[中报]东和新材(839792):2019年半年度报告
原标题:东和新材:2019年半年度报告
辽宁东和新材料股份有限公司 LIAONING DONGHE NEW MATERIALS 半年度报告2019 2019年半年报 公告编号：2019-039 目 录 声明与提示 ...................................................................................................................................... 4 第一节 公司概况 ........................................................... 5 第二节 会计数据和财务指标摘要 ............................................. 7 第三节 管理层讨论与分析 ................................................... 9 第四节 重要事项 .......................................................... 12 第五节 股本变动及股东情况 ................................................ 17 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ............................ 19 第七节 财务报告 .......................................................... 22 第八节 财务报表附注 ...................................................... 35 2019年半年报 公告编号：2019-039 2019年半年报 公告编号：2019-039
2019年半年报 公告编号：2019-039 2019年半年报 公告编号：2019-039
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2019年半年报 公告编号：2019-039 2019年半年报 公告编号：2019-039
二、 联系方式
三、 企业信息
五、 中介机构
六、 自愿披露 □适用√不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 2019年半年报 公告编号：2019-039 2019年半年报 公告编号：2019-039
二、 偿债能力 单位：元
三、 营运情况 单位：元
2019年半年报 公告编号：2019-039 2019年半年报 公告编号：2019-039
五、 股本情况 单位：股
六、 非经常性损益 单位：元
七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 2019年半年报 公告编号：2019-039 2019年半年报 公告编号：2019-039 1.采购模式 东和新材的采购主要为电力、低品位菱镁矿、电极等原材料，采购部负责对供应商的管理和原材 料的采购，采购部会根据销售中心的订单情况以及浮选车间、电熔镁车间的生产计划制定相应的采购 计划，采购员根据采购计划采用比价采购的方式筛选供应商，部分电力采用网上竞标的方式。采购计 划和采购合同均采用自上而下的审批制度。在供应商方面，公司综合考虑成本、运费、原材料质量、 距离等因素，目前已与多家菱镁矿、电极生产商建立了良好的稳定合作关系，同时不断开发新的供应 商以保证原材料的供应。 泰迪炉材的采购主要为镁质料、棕刚玉、石墨等原材料，由公司采购部负责供应商的管理和原材 料的采购，采购部根据销售中心的订单情况以及泰迪炉材生产部门的生产计划制定相应的采购计划， 采购采用比价、比质量的方式筛选性价比较高的供应商。采购计划和采购合同均采用自上而下的审批 制度。在供应商方面，泰迪炉材对供应商经营资质、生产及运输能力、质量控制、经营规模、诚信履 约等方面进行考察与审核，目前，泰迪炉材与多家供应商建立长期稳定的合作关系，同时不断开发新 的供应商。 2.生产模式 东和新材负责电熔镁、轻烧镁的生产。负责销售的副总经理根据国内外客户的需求、常年累计的 经验以及电熔镁、轻烧镁市场行情，制定一定时期内耐火原料各个系列的产量；负责生产的副总经理 依据各种产品的产量目标制定合理的生产计划，下达生产指令到各个生产车间。