[年报]东和新材(839792):2021年年度报告

时间：2022年06月28日 19:11:31 中财网

原标题:东和新材:2021年年度报告

东和新材 NEEQ：839792

辽宁东和新材料股份有限公司 LIAONING DONGHE NEW MATERIALS





年度报告2021
公司年度大事记 公司于2021年7月1日取得国家工业及信息化部授予的专精特新“小巨人”企业称号。












目录

第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标 ................................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 13 第五节 重大事件 .......................................................... 29 第六节 股份变动、融资和利润分配 .......................................... 31 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ............................ 36 第八节 行业信息 .......................................................... 41 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 41 第十节 财务会计报告 ...................................................... 47 第十一节 备查文件目录 ................................................... 202


第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人毕胜民、主管会计工作负责人朴欣及会计机构负责人（会计主管人员）朴欣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在 异议或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性	□是 √否
董事会是否审议通过年度报告	√是 □否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
重要客户依赖风险	2021年公司前五大客户合计销售额占当期营业收入总额 的比例为46.09%，虽然不存在对单一客户依赖情形，但公司仍 存在重要客户依赖风险，若公司某一重要客户经营发生恶化或 公司重要客户与公司合作关系发生不利变化，将对公司经营业 绩造成不利影响。
应收账款回收的风险	截至2021年末，公司应收账款账面价值为10,072.47万 元，占资产总额的比例为9.77%。公司未来若不能对应收账款 进行有效的管理，则存在较高发生坏账的风险。
价格波动风险	公司生产所需的主要原材料为菱镁矿石、菱镁矿粉、电极、 棕刚玉、石墨、煤等，原材料的价格波动对公司盈利能力有一 定影响。主要原料方面公司虽然收购了荣富耐火，一定程度上 保证了公司菱镁矿石的原料供应，但近年来随着经济形势变 化，各行业市场竞争日趋激烈，原材料成本的波动直接影响公 司产品成本，对公司的经营业绩具有一定影响，报告期内因全 国性的限电政策使煤价大幅上涨，从而使公司相关的产品成本 上涨。公司存在原材料价格波动的风险。
存货余额较大及存货管理风险	截至2021年末，公司存货账面价值为15,950.44万元， 占资产总额的比例为 15.46%，公司存在存货余额较大及存货 管理的风险。由于存货规模较大，公司若不能对存货进行有效 的管理，存货发生减值则会对公司经营成果造成不利影响。
经营场所抵押风险	截至2021年末，公司不动产权证除当期新取得的14,638 平方米土地及地上房屋外均用于向银行流动资金借款抵押。土 地与房产均为公司生产经营所必须的经营场所，现公司大部分 经营场所处于抵押状态，若公司将来不能按时履行借款的还款 义务，公司将会可能失去对经营场所的控制，影响公司正常的 生产经营。
“新冠疫情”引致的经营风险	自2020年1月新型冠状病毒（2019-nCoV）肺炎疫情爆发 至今，因隔离、交通管制等防疫管控措施，世界范围内各行各 业均遭受了不同程度的影响。报告日已可见，新冠疫情呈现传 染快，清零难的现状，因隔离、交通管制等防疫管控措施，疫 情对公司的原料供应及产品销售也将产生一定影响。此外，同 行业竞争公司可能出现主动降低价格争夺境内、境外订单的情 况。未来如果疫情无法得到有效控制，可能直接影响公司产品 销售价格，导致公司出现业绩下滑的不利情况。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险未发生重大变化

