,371.64 29,377,371.64 - 交易性金融资产 - 衍生金融资产 - 应收票据 55,528,292.25 43,834,007.31 -11,694,284.94 应收账款 83,359,901.27 83,359,901.27 - 应收款项融资 11,694,284.94 11,694,284.94 预付款项 12,333,785.97 12,333,785.97 - 其他应收款 4,994,571.19 4,994,571.19 - 存货 125,459,936.88 125,459,936.88 - 合同资产 - 持有待售资产 - 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 98,902.84 98,902.84 - 流动资产合计 311,152,762.04 311,152,762.04 - 非流动资产： - 债权资产 - 其他债权资产 - 长期应收款 - 长期股权投资 - 其他权益工具投资 - 投资性房地产 - 固定资产 233,529,409.96 233,529,409.96 - 在建工程 547,809.39 547,809.39 -　　
　2018年12月31日2019年1月1日
　　　
　29,377,371.6429,377,371.64
　　　
　　　
　55,528,292.2543,834,007.31
　83,359,901.2783,359,901.27
　　11,694,284.94
　12,333,785.9712,333,785.97
　4,994,571.194,994,571.19
　125,459,936.88125,459,936.88
　　　
　　　
　　　
　98,902.8498,902.84
　311,152,762.04311,152,762.04
　　　
　　　
　　　
　　　
　　　
　　　
　　　
　233,529,409.96233,529,409.96
　547,809.39547,809.39