生产车间组织安排生 产，生产进度控制与监控，进行生产异常的处理，产品质量检测合格后，验收入库。 不定形耐火材料和不烧耐火砖通过以销定产的方式进行生产，由泰迪炉材负责生产。泰迪炉材生 产部依据订单情况，负责生产方案和指导文件制定、配方设计、模具设计、包装设计及排产计划，如 有需要还将制定外围加工计划。生产车间组织生产，产品质量检测合格后，验收入库。 3.销售模式 公司的产品可分为两大类，一是耐火原料，包括电熔镁和轻烧镁；二是耐火制品，包括不定形耐 火材料和不烧耐火砖。两类产品均为耐火材料，根据下游客户的特点采取不同的销售模式。 公司的电熔镁、轻烧镁、部分不定形耐火材料和部分不烧耐火砖根据客户的订单采取直接销售的 模式，即下游客户根据其需要向公司下订单并详细约定采购产品的数量、规格、型号等，公司根据客 户订单需求直接向客户销售。多年来，公司与南方矿产国际贸易有限公司、营口鲅鱼圈耐火材料有限 公司（维苏威的子公司）、鞍钢联众（广州）不锈钢有限公司等国内公司建立了稳定合作关系，此外还 与吉林建龙钢铁有限责任公司等公司积极合作，产品远销海外。为开拓市场公司销售人员通过网站搜 索、上门宣传等方式来寻找新的潜在客户，积极拓展公司业务，同时通过提高公司售后服务质量来维 护客户、稳定客户。经过多年地发展，公司与德国诺玛（NORMAG GMBH）、阿赛洛米塔尔（ARCELORMITTAL SOUTH AFRICA LIMITED）、印度赛奥德（Sai Wallwides marketing pvt.Ltd.）建立了长期稳定的合 作关系，得到了客户的普遍认可。 公司的部分不定形耐火材料和部分不烧耐火砖采用承包模式销售。公司依照客户的现场使用要 求，提供耐火材料的设计、施工、技术维护的一站式服务。具体业务流程为业务员同客户签订购销合 同后，由公司安排技术人员现场考察施工条件，并依此设计施工方案并配置相关耐火材料产品，依据 合同要求期限组织现场施工，并安排技术人员驻扎现场负责后期技术维护，按照钢厂吨钢产量或产品 的使用绩效作为结算依据。 4.报告期内，公司的商业模式较上年未发生变化。 2019年半年报 公告编号：2019-039 2019年半年报 公告编号：2019-039 2019年上半年，公司实现营业收入 285,859,293.01 元，比上年同期下降 8.66%；实现净利润 64,577,761.48 元，较上年同期分别增长了4.18%。 截止2019年6月30日，公司资产总额737,751,628.64 元，较年初资产总额增长了14.22%；负 债总额250,283,812.32元，较上年年末增长5.46%；公司净资产487,467,816.32元，较上年年末增 长19.31%。 报告期内，受去年耐火材料市场火热的影响，许多新的耐火材料生产企业进入市场或是原有的生 产企业新建扩建，使整个行业的产能突增，2019年耐火材料总体市场行情为买方市场，价格及销量较 上年均有所回落。面对此情况，公司致力于稳定原有客户，努力开发新客户，同时发挥公司现有优势， 进一步降低优化成本、加大新产品新工艺的研发，报告期内营业收入虽较上年同期下降，但净利润却 有所上升，主要就是营业成本较上年同期下降了13.07%，从而使利润稳定有所保证。 下半年，公司将继续秉承增收降成本的经营方针，在总体行业发展下行的情况下稳健经营，优化 产品结构、提升产品质量，力保公司全年的经营业绩平稳持续。 三、 风险与价值 1．重要客户依赖风险 2018年上半年、2019年上半年公司前五大客户合计销售额占当期营业收入总额的比例分别为 64.97%、56.53%，公司存在重要客户依赖风险，虽不存在对单一客户依赖情形，但若公司某一重要客 户经营发生恶化或公司重要客户与公司合作关系发生不利变化，将对公司经营业绩造成不利影响。 公司一直以来与主要客户保持着长期、良好的合作关系，同时为了避免对重要客户依赖风险，降 低客户流失对公司经营影响，公司进除一步加强与重要客户的合作关系，也在不断开发新的客户。行 业内，由于耐火材料质量对下游企业产品的品质和产量均产生一定的影响，因此下游企业对于更换耐 火材料供应商均比较谨慎，对此，公司将进一步提高服务水准，改善现有产品质量，以提高客户满意 度；公司充分利用浮选技术优势，加强新产品的研究与开发，提高耐火材料的产品质量，持续降低产 品成本，利用质量、成本优势扩大市场份额，增加客户数量，降低公司客户集中程度；公司持续加强 国际合作，积极拓展国外业务，注重海外客户的开发。 2.