是否存在被调出创新层的风险
□是 √否





















释义

释义项目		释义
公司、本公司、东和新材	指	辽宁东和新材料股份有限公司。
泰迪炉材	指	海城市东和泰迪冶金炉材有限公司，系公司全资子公司。
荣富耐火	指	海城市荣富耐火材料有限公司，公司控股子公司。
东和（欧洲）	指	东和新材料（欧洲）有限公司，公司控股子公司
明德园艺	指	海城市明德园艺有限公司，公司关联方。
耐火材料	指	凡物理化学性质允许其在高温环境下使用的材料称为耐火 材料，一般指在没有荷重的情况下，抵抗1580℃高温作用而 不软化熔倒的无机非金属材料。
电熔镁	指	以菱镁矿等为原料经电弧炉熔炼达到熔融状态冷却后形成 的称为电熔镁，具有纯度高，结晶粒大，结构致密，抗渣性 强材料，热震稳定性好，是一种优良的高温电气绝缘材料， 也是制作高档镁砖、镁碳砖及不定形耐火材料的重要原料。
轻烧镁	指	也称轻烧氧化镁、苛性氧化镁，系将菱镁矿、水镁石中提取 的氢氧化镁经过800~1000℃左右煅烧而成的制成品。轻烧镁 被广泛用于建材、化工、冶金、医药等多个领域，是生产防 火板、轻质隔墙板、硫酸镁、造纸、除硫工艺、钢厂护炉溅 渣等的理想材料。
不定形耐火材料	指	由具有一定粒度级配的耐火骨料和粉料、结合剂、外加剂混 合而成的耐火材料，又称散状耐火材料。同耐火砖比较，具 有工艺简单、节约能源、成本低廉、便于机械化施工等特点， 在某些热工设备上使用效果比耐火砖好。
不烧耐火砖	指	使用优质电熔镁砂、高纯镁砂经过破碎后，添加鳞片石墨、 添加剂、酚醛树脂结合剂，经过高速混练，高压成型后，200℃ 烘干而成的定型耐火制品。
耐火原料	指	制作耐火制品的原料，在本年报中指东和新材母公司产品电 熔镁、轻烧镁、菱镁矿石。
耐火制品	指	耐火材料的制成品，在本年报中指泰迪炉材产品不定形耐火 材料、不烧耐火砖。
股转公司	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
主办券商、东莞证券	指	东莞证券股份有限公司
亚太、会计师事务所、亚太会计师事务所	指	亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《公司章程》	指	辽宁东和新材料股份有限公司公司章程
三会	指	辽宁东和新材料股份有限公司股东大会、董事会和监事会
三会议事规则	指	《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规 则》
高级管理人员	指	公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监
报告期	指	2021年1月1日至2021年12月31日
元、万元	指	人民币元、人民币万元

第二节 公司概况
一、 基本信息

公司中文全称	辽宁东和新材料股份有限公司
	LIAONING DONGHE NEW MATERIALS CO.,LTD
证券简称	东和新材
证券代码	839792
法定代表人	毕胜民

二、 联系方式

董事会秘书姓名	朴欣
联系地址	辽宁省海城市牌楼镇南沟村
电话	0412-3350021
传真	0412-3358388
电子邮箱	[email protected]
公司网址	www.lndhref.com.cn
办公地址	辽宁省海城市牌楼镇南沟村
邮政编码	114207
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	董事会秘书办公室

三、 企业信息

股票交易场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2001年10月19日
挂牌时间	2016年11月18日
分层情况	创新层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	制造业（C）-非金属矿物制品业（30）-耐火材料制品制造 （308）-耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造（3089）
主要产品与服务项目	从事耐火材料的研发、生产和销售，生产和销售各种系列电熔 镁、轻烧镁、不定形耐火材料和不烧耐火砖。
普通股股票交易方式	√集合竞价交易 □做市交易
普通股总股本（股）	145,540,000
优先股总股本（股）	0
做市商数量	0
控股股东	无控股股东
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（毕胜民、毕一明），一致行动人为（毕胜民、 毕一明、董宝华、孙希忠、赵权）

四、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91210300732307497N	否
注册地址	辽宁省海城市牌楼镇南沟村	否
注册资本	145,540,000	否