使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股　　- - - - - - - - - - - -30,244,007.31 - - - - - - - 30,244,007.31 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
　22,389,117.4322,389,117.43　
　　　　
　　　　
　273,676.09273,676.09　
　5,034,744.805,034,744.80　
　72,993,237.8072,993,237.80　
　334,767,995.47334,767,995.47　
　645,920,757.51645,920,757.51　
　91,840,000.0091,840,000.00　
　　　　
　　　　
　319,203.04319,203.04　
　80,925,145.8450,681,138.53　
　22,638,862.8722,638,862.87　
　　　　
　3,617,496.043,617,496.04　
　14,399,284.1914,399,284.19　
　14,607,588.6414,607,588.64　
　　　　
　6,863,200.006,863,200.00　
　　30,244,007.31　
　235,210,780.62235,210,780.62　
　　　　
　　　　
　　　　
　　　　
　　　　
　--　
　　　　
　　　　
　2,124,000.002,124,000.00　
　　　　
　　　　
　2,124,000.002,124,000.00　
　237,334,780.62237,334,780.62　
　　　　
　133,530,000.00133,530,000.00　
　　　　
　　　　
　　　　
　146,755,737.82146,755,737.82　
　　　　
其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计 对母公司财务报表的影响 项目 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 其他应收款 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 债权资产 其他债权资产 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 在建工程 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产　　- - - - - - - 调整数 - - - -650,000.00 - 650,000.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
　4,091,359.434,091,359.43　
　10,060,279.2610,060,279.26　
　114,148,600.38114,148,600.38　
　408,585,976.89408,585,976.89　
　　　　
　408,585,976.89408,585,976.89　
　645,920,757.51645,920,757.51　
　　　　
　2018年12月31日2019年1月1日　
　　　　
　20,906,168.6220,906,168.62　
　　　　
　　　　
　18,427,711.2317,777,711.23　
　67,493,687.8867,493,687.88　
　　650,000.00　
　9,808,160.229,808,160.22　
　4,674,812.364,674,812.36　
　70,819,763.7270,819,763.72　
　　　　
　　　　
　　　　
　98,902.8498,902.84　
　192,229,206.87192,229,206.87　
　　　　
　　　　
　　　　
　　　　
　41,000,000.0041,000,000.00　
　　　　
　　　　
　　　　
　213,275,047.98213,275,047.98　
　547,809.39547,809.39　
　　　　
　17,018,526.6017,018,526.60　
　　　　
　　　　
　67,000.8867,000.88　
　2,296,893.782,296,893.78　
　72,993,237.8072,993,237.80　
非流动资产合计 资产总计 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计347,198,516.43347,198,516.43- - - - -11,197,711.23 - - - - - 11,197,711.23 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
　539,427,723.30539,427,723.30　
　65,840,000.0065,840,000.00　
　　　　
　　　　
　69,387.7469,387.74　
　44,735,703.7133,537,992.48　
　22,402,778.2022,402,778.20　
　　　　
　2,767,669.032,767,669.03　
　7,543,961.627,543,961.62　
　15,454,133.1515,454,133.15　
　　　　
　6,863,200.006,863,200.00　
　　11,197,711.23　
　165,676,833.45165,676,833.45　
　　　　
　　　　
　　　　
　　　　
　　　　
　--　
　　　　
　　　　
　2,124,000.002,124,000.00　
　　　　
　　　　
　2,124,000.002,124,000.00　
　167,800,833.45167,800,833.45　
　　　　
　133,530,000.00133,530,000.00　
　　　　
　　　　
　　　　
　146,755,737.82146,755,737.82　
　　　　
　　　　
　4,091,359.434,091,359.43　
　10,060,279.2610,060,279.26　
　77,189,513.3477,189,513.34　
　371,626,889.85371,626,889.85　
　　　　
　371,626,889.85371,626,889.85　
负债和所有者权益（或股东权益）总计 （2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上 及应收账款”拆分列示为“应收票据”和 为“应付票据”和“应付账款”两个项目 并及公司财务报表影响如下： 受影响的报表项目 应收票据及应收账款 应收票据 应收账款 应付票据及应付账款 应付票据 应付账款 3. 重要会计估计变更 报告期没有会计估计变更。 4. 会计差错更正 1）罚款支出未入账 因公司建厂非法占地，海城市国土资源局分 司罚款 151,530.00元，2017年 2月 14日 公司罚款 62,090.00元，未进行账务处理。 2）加工费重分类 根据部分客户要求，公司委托海城市新华矿 为了更准确地反应产品成本，公司将计入销 元，2018年发生加工费 813,062.78元。 3）补充披露关联方交易 营口卓华国际贸易有限公司（以下简称“ 未披露与营口卓华的关联关系及关联交易 会计差错更正对 2017年合并报表影响 项目 调整前报 其他应付款 62,74 盈余公积 5,02 未分配利润 60,20 257,07 营业成本 17,52 销售费用 营业外支出 35 会计差错更正对 2018年合并报表影响539,427,723.30539,427,723.30本公司将“应收票据 应付账款”拆分列示 该会计政策变更对合 项目影响金额 8,888,193.52 5,528,292.25 3,359,901.27 1,244,348.88 319,203.04 0,925,145.84 行政处罚告知书对公 东和新材料股份有限 工费计入销售费用， 生加工费 629,393.83 的企业，2018年公司 6,689.61元。 数 213,620.00 -21,362.00 -192,258.00 629,393.83 -629,393.83 213,620.00
　　　　
　　　　
　　　　
　　　　
　　　　
　　　　
　　　　
　　　　
　　　　
　调整前报表数调整后报表数　
　62,740,685.6262,954,305.62　
　5,024,987.265,003,625.26　
　60,209,435.3060,017,177.30　
　257,077,565.20257,706,959.03　
　17,529,510.7416,900,116.91　
　357,854.21571,474.21　
　　　　
项目 其他应付款 盈余公积 未分配利润 营业成本 销售费用 会计差错更正对 2017年母公司 项目 其他应付款 盈余公积 未分配利润 营业成本 销售费用 营业外支出 会计差错更正对 2018年母公司 项目 其他应付款 盈余公积 未分配利润 营业成本 销售费用调整前报表数调整后报表数调整数 213,620.00 -21,362.00 -192,258.00 813,062.78 -813,062.78 调整数 213,620.00 -21,362.00 -192,258.00 629,393.83 -629,393.83 213,620.00 调整数 213,620.00 -21,362.00 -192,258.00 813,062.78 -813,062.78
　14,393,968.6414,607,588.64　
　10,081,641.2610,060,279.26　
　114,340,858.38114,148,600.38　
　424,782,136.54425,595,199.32　
　15,066,945.1614,253,882.38　
　　　　
　调整前报表数调整后报表数　
　57,343,028.4957,556,648.49　
　5,024,987.265,003,625.26　
　45,224,885.3945,032,627.39　
　166,866,504.64167,495,898.47　
　7,297,705.846,668,312.01　
　282,128.80495,748.80　
　　　　
　调整前报表数调整后报表数　
　15,240,513.1515,454,133.15　
　10,081,641.2610,060,279.26　
　77,381,771.3477,189,513.34　
　326,572,974.60327,386,037.38　
　8,454,155.517,641,092.73　

3.2 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
√会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元

科目上年期末（上年同期）　上上年期末（上上年同期）　
　调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后
应收票据　55,528,292.25　33,573,666.94
应收账款　83,359,901.27　64,836,127.26
应收票据及应收账 款138,888,193.52　98,409,794.20　
应付票据　319,203.04　8,332,246.00
应付账款　80,925,145.84　89,248,498.17
应付票据及应付账 款81,244,348.88　97,580,744.17　
其他应付款14,393,968.6414,607,588.6462,574,734.8462,954,305.62
盈余公积10,081,641.2610,060,279.265,024,987.265,003,625.26
未分配利润114,340,858.38114,148,600.3860,209,435.3060,017,177.30
营业成本424,782,136.54425,595,199.32257,077,565.20257,706,959.03
销售费用15,066,945.1614,253,882.3817,529,510.7416,900,116.91
营业外支出　　734,075.97571,474.21

3.3
合并报表范围的变化情况
□适用 □不适用

3.4
关于非标准审计意见的说明
□适用 √不适用


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