应收账款回收的风险 截至2018年6月末、2019年6月末，公司应收账款账面价值分别为9,052.71万元、10,608.52 万元，占资产总额的比例为16.19%、15.06%，应收账款账面价值仍然较大。公司未来若不能对应收账 款进行有效的管理，则存在较高发生坏账的风险。 随着公司规模的扩大，业务量的上升，公司会进一步加强应收账款的管理，建立更加完善的管理 制度。根据不同客户的信用情况设定赊销限额和赊销期限。财务部门及时办理货款结算、记账及对账 等手续，如实反映客户的信用额度使用情况。同时，增加催收力度并建立信用额度动态管理和预警机 制，以实现应收账款的及时收回。 3.原材料价格波动风险 公司生产所需的主要原材料为菱镁矿石、菱镁矿粉、电极、棕刚玉、石墨等，原材料的价格波动 对公司盈利能力有一定影响。近年来随着经济形势变化，各行业市场竞争日趋激烈，原材料成本的波 动直接影响公司产品成本，对公司的经营业绩具有一定影响，公司存在原材料价格波动的风险。 为应对上述风险，公司积极开发多家供应商，与主要供应商建立长期合作关系，降低原材料波动 对公司经营的影响；与销售客户密切合作，实施产品售价与原材料联动调节机制，保障公司有一定的2019年半年报 公告编号：2019-039 利润空间；密切跟踪主要原材料的价格变化，及时调节公司原材料的库存量。 4.存货余额较大及存货管理风险 截至2019年6月末，公司存货账面价值为16,535.06万元，占资产总额的比例为23.47%，公司 存在存货余额较大及存货管理的风险。由于存货规模较大，公司若不能对存货进行有效的管理，存货 发生减值则会对公司经营成果造成不利影响。 为应对上述风险，公司于股份公司成立后进一步修订并执行了《存货管理制度》，对存货的原材料 出入库、产成品出入库及存货定期盘点等存货管理内部控制环节进行了规范并切实实施，有效的加强 了存货管理；公司进一步通过采购计划管理，优化库存量来降低存货对资金的占用，降低原材料库存 规模；加强与下游客户的合作，合理安排生产、及时组织发货验收，有效减少产品存货积压；公司将 根据自身的生产经营特点，建立电算化存货管理系统，推进存货管理信息化建设。 5．经营场所抵押风险 截至2019年6月30日，公司不动产权证全部用于向银行流动资金借款抵押，土地与房产均为公 司生产经营所必须的经营场所，现公司大部分经营场所处于抵押状态，若公司将来不能按时履行借款 的还款义务，公司将会可能失去对经营场所的控制，影响公司正常的生产经营。 为应对上述风险，（一）公司加强应收账款管理，缩短应收账款回款周期，加强公司的存货管理， 合理安排生产，减少库存对于资金的占用，通过降低应收账款及存货对资金的占用的方式，释放资金 减少对借款融资的需求；（二）公司拟选择多种筹资方式来优化公司的资本结构，未来公司将根据发展 需要，选择适当的筹资方式进一步减少公司流动资金借款，以降低经营场所抵押风险。 6.对外担保的风险 2018年7月10日，泰迪炉材与中信银行股份有限公司鞍山分行签署《担保合同》，为海城市国田 矿业有限公司与中信银行2018年7月12日签署的《借款合同》提供担保，担保金额为人民币2,520.00 万元，担保期限为1年，保证方式为最高额保证。将来若借款合同到期，而海城市国田矿业有限公司 没有能力或意愿偿还债务，将对公司的财务状况造成一定的影响。 为应对上述风险，公司主要股东毕胜民、毕一明、Qingbin Zhang、董宝华、赵权将签署承诺：“若 届时海城市国田矿业有限公司无法按时偿还银行贷款，导致泰迪炉材承担连带偿付责任时，将由本人 以个人资产代替泰迪炉材向债权人承担全部的偿付责任，该责任不得因任何理由撤销。” 四、 企业社会责任 （一） 精准扶贫工作情况 □适用√不适用 （二） 其他社会责任履行情况 公司于2013年12月17日被辽宁省民政厅认定为福利企业，拥有鞍山市民政局核放了《福利企 业证书》，截止2019年6月末公司已妥善安置228位残疾员工，适当提高残疾人的福利待遇，为社 会解决困难。报告期内，公司高度重视企业的社会责任，维护员工的合法权益，诚心对待客户和供应 商，积极参与环境保护事业。 五、 对非标准审计意见审计报告的说明 □适用 √不适用 2019年半年报 公告编号：2019-039 2019年半年报 公告编号：2019-039
二、 重要事项详情 (一) 公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是√否 对外担保分类汇总：
清偿和违规担保情况： 公司对海城市国田矿业有限公司的担保2,520万元,担保期间为2018年7月10日至2019年7月 10日，截至2019年6月30日，上述对外担保正在履行中。报告期内公司不存在违规担保情况。2019年半年报 公告编号：2019-039 2019年半年报 公告编号：2019-039