五、 中介机构

主办券商（报告期内）	东莞证券
主办券商办公地址	广东省东莞市莞城区可园南路一号
报告期内主办券商是否发生变化	否
主办券商（报告披露日）	东莞证券
会计师事务所	亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名及连续签字年限	袁志云	刘海娟
	3年	1年
会计师事务所办公地址	北京市丰台区丽泽路16号院聚杰金融大厦20层

六、 自愿披露
□适用 √不适用

七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用


第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	609,007,440.33	515,820,904.04	18.07%
毛利率%	29.86%	24.09%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	93,688,144.17	64,473,052.53	45.31%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	86,685,643.96	60,068,451.43	44.31%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算）	15.42%	12.28%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	14.27%	11.44%	-
基本每股收益	0.64	0.44	45.31%

二、 偿债能力
单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	1,031,477,960.88	929,615,290.11	10.96%
负债总计	311,165,272.03	308,507,444.38	0.86%
归属于挂牌公司股东的净资产	655,878,755.3	558,944,813.31	17.34%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	4.51	3.84	17.34%
资产负债率%（母公司）	25.17%	27.94%	-
资产负债率%（合并）	30.17%	33.19%	-
流动比率	2.09	1.82	-
利息保障倍数	29.40	16.86	-

三、 营运情况
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	86,931,777.72	69,463,356.22	25.15%
应收账款周转率	5.74	5.22	-
存货周转率	2.97	2.91	-

四、 成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	10.96%	5.35%	-
营业收入增长率%	18.07%	-10.11%	-
净利润增长率%	44.88%	-13.60%	-

五、 股本情况
单位：股

	本期期末	本期期初	增减比例%
普通股总股本	145,540,000	145,540,000	0%
计入权益的优先股数量	0	0	0%
计入负债的优先股数量	0	0	0%

六、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
□适用 √不适用

八、 非经常性损益
单位：元

项目	金额
非流动资产处置损益	17,600.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	7,450,472.16
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	-260,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益	784,957.12
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	574,711.77
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-334,129.67
非经常性损益合计	8,233,611.38
所得税影响数	1,205,726.59
少数股东权益影响额（税后）	25,384.58
非经常性损益净额	7,002,500.21

九、 补充财务指标
□适用 √不适用

十、 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 请填写具体原因□不适用 单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
长期待摊费用（合 并资产负债表）	5,475,636.25	0
使用权资产(合并 资产负债表)	0	5,475,636.25
长期待摊费用（母 公司资产负债表）	261,076.16	0
使用权资产（母公 司资产负债表）	0	261,076.16

重要会计政策变更：
（1）2018年 12月 7日，财政部修订发布了《企业会计准则第 21号——租赁》（财会[2018]35号）简称“新租赁准则”，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019年 1月 1日起施行；其他执行企业会计准则的企业，自 2021年 1月 1日起施行。根据新租赁准则的衔接规定，本公司对于首次执行日前已存在的合同选择不再重新评估其是否为租赁或者包含租赁。

● 本公司作为承租人
① 本公司选择将首次执行本准则的累积影响数调整 2021年 1月 1日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。

对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并按照以下方法计量本公司使用权资产：与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。本公司对所有租赁采用该方法。

对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：
1)将于首次执行日后 12个月内完成的租赁作为短期租赁处理；
2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；
3)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；
4)作为使用权资产减值测试的替代，根据《企业会计准则第 13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；
5)首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。

● 本公司作为出租人
本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。



第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：

公司是集菱镁矿浮选、氧化镁冶炼、定形耐火材料、不定形耐火材料制造、钢铁冶炼耐火材料整 体工程承包于一体，以镁质耐火材料生产为主的菱镁资源综合利用新材料高新技术企业。公司主营业 务为镁质耐火材料的研发、生产、销售，主要产品包括电熔镁砂、轻烧氧化镁、定形及不定形耐火制 品等。 1.采购模式 公司原材料采购主要包括菱镁矿、电极、高铝料、棕刚玉等，由综合管理中心对采购工作实行统 一管理。各生产中心根据生产计划向综合管理中心提报物资采购需求。综合管理中心根据生产中心物 资采购需求并查看对应物资库存情况后，制定物资采购计划，对合格供应商进行询价并对样品进行检 验，在对品质、价格及付款条件、供货能力、供货时间等进行综合考量后，安排订单采购。供应商按 照合同约定供货，物料到货后验收、入库、储存、领用。 公司能源采购主要包括电力及煤采购，其中煤采购模式与原材料采购模式一致。公司电力采购以 直购电方式为主。公司于 2016年被纳入辽宁省电力用户向发电企业直接购电企业，可以根据国家有 关法律、法规及其他要求同相关发电企业签订合同，进行购售电直接交易，直购电价格由交易双方自 主协商或平台撮合确定。 2.生产模式 公司镁砂产品生产模式为每年年初总经理组织有关部门根据公司镁砂产品产能情况，并结合长期 经营经验以及电熔镁砂、轻烧氧化镁市场行情制定镁砂产品年度生产计划。年度生产期间，营销中心 会将市场客户需求及时向原料生产中心反馈，原料生产中心根据客户需求情况就生产产品品种、数量 方面对生产计划进行微调。原料生产中心根据年度生产计划及营销中心反馈信息制定月度、周生产计 划。原料生产中心负责人依据各种产品生产计划，下达生产指令到各个生产车间。生产车间组织安排 生产，生产进度控制与监控，进行生产异常的处理，产品质量检测合格后，验收入库。 公司耐火制品系列产品采取以销定产的方式进行生产。营销中心取得订单后，制品生产中心依据 订单情况负责生产方案和指导文件制定、配方设计、模具设计、包装设计并安排生产，产品质量检测 合格后，验收入库。对于公司不能生产的配套耐材，则由制品生产中心向综合管理中心下达采购订单， 通过外部采购实现，签订合同、通知发货、验收、入库。公司在生产过程中存在少量外协加工情况。

3.销售模式 公司销售模式可以归纳为两类：常规销售模式，即一般意义上向下游客户销售产品，按照销售数 量、价格进行结算；整体承包模式，即承包下游客户全部或某几个工段耐火材料的供货、施工、维护 等，按照客户产品产出量作为结算的依据。 常规销售模式是指公司通过自身的销售渠道向客户直接销售产品。针对镁砂产品，营销中心根据 产品生产计划及实际生产情况制定销售年度计划、月度计划，由业务人员同客户签订购销合同，并按 照约定组织发货、结算、回款。公司依靠资源综合利用的技术优势、成本控制优势、质量稳定优势、 高性价比产品竞争优势，具备足够的产能消化能力。 耐火制品采取以销定产的方式，根据客户需求和订单以销定产，由业务人员同下游客户的采购部 门签订购销合同，明确合同标的及技术条件、期限等，并按照约定组织生产、发货、结算、回款。 经过多年地发展，公司已与南方矿产、NORMAG GMBH（德国诺马）、DUFERCO SA(德富高)、大连赛诺五 金矿产有限公司等国内外知名耐火材料经销商建立了长期稳定的合作关系，得到了客户的普遍认可。 公司依托现有经销商网络，积极与具有区域优势的主要经销商加强合作，建立更完善的渠道，挖掘市 场潜在需求。公司通过经销商的销售网络将公司产品覆盖国内市场并远销欧洲、北美、印度等耐火材 料消费主要市场。 公司的部分不定形耐火制品和部分定形耐火制品采用承包模式销售。公司依照客户的现场使用要 求，提供耐火材料的设计、施工、技术维护的服务。具体业务流程为：（1）业务员同客户签订购销合 同后，由公司安排技术人员现场考察施工条件，并依此设计施工方案并配置相关耐火材料产品；（2） 产品发至客户后，按合同要求进行项目（即整体承包项目，包括转炉、钢包、电炉等项目承包）施工 并交付客户使用；（3）使用过程中根据合同约定结算的条款（如炉数、出钢量等）分期确认销售收入。 多年来，公司与吉林建龙钢铁有限责任公司、鞍钢联众（广州）不锈钢有限公司、德龙钢铁有限 公司、福建三钢闽光股份有限公司等国内大型钢铁公司建立了稳定合作关系。该模式是钢铁行业近几 年兴起并得到迅速发展的新型耐火材料经营模式。在该模式下，钢铁生产企业首要关注的不是一次施 工用了多少耐火材料，而是在安全有保障、成本相对锁定的前提下尽可能地提高出钢（铁）量；而耐 火材料生产企业考虑的是，在钢产量一定的前提下，怎样降低耐火材料消耗。该模式下，耐火材料生 产企业的盈利模式也正式从一个单纯的产品销售商向一站式耐火材料解决方案提供商转变，会促进耐 火材料生产企业不断开发新材料，提高产品性能，延长使用寿命。因此，该模式下，钢铁生产企业与 耐火材料生产企业形成了双方的利益共同体。 4.报告期内，公司的商业模式较上年未发生变化。