(三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元
公司为了加强资产管理，将闲置资产予以变现，公司生产经营及公司独立性没有因关联方交易受 到影响。 (四) 股权激励计划在报告期的具体实施情况 公司2018年11月15日召开的2018年第三次临时股东大会审议通过了《关于辽宁东和新材料股 份有限公司股权激励股票发行方案》的议案，公司对毕胜民等46名高管及核心员工实施股权激励，共 授予股权激励对象股份12,010,000股，每股发行价格1元，至2018年末共收到募集资金12,010,000.00 元，并存入公司开立的募集资金专户。报告期内上述募集资金已转增股本，至 2019年 6月末公司股 本为145,540,000.00股。 (五) 承诺事项的履行情况
承诺事项详细情况： 1．为避免同业竞争，毕胜民、毕一明、Qingbin Zhang、董保华、赵权分别出具了《避免同业竞 争的承诺函》，承诺：本人在中国境内外的任何地区，不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合 资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益等方式），直接或间接地从事与公司或其子公司主营 业务构成或可能构成竞争的业务；不以任何方式从事或参与生产任何与公司或其子公司产品相同、相 似或可以取代公司或其子公司产品的业务或活动，并承诺如从第三方获得的任何商业机会与公司或其 子公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则立即通知公司，并尽力将该商业机会让予公司或其子公司； 不制定与公司或其子公司可能发生同业竞争的经营发展规划。 报告期内，公司所有股东未有违反上述承诺的情形发生。 2．为了防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产以及其他资源的行为，公司在《公司章 程》、《关联交易管理制度》中规定，股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东应当回避表决，其 所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大会决议的公告应当充分披露非关联股东的表 决情况。股东大会审议有关关联交易时,关联股东应在股东大会审议前主动提出回避申请；非关联股东 有权在股东大会审议有关关联交易事项前向股东大会提出关联股东回避申请,并提交股东大会进行表 决,股东大会根据表决结果在会议上决定关联股东是否回避。毕胜民、毕一明、Qingbin Zhang、董保 华、赵权分别针对资金占用出具了《避免占用公司资金的承诺函》。 报告期内，公司所有股东及其关联方未有违反上述承诺的情形发生。 3．公司主要股东出具《关于减少和规范关联交易的承诺函》：本人在具有辽宁东和新材料股份有 限公司控股股东或实际控制人身份期间，本人及本人控制的或具有重要影响的其他企业将尽可能减少 与股份公司之间的关联交易；对于无法避免的关联交易，在不与法律、法规相抵触的前提下，本人及 本人控制的或具有重要影响的企业将按照有关法律法规、《公司章程》和《关联交易管理制度》规定的 程序及市价进行交易，不损害股份公司及股份公司其他股东的利益；本人愿意承担因违反上述承诺而 给股份公司及股份公司其他股东造成的全部经济损失。 报告期内，公司主要股东未有违反上述承诺的情形发生。 4．公司主要股东毕胜民、毕一明、Qingbin Zhang、董宝华、赵权签署承诺：“若届时海城市国田 矿业有限公司无法按时偿还银行贷款，导致泰迪炉材承担连带偿付责任时，将由本人以个人资产代替 泰迪炉材向债权人承担全部的偿付责任，该责任不得因任何理由撤销。” 报告期内，公司以上做出承诺的主要股东未有违反上述承诺的情形发生。 5．公司收购人毕胜民及一致行动人毕一明、董宝华、赵权、孙希忠于2017年12月27日签署一 致行动人协议并郑重承诺：“本人目前持有的东和新材的股份在本次收购完成后 12个月内不进行转 让；之后依照届时有效的法律和全国股份转让系统公司的业务规则办理。本人保证严格履行本承诺函 中的各项承诺，如因违反该承诺并因此给东和新材及子公司造成损失的，本人将承担相应的赔偿责 任。”2019年半年报 公告编号：2019-039 报告期末，上述承诺中股份转让承诺已履行完毕，已于报告期内解除一致行动人股权限售，其他 承诺仍在履行，公司以上做出承诺的主要股东未有违反上述承诺的情形发生。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元