与创新属性相关的认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	√国家级 □省（市）级
“单项冠军”认定	□国家级 □省（市）级
“高新技术企业”认定	√是
“科技型中小企业”认定	□是
“技术先进型服务企业”认定	□是
其他与创新属性相关的认定情况	无
详细情况	1、公司于2021年7月1日取得国家工业及信息化部授予的专精 特新“小巨人”企业称号。 2、公司于2016年11月30日被辽宁省科学技术厅、辽宁省财政 厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局四部门认定为高新技术 企业，有效期三年，有效期内享受15%的企业所得税优惠税率；经 复审公司于2019年10月16日被辽宁省科学技术厅、辽宁省财政 厅、辽宁省国家税务局认定为高新技术企业，有效期三年，有效期 内东和新材享受15%的企业所得税优惠税率

报告期内变化情况：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划

2021年，公司实现营业收入60,900.74万元，比上年同期增长18.07%；实现净利润10,119.18万 元，较上年同期增长了44.88%。 截至 2021年末，公司资产总额 103,147.80万元，较年初资产总额增长了 10.96%；负债总额 31,116.53万元，较上年年末增长 0.86%；归属于母公司净资产 65,587.88万元，较上年年末增长 17.34%。 2020年，因受2018、2019年耐火材料市场火热的影响，许多新的耐火材料生产企业进入市场或 是原有的生产企业新建扩建，使整个行业的产能突增，从而使耐火原料及制品的销售价格下滑严重，

再加之突然爆发的新冠疫情影响，公司的营收及利润均走低；2021年，虽然耐火制品因国内市场竞争 加剧及国际市场上疫情的影响，利润率降低，但耐火原料市场行情回升，销售价格较上年同期显著增 长，从而使公司的营业收入增长，特别是净利润与上年同期相比涨幅较大。2022年，耐火原料价格预 计较平稳，公司将继续稳定现有客户，按时、保质向客户供货，同时公司将继续投入研发，以降低、 优化成本，并增加新的产品，以保证公司利润的实现。对于耐火制品市场，公司将继续以降成本、拓 市场为经营主导，保证公司市场占有率的同时力争利润最大化。 另，报告日已可见，新冠疫情呈现传染快，清零难的现状，因隔离、交通管制等防疫管控措施， 疫情对公司的原料供应及产品销售也将产生一定影响，对此公司需努力克服困难，在防控政策允许前 提下，保供保产，将此不利因素对公司赢利的影响降到最低。