(七) 利润分配与公积金转增股本的情况 1、 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股
2、 报告期内的权益分派预案 □适用 √不适用 报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况： √适用 □不适用 公司于2019年7月11日进行了利润分配，每10股派现1.00元，报告期内公司未进行公积金转增 股本。 (八) 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 1、 股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元或股
募集资金使用详细情况： 公司于2018年11月27日收到股票认购款12,010,000.00元，并将该资金存放于中信银行鞍山海城 支行开设了8112901011500521911号募集资金专户中，同时公司与银行及主办券商就募集资金专户签 订《募集资金专户存储三方监管协议》。 报告期末，该专户资金余额为6,099.84元。报告期内，公司从该专户中支付电费8,000,000.00 元，支付材料采购款4,010,000.00元，与发行公告中募集资金使用用途一致，另公司该专户共收到 利息扣除手续费后金额为6,099.84元。 2019年半年报 公告编号：2019-039 2019年半年报 公告编号：2019-039
(二) 报告期期末普通股前五名或持股10%及以上股东情况 单位：股
二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 公司无控股股东。 (二) 实际控制人情况 2017年12月27日，公司股东毕胜民、毕一明、董宝华、赵权、孙希忠签署《一致行动人协议》， 成为一致行动人。签署本协议后，毕胜民、毕一明通过签署一致行动协议取得公司实际控制权。 毕胜民、毕一明个人简历： 毕胜民，男，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1968年8月，中专学历。1984年9月至1985 年7月就读于海城牌楼职业学校。1985年8月至1996年11月于海城市牌楼镇红旗镁砂矿先后任出纳 员、财务科长、副矿长；1996年12月至2001年11月于海城市华晨特种耐火材料厂任总经理；2001 年12月至2007年12月于海城东和任执行董事、经理；2005年1月至2007年11月于东元耐火任执 行董事、经理；2007年3月至2009年7月于泰迪炉材任执行董事、经理；2007年11月至2008年8 月于海城市东和恒胜镁业有限公司任监事；2008年8月至2010年10月于辽宁东和集团商贸有限公司 任监事；2008年1月至2009年7月于东和有限任执行董事、总经理；2008年2月至今于明德园艺任 执行董事；2008年3月至2018年4月于百成商贸有限公司任监事；2009年1月至2017年1月于海 城东和商贸有限公司任董事；2012年11月至今于辽阳县东和镁矿有限公司任执行董事；2009年7月 至今于泰迪炉材任董事长；2013年7月至今于惠昌工贸任监事；2009年7月至2016年3月于东和有 限任董事长；2016年3月至2017年5月于东和新材任董事长、总经理，2017年5月至今于东和新材 任董事长，2018年10月至今任东和新材总经理。 毕一明，男，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1992年5月，本科学历。2012年9月至2017 年7月就读于美国绿河学校；2018年2月至2018年11月，就读于德国EU商学院。2018年11月至 今，于东和新材担任董事长助理。 2019年半年报 公告编号：2019-039 2019年半年报 公告编号：2019-039
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、副总经理赵权系公司董事长毕胜民姐姐之女婿；副总经理毕德斌系公司董事长毕胜民 兄长之子。 (二) 持股情况 单位：股
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