(二) 行业情况
公司主营业务是镁砂及耐火制品的研发、生产、销售。公司主要产品包含电熔镁砂、轻烧氧化镁、 定形耐火制品及不定形耐火制品。公司紧跟国家地方及行业政策引导，形成了集研发、采矿、选矿、 生产加工、销售于一体完整的以镁砂及耐火制品为主的菱镁资源综合利用产业链条。随着《促进耐火 材料产业健康可持续发展的若干意见》《辽宁省壮大战略性新兴产业实施方案》《辽宁省工业发展“十 三五”规划》《海城市镁制品项目建设指导意见》等一系列国家、地方和行业政策的推出，为镁砂及耐 火制品行业逐渐向提升资源利用率、优化产品结构、生产工艺自动化、提高产业集中度等科学健康可 持续方向发展提供了制度保障，同时为公司经营发展提供了有力的法律保障及政策支持，对公司的经 营发展带来积极影响。未来，行业发展趋势将以提升菱镁矿资源利用率、发展循环经济、强化节能减 排、重点发展高端产品、优化调整产业结构、提升产业准入门槛、促进产业集中度提高为主要方向。

(三) 财务分析
(一) 资产负债结构分析
单位：元

项目	本期期末		上年期末		本期期末与本期期 初金额变动比例%
	金额	占总资产的 比重%	金额	占总资产的 比重%
货币资金	111,546,895.61	10.81%	65,479,762.10	7.04%	70.35%
应收票据	77,703,237.77	7.53%	105,572,629.97	11.36%	-26.40%
应收账款	100,724,742.22	9.77%	99,470,113.32	10.70%	1.26%
存货	159,504,428.28	15.46%	125,597,097.73	13.51%	27.00%
投资性房地 产
长期股权投 资
固定资产	263,609,031.38	25.56%	249,531,820.12	26.84%	5.64%
在建工程	11,563,178.30	1.12%	10,284,364.57	1.11%	12.43%
无形资产	175,916,947.05	17.05%	169,843,668.82	18.27%	3.58%
商誉	1,996,380.25	0.19%	1,996,380.25	0.21%	0.00%
短期借款	89,344,762.44	8.66%	100,400,000.00	10.80%	-11.01%
长期借款
应收款项融 资	42,788,390.59	4.15%	19,196,338.38	2.06%	122.90%
预付款项	22,223,162.71	2.15%	21,472,045.83	2.31%	3.50%
其他应收款	5,138,450.94	0.50%	8,036,147.77	0.86%	-36.06%
长期待摊费 用	0.00	0.00%	5,475,636.25	0.59%	-100.00%
其他非流动 资产	39,514,988.19	3.83%	37,631,986.75	4.05%	5.00%
使用权资产	5,248,276.94	0.51%	0	0%	100%
应付票据	13,850,000.00	1.34%	8,072,373.11	0.87%	71.57%
预收款项	355,490.57	0.03%	317,769.73	0.03%	11.87%
合同负债	37,146,743.12	3.60%	35,829,838.03	3.85%	3.68%
应付账款	46,148,028.38	4.47%	47,878,072.31	5.15%	-3.61%
其他流动负 债	31,511,917.23	3.06%	29,401,690.77	3.16%	7.18%
其他非流动 负债	4,200,000.00	0.41%	4,746,000.00	0.51%	-11.50%

资产负债项目重大变动原因：
1.货币资金：报告期末较期初增长主要因本年营业收入较上年同期增长所致。 2.应收票据：报告期末较期初增长主要因年末收到的且未到期商业承兑汇票较上年末增加。 3.其他应收款：报告期末较期初减少主要因当年收回其他公司借款所致。 4.长期待摊费用、使用权资产：报告期末较期初变化主要因自2021年1月1日执行新租赁会计 准则，将原来在长期待摊费用科目核算业务调致使用权资产科目核算。 5.应付票据：报告期末较期初增长主要因年末开具的应付银行承兑汇票余额增加。 6.应收款项融资：报告期末较期初增长主要因为年末持有的低风险银行承兑汇票比年初有所增 长。

(二) 营业情况分析
1. 利润构成
单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金 额变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	609,007,440.33	-	515,820,904.04	-	18.07%
营业成本	427,174,672.77	70.14%	391,560,791.59	75.91%	9.10%
毛利率	29.86%	-	24.09%	-	-
销售费用	7,667,816.32	1.26%	7,542,194.79	1.46%	1.67%
管理费用	39,127,246.58	6.42%	27,585,218.93	5.35%	41.84%
研发费用	15,943,274.91	2.62%	11,700,887.32	2.27%	36.26%
财务费用	4,449,222.34	0.73%	5,943,506.25	1.15%	-25.14%
信用减值损 失	-371,035.09	-0.06%	-2,562,574.25	-0.50%	-85.52%
资产减值损 失	-1,495,876.51	-0.25%	-138,602.61	-0.03%	979.26%
其他收益	11,138,985.38	1.83%	20,218,208.09	3.92%	-44.91%
投资收益	784,957.12	0.13%	25,273.98	0.00%	3,005.79%
公允价值变 动收益	0	0.00%	0	0.00%	0%
资产处置收 益	17,600.00	0.00%	7,676.03	0.00%	129.29%
汇兑收益	0	0.00%	0	0.00%	0%
营业利润	111,855,699.88	18.37%	79,273,558.00	15.37%	41.10%
营业外收入	6,780,917.63	1.11%	5,425,616.63	1.05%	24.98%
营业外支出	395,047.30	0.06%	1,213,213.37	0.24%	-67.44%
净利润	101,191,751.77	16.62%	69,843,431.20	13.54%	44.88%

项目重大变动原因：
1.管理费用、研发费用：当期发生额较上年同期增长主要因当期营业收入较上年增长所致。 2.信用减值损失：当期发生额较上年同期减少主要因当期应收款项融资确认的减值转回金额较大所 致。 3.资产减值损失：当期发生额较上年同期增加主要因当期确认了部分存货-原材料的减值及部分闲 置设备的减值。 4.其他收益：当期发生额较上年同期减少主要因当期收到的税收返还款较上年同期减少所致。 5.投资收益：当期发生额较上年同期增加主要因当期持有及处置的交易性金融资产所获得的收益大 于上年同期。 6.资产处置收益：当期发生额较上年同期增加主要因当期处置固定资产收益较上年同期增加。 7.营业利润、净利润：当期发生额较上年同期增加主要因当期产品的销售单价较上年同期增长，从 而使营业收入增加毛利率增长，最终使营业利润及净利润增长。 8.营业外支出：当期发生额较上年同期减少主要因上年公司对外捐赠60万元。2. 收入构成
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	603,116,986.42	511,032,388.66	18.02%
其他业务收入	5,890,453.91	4,788,515.38	23.01%
主营业务成本	423,640,211.07	388,227,590.08	9.12%
其他业务成本	3,534,461.70	3,333,201.51	6.04%

按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入 比上年同 期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增 减%
电熔镁砂	275,097,086.46	193,046,035.48	29.83%	-3.89%	-16.18%	52.67%
耐火制品	138,813,861.14	120,176,559.03	13.43%	16.47%	31.30%	-42.14%
精矿轻烧 粉	61,338,283.88	44,271,418.75	27.82%	818.59%	890.62%	-15.87%
尾矿轻烧 粉	57,252,410.34	35,635,926.10	37.76%	3.79%	-11.70%	40.67%
菱镁矿石	49,442,793.81	14,429,422.51	70.82%	43.71%	-3.82%	25.57%
其他	21,172,550.79	16,080,849.20	24.05%	125.89%	145.13%	-19.86%

按区域分类分析：
√适用 □不适用
单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入 比上年同 期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增 减%
内销	434,486,571.16	296,654,646.66	31.72%	9.65%	-1.53%	32.33%
外销	168,630,415.26	126,985,564.41	24.70%	46.90%	46.00%	1.91%

收入构成变动的原因：

1.电熔镁砂：当期毛利率较上年同期增长主要因当期电熔镁砂价格较上年同期上涨。 2.耐火制品：当期营业成本较上年同期增长、毛利率较上年同期下降主要因耐火制品原材料电熔 镁砂价格上涨，使成本增长，但同时终端客户钢厂的销售价格并未增长，所以毛利率下降。 3.精矿轻烧粉：当期营业收入和成本较上期增长主要因当期拓展精矿轻烧粉销售渠道，销售订单 增长、销售量增长形成，营业成本增长高于营业收入增长主要因年度内限电政策造成动力燃料煤价的 大幅增长所致。 4.尾矿轻烧粉：当期毛利率较上年同期增长主要因当期公司成本管理有效，生产成本下降，使毛 利率增长。 5.镁矿石：当期营业收入较上年同期增长主要因镁矿石销售价格较上年同期有所增长。

6.其他：当期营业收入、营业成本较上年同期增长主要因其他产品中岩毛、精矿粉、电熔球的销 量特别是其中精矿粉的销量较上年价格增长所致。

3. 主要客户情况
单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占 比%	是否存在关联关系
1	(德国诺马)NORMAGGMBH	86,476,122.21	14.20%	否
2	营口鲅鱼圈耐火材料有限公司	85,452,976.39	14.03%	否
3	吉林建龙钢铁有限责任公司	45,471,061.08	7.47%	否
4	南方矿产国际贸易有限公司	34,623,615.91	5.69%	是
5	天津钢铁集团有限公司	28,662,771.04	4.71%	否
合计	280,686,546.63	46.09%	-

4. 主要供应商情况
单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占 比%	是否存在关联关系
1	国网辽宁省电力有限公司鞍山供电公 司	101,766,731.44	26.25%	否
2	营口盛海化工有限公司	19,847,648.48	5.12%	否
3	海城市东达煤业有限公司	14,854,373.95	3.83%	否
4	国网海城市供电分公司	12,835,537.51	3.31%	否
5	鸡西市柳毛富祥石墨制品有限公司	11,308,207.07	2.92%	否
合计	160,612,498.45	41.43%	-

(三) 现金流量状况
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	86,931,777.72	69,463,356.22	25.15%
投资活动产生的现金流量净额	-48,348,826.13	-43,098,287.02	12.18%
筹资活动产生的现金流量净额	10,830,217.44	-2,813,455.64	-484.94%

现金流量分析：
筹资活动产生的现金流量净额：当期金额较上年同期增长主要因公司于 2020年 8月变更主授信 银行，贷款利率下降，所以当期利率较上年同期下降，即支付的与筹资活动有关的现金减少；同时当 期公司控股子公司分红为1,100万元较上年同期的2,000万分红减少，则支付给少数股东的分红款减 少，相应支付的与筹资活动有关的现金支出减少，从而使筹资活动产生的现金流量净额增加。(四) 投资状况分析
(1) 主要控股子公司、参股公司情况
√适用 □不适用
单位：元

公司 名称	公司 类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	净利润
泰迪 炉材	控股 子公 司	从事不定形耐火 材料、不烧耐火 砖等耐火制品研 发、生产、销售	60,000,000.00	195,606,942.85	136,843,010.22	137,554,617.75	764,027.73
荣富 耐火	控股 子公 司	菱镁矿的开采、 销售	5,000,000.00	97,431,991.33	48,573,105.24	75,525,080.66	27,432,566.58
东和 欧洲	控股 子公 司	从事耐火原料销 售	769,876.00	2,524,790.62	198,461.49	4,906,101.10	-201,988.57

主要参股公司业务分析
□适用 √不适用

公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用

(2) 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否

(五) 研发情况
研发支出情况：

项目	本期金额/比例	上期金额/比例
研发支出金额	15,943,274.91	11,700,887.32
研发支出占营业收入的比例	2.62%	2.27%
研发支出中资本化的比例	0%	0%

研发人员情况：

教育程度	期初人数	期末人数
博士	0	0
硕士	1	1
本科以下	77	77
研发人员总计	78	78
研发人员占员工总量的比例	9.48%	9.38%

（未完）